物料損耗管理辦法

1、編號：制定：總經(jīng)辦施行：2015 年 10 月 1 日版本：第A1 版物料損耗管理辦法物料損耗管理辦法*公司公司批批 準(zhǔn)準(zhǔn)審審 核核制制 定定文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次1/5文件修訂履歷版本修訂理由 與內(nèi)容簡述修訂頁次修訂日期0新發(fā)行文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次2/5程程序序內(nèi)內(nèi)容容一一、目的、目的制定物料損耗允許標(biāo)準(zhǔn)，實行物料異常損耗責(zé)任界定/擔(dān)當(dāng)，承擔(dān)異常損耗發(fā)生費(fèi)用，藉以達(dá)到有效管制物料超損，降低成本之目的。二、二、 定義定義1、來料不良在物料近來檢驗過程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品不符合檢驗標(biāo)準(zhǔn)或樣品承認(rèn)書之要求，或在制程過程中發(fā)現(xiàn)材料本身劣質(zhì)或不合格。2、制程不良在制

2、造過程中因加工、組裝、測試、包裝等作業(yè)造成物料的劃傷、脫漆、斷腳、變形、破裂、功能失效等。3、物料損耗凡屬于生產(chǎn)單位在產(chǎn)品作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失的，都屬于“物料損耗”之范疇。三、職責(zé)三、職責(zé)1、生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)在線不良品（含來料、制程）的反饋、請檢和退庫作業(yè)。2、品管部：負(fù)責(zé)對不良品的性質(zhì)判定及甄別材料所屬供應(yīng)商的評定，提供不良品檢驗報告。3、采購部：負(fù)責(zé)對來料不良品處理意見的評審以及最終處理決議的執(zhí)行。4、物料部：負(fù)責(zé)不良物料的管理并監(jiān)督、統(tǒng)計并跟進(jìn)落實相關(guān)部門不良品的處理結(jié)果。5、計劃部：編制物料超損標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)超損物料的采購申請。6，總監(jiān)、廠長：負(fù)責(zé)爭議物料、處

3、理方案的最終裁文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次3/5程程序序內(nèi)內(nèi)容容四、四、 不合格物料界定不合格物料界定1、生產(chǎn)不合格物料界定1) 來料不良退供方a. 在我司 IQC 檢驗發(fā)現(xiàn)來料因為供方自身原因或者運(yùn)輸原因造成外觀不良、功能不良且達(dá)不到 AQL 接收標(biāo)準(zhǔn)，不良責(zé)任屬于供方，原則上直接退貨；b. 部分電子物料（例如：激光頭）IQC 按照常規(guī)檢驗合格后入庫，但部分功能只有在生產(chǎn)或者老化時才能發(fā)現(xiàn)，如經(jīng)過分析確認(rèn)不是由于我司員工、設(shè)備、操作方法、環(huán)境造成，由此造成的不良由供方賠償相關(guān)損失，包含連帶報廢物料的損失和浪費(fèi)的工時等；c.c. IQC 按國標(biāo) GB/T 2828 抽樣方案進(jìn)行

4、檢測，發(fā)現(xiàn)不良但又在允收范圍內(nèi)的物料在使用過程中出現(xiàn)的不良不在“物料損耗”之定義內(nèi)。d. 已被 IQC 判定為不合格但由于生產(chǎn)急需而作特別采用（MRB）處理的物料，在制程過程中出現(xiàn)的不良不在“物料損耗”之定義內(nèi)。2) 制程不良e. 對于外殼、面板、導(dǎo)光柱、按鍵、包裝盒、說明書、合格證等物料的外觀在生產(chǎn)部第一個投入這些物料的工序確認(rèn)出來的不良?xì)w屬于來料不良。對于在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良?xì)w屬于生產(chǎn)制程不良；文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次4/5程程序序內(nèi)內(nèi)容容f.對于 LED 燈不亮、蜂鳴器無聲音、PCBA 上缺件等不良在 IQC 檢驗工序確認(rèn)出來的物料不良?xì)w屬于來料不良，對于在后面工序發(fā)

5、現(xiàn)的不良?xì)w屬于生產(chǎn)制程不良；3) 其它對于在制程中發(fā)現(xiàn)的物料不良能確認(rèn)是供方造成的， 其處理方案依次為采購與供方溝通換貨。2、生產(chǎn)部將生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的不良物料，生產(chǎn)部對其進(jìn)行隔離并按原料、作業(yè)區(qū)分統(tǒng)計不良現(xiàn)象及數(shù)量，并填寫不合格品處置表交由品管部進(jìn)行檢驗。3、品管檢驗品管部檢驗員對生產(chǎn)退料的不良數(shù)量、現(xiàn)象以及不合格產(chǎn)生的原因進(jìn)行再確認(rèn)，確認(rèn)無誤后交品管部負(fù)責(zé)人簽章審合格后返還生產(chǎn)部。備注：若生產(chǎn)部對品管部處理意見有異議可請求高層領(lǐng)導(dǎo)裁決！4、不合格品數(shù)據(jù)統(tǒng)計倉管員接到生產(chǎn)部不合格品處置表后，按核對產(chǎn)品規(guī)格、型號、數(shù)量辦理入庫手續(xù)。每天對進(jìn)出的不良品（含來料、制程） ，按來料、制程不良做電子檔，

6、在次日 11:00 前提交至物料部、計劃部、采購部、品管部等部門，以便相關(guān)部門對不良品信息的查詢文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次5/5程程序序內(nèi)內(nèi)容容五、五、 物料超損統(tǒng)計及費(fèi)用產(chǎn)生物料超損統(tǒng)計及費(fèi)用產(chǎn)生1、計劃部根據(jù)倉管員所發(fā)的日報表統(tǒng)計生產(chǎn)部每周所有超損物料明細(xì) （含物料名稱、件數(shù)等信息） ，并在每月 25 日前將其統(tǒng)計匯總成冊，經(jīng)物料部、生產(chǎn)部、采購部、品管部等部門會簽經(jīng)廠長核準(zhǔn)后交財務(wù)部，要求會簽工作在一個日內(nèi)完成。2 2、財務(wù)部成本會計根據(jù)當(dāng)月物料超損數(shù)量計算超損所產(chǎn)生的費(fèi)用 （直接采購成本）總額，給到生產(chǎn)部門主管確認(rèn)。3 3、生產(chǎn)部主管以物料超補(bǔ)費(fèi)用總額為賠償標(biāo)準(zhǔn)， 責(zé)

7、任落實到每一個單位組別和每一名管理與員工承擔(dān)，具體責(zé)任賠償詳見本辦法第七章節(jié)。六、六、 物料超損費(fèi)用承擔(dān)與計算物料超損費(fèi)用承擔(dān)與計算1、費(fèi)用產(chǎn)生人負(fù)第一責(zé)任：物料使用/損耗直接責(zé)任人、線長、主管g. 作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當(dāng)導(dǎo)致物料遺失直接責(zé)任人，賠償其該工位超損物料的 20%，其費(fèi)用于績效考核中計扣。h. 該拉的拉長承擔(dān)超損費(fèi)用總額的 5%。i. 該部門主管承擔(dān)超損費(fèi)用總額的 10%，備注：此文件要求人員定崗！2、費(fèi)用領(lǐng)用單位第二責(zé)任：以部門為單位物料領(lǐng)用單位，以該部門全體（當(dāng)事人、線長、主管除外）為責(zé)任對象，賠償其該部門當(dāng)月產(chǎn)生超損物料費(fèi)用總額的 65%，統(tǒng)一平均攤派于績效

8、考核中計文件編號版次A1文件名稱物料損耗管理辦法頁次5/5程程序序內(nèi)內(nèi)容容七、七、 物料損耗率計算方式：超領(lǐng)物料物料損耗率計算方式：超領(lǐng)物料/ /領(lǐng)料總數(shù)領(lǐng)料總數(shù)*100%*100%八、物料允許損耗標(biāo)準(zhǔn)八、物料允許損耗標(biāo)準(zhǔn)九：所有超出計劃的物料必須開出補(bǔ)料單九：所有超出計劃的物料必須開出補(bǔ)料單 ， 補(bǔ)料單上必須注明超領(lǐng)原因補(bǔ)料單上必須注明超領(lǐng)原因是是“來料不良來料不良”還是還是“制程不良制程不良”品質(zhì)品質(zhì) IQCIQC 負(fù)責(zé)人簽字判定。負(fù)責(zé)人簽字判定。十：附件十：附件1 1： 補(bǔ)料單補(bǔ)料單2 2： 退料單退料單物料名稱物料名稱可允許損耗標(biāo)準(zhǔn)可允許損耗標(biāo)準(zhǔn) 物料名稱物料名稱可允許損耗標(biāo)準(zhǔn)可允許損耗標(biāo)準(zhǔn)普通貼片料普通貼片料0.3%0.3%繼電器繼電器0.01%0.01%貼片貼片 ICIC 類類 8 8 腳以下腳以下0.05%0.05%橋堆橋堆0.02%0.02%貼片貼片 ICIC 類類 8 8 腳以上腳以上0 0散熱片散熱片0 0PCBPCB0 0PCBAPCBA 貼片板貼片板0.05%0.05%0608/08050608/0805 普通插件料普通插件料0.3%0.3%線材線材0.05%0.05%12061206 普通插件料普通插件料0.1%0.1%膠殼膠殼0.3%0.3%插件插件 IC