總賬—自定義轉(zhuǎn)賬詳解

1、小型事業(yè)服務(wù)支持部小型事業(yè)服務(wù)支持部陳曉華陳曉華20092009年年1111月月2020日日自定義轉(zhuǎn)賬詳解自定義轉(zhuǎn)賬詳解自定義轉(zhuǎn)賬功能的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有：自定義轉(zhuǎn)賬功能的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有： 1. 1.管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn) 2. 2.制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn) 3. 3.壞賬計(jì)提壞賬計(jì)提 4. 4.固定資產(chǎn)折舊計(jì)提固定資產(chǎn)折舊計(jì)提 5. 5.從從UFOUFO報(bào)表中取數(shù)報(bào)表中取數(shù) 1.管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)一般是將管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目下面去一般是將管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目下面去公式公式JG(550201)+JG(550202)+JG(550203) JG(550201)+JG(550202

2、)+JG(550203) 將是管理將是管理費(fèi)用下幾個(gè)子科目的費(fèi)用下幾個(gè)子科目的FS(550201,FS(550201,月月, ,貸貸) )計(jì)算結(jié)果計(jì)算結(jié)果取過(guò)來(lái)。取過(guò)來(lái)。JG(JG(科目科目) )則表示取轉(zhuǎn)賬中對(duì)方該科目發(fā)生數(shù)合計(jì)則表示取轉(zhuǎn)賬中對(duì)方該科目發(fā)生數(shù)合計(jì) 2.制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)目的是將制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目中去目的是將制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目中去在資產(chǎn)負(fù)債表中存貨項(xiàng)目的公式中未包含在資產(chǎn)負(fù)債表中存貨項(xiàng)目的公式中未包含“制造制造費(fèi)用費(fèi)用”科目的數(shù)據(jù)。制造費(fèi)用的數(shù)據(jù)是通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)科目的數(shù)據(jù)。制造費(fèi)用的數(shù)據(jù)是通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目，在到生產(chǎn)成本科目，在“存貨存貨”項(xiàng)目中體現(xiàn)出來(lái)的。

3、項(xiàng)目中體現(xiàn)出來(lái)的。如果不把如果不把“制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本中制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本中”，則資，則資產(chǎn)負(fù)債表不平衡。產(chǎn)負(fù)債表不平衡。3.壞賬計(jì)提壞賬計(jì)提企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)分錄為企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)分錄為: 借借: 管理費(fèi)用管理費(fèi)用; 貸貸: 壞賬準(zhǔn)備。若企業(yè)采用應(yīng)收賬款余額百分比法壞賬準(zhǔn)備。若企業(yè)采用應(yīng)收賬款余額百分比法計(jì)提壞賬計(jì)提壞賬,則其金額的計(jì)算方法可以描述為則其金額的計(jì)算方法可以描述為: 當(dāng)期當(dāng)期應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款科目的期末余額合計(jì)應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款科目的期末余額合計(jì)壞壞賬率賬率- 壞賬準(zhǔn)備科目的期末貸方余額壞賬準(zhǔn)備科目的期末貸方余額 (假設(shè)企業(yè)壞假設(shè)企業(yè)壞賬率為賬率為3%)

4、，那么轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置如下：，那么轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置如下：3.壞賬計(jì)提壞賬計(jì)提如果是針對(duì)某一個(gè)客戶的話我們只需要在定義公如果是針對(duì)某一個(gè)客戶的話我們只需要在定義公式的時(shí)候進(jìn)行略微的修改，如本例中對(duì)華榮公司式的時(shí)候進(jìn)行略微的修改，如本例中對(duì)華榮公司的應(yīng)收進(jìn)行計(jì)提，則在做應(yīng)收的應(yīng)收進(jìn)行計(jì)提，則在做應(yīng)收QM (應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款,月月,借借,*)這個(gè)公式的時(shí)候在跳出來(lái)的對(duì)話框中在客戶這個(gè)公式的時(shí)候在跳出來(lái)的對(duì)話框中在客戶處選擇處選擇00001客戶即可，相應(yīng)的公式會(huì)由原來(lái)的客戶即可，相應(yīng)的公式會(huì)由原來(lái)的QM (應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款,月月,借借,*)變?yōu)樽優(yōu)镼M (應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款,月月,借借,00001),如果是兩個(gè)

5、以上的話只需要直接在后面如果是兩個(gè)以上的話只需要直接在后面做繼續(xù)錄入公式即可！做繼續(xù)錄入公式即可！3.壞賬計(jì)提壞賬計(jì)提同理有其他輔助核算的科目如果需要設(shè)置輔助核同理有其他輔助核算的科目如果需要設(shè)置輔助核算項(xiàng)目設(shè)置公式方法于此相同算項(xiàng)目設(shè)置公式方法于此相同4.自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用采用綜合折舊率法和分類折舊率法采用綜合折舊率法和分類折舊率法, 用自定義轉(zhuǎn)賬用自定義轉(zhuǎn)賬功能自動(dòng)生成計(jì)提折舊的記賬憑證。功能自動(dòng)生成計(jì)提折舊的記賬憑證。采用綜合折舊率法采用綜合折舊率法, 固定資產(chǎn)的年折舊額固定資產(chǎn)的年折舊額=固定資固定資產(chǎn)原價(jià)產(chǎn)原價(jià)固定資產(chǎn)年綜合折舊率

6、固定資產(chǎn)年綜合折舊率, 月折舊額月折舊額=年折年折舊額舊額12。相應(yīng)計(jì)算公式可以描述為。相應(yīng)計(jì)算公式可以描述為: 當(dāng)月固定資當(dāng)月固定資產(chǎn)科目期末余額產(chǎn)科目期末余額年折舊率年折舊率12。據(jù)此。據(jù)此, 我們可以我們可以定義固定資產(chǎn)折舊憑證為定義固定資產(chǎn)折舊憑證為(假設(shè)年折舊率為假設(shè)年折舊率為8%) : 借借: 制造費(fèi)用制造費(fèi)用QM (固定資產(chǎn)固定資產(chǎn), 月月, 借借)0,08 12貸貸: 累計(jì)折舊累計(jì)折舊JG ( )自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用 2. 在分類折舊率法中的運(yùn)用在分類折舊率法中的運(yùn)用, 固定資產(chǎn)事先按性質(zhì)、固定資產(chǎn)事先按性質(zhì)、結(jié)構(gòu)和使用年限等

7、進(jìn)行分類結(jié)構(gòu)和使用年限等進(jìn)行分類, 再按類確定平均折舊再按類確定平均折舊率率, 用該折舊率計(jì)算該類固定資產(chǎn)的折舊額。其計(jì)用該折舊率計(jì)算該類固定資產(chǎn)的折舊額。其計(jì)算公式如下算公式如下:某類固定資產(chǎn)原價(jià)某類固定資產(chǎn)原價(jià)該類固定資產(chǎn)該類固定資產(chǎn)年折舊率。在這種方法下年折舊率。在這種方法下, 要運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬功能要運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬功能生成折舊憑證生成折舊憑證, 必須先建立固定資產(chǎn)分類項(xiàng)目必須先建立固定資產(chǎn)分類項(xiàng)目, 即即將固定資產(chǎn)分類制作成將固定資產(chǎn)分類制作成“項(xiàng)目檔案項(xiàng)目檔案”, 然后將然后將“固固定資產(chǎn)定資產(chǎn)”科目的輔助核算設(shè)置成科目的輔助核算設(shè)置成“項(xiàng)目核算項(xiàng)目核算”。自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提

8、中的運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用 本例中某企業(yè)將固定資產(chǎn)分為管理類和生產(chǎn)類兩大類本例中某企業(yè)將固定資產(chǎn)分為管理類和生產(chǎn)類兩大類, 那那么我們應(yīng)首先在總賬系統(tǒng)的么我們應(yīng)首先在總賬系統(tǒng)的“項(xiàng)目目錄項(xiàng)目目錄”中增加中增加“固定資固定資產(chǎn)項(xiàng)目核算產(chǎn)項(xiàng)目核算”項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱, 然后按分類方式設(shè)置然后按分類方式設(shè)置“管理類管理類”、“生產(chǎn)類生產(chǎn)類”兩個(gè)項(xiàng)目目錄兩個(gè)項(xiàng)目目錄, 最后將固定資產(chǎn)科目的輔助核最后將固定資產(chǎn)科目的輔助核算設(shè)置為算設(shè)置為“項(xiàng)目核算項(xiàng)目核算”。若該企業(yè)分類固定資產(chǎn)的年折舊。若該企業(yè)分類固定資產(chǎn)的年折舊率分別為率分別為8%和和10%, 則其折舊憑證可以定義為則其折舊憑證可以

9、定義為:借借: 管理費(fèi)用管理費(fèi)用(QM (固定資產(chǎn)固定資產(chǎn), 月月, 借借,管理類管理類) 0.08)/12制造費(fèi)用制造費(fèi)用(QM (固定資產(chǎn)固定資產(chǎn), 月月, 借借,生產(chǎn)類生產(chǎn)類) 0.1)/12貸貸: 累計(jì)折舊累計(jì)折舊CE ( )CE ( )表示取轉(zhuǎn)賬憑證借貸或貸借的差額表示取轉(zhuǎn)賬憑證借貸或貸借的差額自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用 將固定資產(chǎn)科目設(shè)置為項(xiàng)目核算科目將固定資產(chǎn)科目設(shè)置為項(xiàng)目核算科目增加項(xiàng)目大類以及維護(hù)項(xiàng)目編碼增加項(xiàng)目大類以及維護(hù)項(xiàng)目編碼自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用自定義轉(zhuǎn)賬在固定資產(chǎn)折舊計(jì)提中的運(yùn)用 進(jìn)入轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置公式進(jìn)入轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置公式5.從從UFO報(bào)表取數(shù)報(bào)表取數(shù)自定義轉(zhuǎn)賬取自定義轉(zhuǎn)賬取ufo報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù),ufo報(bào)表文件名報(bào)表文件名,選擇報(bào)選擇報(bào)表所在的路徑和文件名表所在的路徑和文件名.“行號(hào)行號(hào)”輸入報(bào)表最左邊輸入報(bào)表最左邊顯示的行號(hào)顯示的行號(hào);“列號(hào)列號(hào)”輸入報(bào)表中從左到右輸入報(bào)表中從左到右A列數(shù)起列數(shù)起數(shù)字?jǐn)?shù)字,而不是報(bào)表中顯示的列標(biāo)題而不是報(bào)表中顯示的列標(biāo)題.關(guān)鍵字關(guān)鍵字要與報(bào)要與報(bào)表中設(shè)置的關(guān)鍵