商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)-計(jì)算題

1、商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)計(jì)算題計(jì)算題一、資本充足率表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=匯表內(nèi)資產(chǎn)額X風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=匯表外資產(chǎn)乂信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X表內(nèi)相對(duì)性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)實(shí)施要求：國際大銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率應(yīng)達(dá)到8現(xiàn)上，其中核心資本至少要占總資本的50%即一級(jí)資本比率不應(yīng)低于4%附屬資本內(nèi)普通貸款準(zhǔn)備金不能高于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%,次級(jí)長期債務(wù)的金額不得超過一級(jí)資本的50%例題1假設(shè)一家銀行的赍本報(bào)B!為|（»萬元人民幣，總資產(chǎn)為Ison萬元人民而,該行的費(fèi)產(chǎn)食俵表內(nèi)、表外項(xiàng)目如下表所示；盛產(chǎn)金睡承內(nèi)模目畬軸62犯捶系他（%）現(xiàn)金Z50濕身改腐隹葬00國內(nèi)能行有也7520氫庭住宅抵押貸款75SD企金貸款57

2、5LDO盛產(chǎn)負(fù)能也外映目用來支持政向發(fā)行后彝15C20100招第用氣川企的長斯恰費(fèi)承塔3001005根建學(xué)塞爾協(xié)謨分析讀行的誨本充足率的情現(xiàn).表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5萬元）表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=150*100%*20%+300*50%*100%=180萬元）加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1027.5+180=1207.5（萬元）因?yàn)榭傎Y本充足率=100/1207.5*100%8.28%>8%所以，該行的資本充足。新巴塞爾資本協(xié)議的最低資本要求1 .核心資本（一級(jí)資本）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%即：核心資本比率=核

3、心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)X100%=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5X操作風(fēng)險(xiǎn)）X100%>4%2 .總資本（一級(jí)和二級(jí)資本之和）與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%二級(jí)資本最高不得超過一級(jí)資本的100%總風(fēng)險(xiǎn)資本比率（資本充足率）=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)X100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險(xiǎn)+12.5X操作風(fēng)險(xiǎn)）X100喉8%其中，作為二級(jí)資本的次級(jí)債務(wù)和中期優(yōu)先股的總額不得超過一級(jí)資本的50%例題2按已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的

4、資本要求為20萬美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況。總資本充足率=(67.5+30)/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=97.5/1250=7.8%<8%不足核心資本充足率=67.5/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=5.4%>4%充足已知某銀行的核心資本為67.5萬美元，附屬資本為30萬美元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為875萬美元，市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為10萬美元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為20萬美元。請(qǐng)根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，計(jì)算該銀行的全部資本充足率和核心資本充足率，并分析資本充足情況

5、。三、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型計(jì)算例：某銀行的總資產(chǎn)為50億元，紅利分配比例為30%原有資本為2億元，未分配利潤為2億元，如果資本與資產(chǎn)比率保持不變，紅利分配比例不變，要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)10%勺增長，需要保持多高的資產(chǎn)收益率水平？ROA=(EC/TA)SG/(1+SG(1-DR)=(2+2)/50X10%/(1+10%(1-30%)=1.04%三、融資缺口模型與持續(xù)期(流動(dòng)性)1.利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利收入的影響假設(shè)某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下：資產(chǎn)(萬元)平均收益率()負(fù)債(萬元)平均成本率()12利率敏感150017009固定利率1200159008試回答下列問題：1 .請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、

6、利率敏感比率。2 .如果短期利率都上升了2個(gè)百分點(diǎn)，請(qǐng)計(jì)算銀行的凈利息收入，并與1.進(jìn)行比較，說明利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的影響。1.GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200萬元；凈利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135萬元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88;2.NII=r*GAP=2%(-200)=-4;當(dāng)利率敏感性缺口為負(fù)值，利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入減少。2.持續(xù)期只記上面兩個(gè)公式即可(其中P就是市場價(jià)格)案例面值為1000元，票面利率為8%的5年期債券，等年付息一次，下一次付息在一年以后，如果到期收益率

7、為10%.則其久明為：_+01(L+Q!)?(1+Q1)3(I+<11/(1401/l-FOJ(I-K).I)3(1+ai)1修。爐=42861年四、存款成本的相關(guān)計(jì)算：1 .假設(shè)準(zhǔn)備金要求為0,存款保險(xiǎn)成本為0.23%,利率為8%服務(wù)費(fèi)用為2.5%,計(jì)算貨幣市場存款帳戶(MMD順邊際成本。資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增貨幣市場存款帳戶資金為P,由此可得：貨幣市場存款帳戶的邊際成本率為：8%P+(0.23%+2.5%)P/P=10.73%2 .接上題，銀行可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(NOW的利率為5.5%,法定準(zhǔn)備金為10%,服務(wù)費(fèi)用為4%,如果客戶把存款從貨幣市場帳戶(MMDA轉(zhuǎn)移到可

8、轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶(NOW)銀行的盈利增加了還是減少了？資金邊際成本=新增成本/新增資金設(shè)新增可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶資金為P,由此可得：可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶的邊際成本為：5.5%P+4%P/(1-10%)P=10.56%10.73%-10.56%=0.17%這表明每增加相同單位的存款，mmdA勺成本要比NOW勺成本高0.17%,銀行將存款從MMDA專移到NOW后將會(huì)增加未來投資的收益，所以銀行的盈利是增加了。3 .某銀行開辦新存款，使其資金增長8000萬，這些資金的利息成本為4.5%,其他成本率為2%,新增資金的30湘于非盈利資產(chǎn)，則該銀行邊際成本是多少？資金的邊際成本=8000X(4.5%+2%)/

9、8000X(1-30%)=9.3%4 .某銀行現(xiàn)有資金為2500萬，資金成本為7%銀行計(jì)劃將存款利率提高到7.5%,預(yù)計(jì)可吸收資金5000萬，若未來市場投資收益率為10%問銀行的計(jì)劃是否可行？新增邊際成本=5000X7.5%-2500X7%=2005)邊際成本=200/(5000-2500)=8%10%>8%可行。5 .假設(shè)某銀行開辦了某種新的存款種類，由此使存款平均余額增加了9000萬元，這些資金的利息成本為270萬元，其它成本為135萬元，新增資金的20姍于非盈利資產(chǎn)，計(jì)算該銀行的資金邊際成本和盈利資金的邊際成本。資金邊際成本=(270+135)/9000=4.5%盈利資金邊際成本=

10、(270+135)/9000X(1-20%)=5.625%6 .假定一家銀行籌集了500萬的資金，包括200萬的活期存款，300萬定期存款與儲(chǔ)蓄存款?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇婵畹?%定期存款和儲(chǔ)蓄存款總成本為10%假如儲(chǔ)備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%儲(chǔ)蓄存款的5%求該銀行負(fù)債的加權(quán)平均成本率。全體負(fù)債的單位加權(quán)平均成本=E(每種負(fù)債的單位成本x各類負(fù)債數(shù)量)/匯各類負(fù)債數(shù)量200*8%*0.4/200*(1-15%)+300*10%*0.6/300*(1-5%)13.某銀行負(fù)債情況如下表：某銀行2001年負(fù)債加權(quán)平均成本表單位：萬元負(fù)債項(xiàng)目平均余額利息成本營業(yè)成本負(fù)債

11、總成本利率利息額費(fèi)率費(fèi)用額成本率總成本零息活期存款6000004.12464.1246有息活期存款80001.51202.92324.4352儲(chǔ)蓄存款400002.811201.24804.01600大額可轉(zhuǎn)讓存單150003.55250.81204.3645同業(yè)借款20002.5501.1223.672短期借款80002.72161.2963.9312金融債券70003.82660.9634.7329其他負(fù)41.8722.0803.8152債000合計(jì)90000236913393708求：活期存款加權(quán)平均成本全部負(fù)債加權(quán)平均成本X=EXf/Ef全體負(fù)債的單位加權(quán)平均成本=三(每種負(fù)債的單位成

12、本X各類負(fù)債數(shù)量)/三各類負(fù)債數(shù)量活期存款加權(quán)平均成本=(4.1%x6000+4.4%X8000)/(6000+8000)=4.27%全部負(fù)債加權(quán)平均成本=(4.1%X6000+4.4%X8000+4.0%X40,000+4.3%X15,000+3.6X2000+3.9X8000+4.7X7000+3.8X4000)/90000=(246+352+1600+645+72+312+329+152)/90000=3708/90000=4.12%7.存款邊際成本表單位：萬元)%預(yù)期新增新增邊際預(yù)期凈收新增存款存款成本率成本成本邊際收益率益額25004.57.0250005.07.0275005.57

13、.02100006.07.02試分析該行的存款成本率的最佳選擇(1)以4.5%的存款成本吸收存款的邊際成本為：(2500X4.5%-0)/2500=112.5/2500=4.5%凈收益=(7.02%-4.5%)X2500=63(2)以5.0%的存款成本吸收存款的邊際成本為：(50005.0%-25004.5%)/(5000-2500)=(250-112.5)/2500=137.5/2500=5.5%凈收益=(7.02%-5.0%)X5000=101(3)以5.5%的存款成本吸收存款的邊際成本為：(7500X5.5%-5000X5.0%)/(7500-5000)=(412.5-250)/2500

14、=6.5%凈收益=(7.02%-5.5%)X7500=114(4)以6.0%的存款成本吸收存款的邊際成本為：(10000X6.0%-7500X5.5%)/(10000-7500)=(600-412.5)/2500=7.5%凈收益=(7.02%-6.0%)X10000=102存款邊際成本表位：萬元）%預(yù)期新增新增新存款成本增存成本款率24.5112.500555.0137.000575.5162.5005106.0187.0005邊際成本預(yù)期邊際收益率凈收益額4.57.02635.57.021016.57.021147.57.02102從表中可以看出，由于邊際收益率高于邊際成本率，銀行凈收益額不

15、斷提高，直到資金成本率達(dá)到5.5%為止。在這個(gè)利率下，凈收益達(dá)到了頂峰。但當(dāng)超過這一資金成本率時(shí)，銀行盡管能籌集到更大規(guī)模的資金，但因邊際成本率高于邊際收益率，使得銀行凈收益逐步減少。在給定的假設(shè)和預(yù)測條件下，5.5%的資金成本率是該銀行的合理選擇。五、最適送鈔量和現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)P書六、各種貸款定價(jià)與貸款利率（見課件）客戶利潤分析模型的應(yīng)用:假定某工商企業(yè)向銀彳T申請(qǐng)一份期限為1年、限額為700萬元的循環(huán)使用貸款，申請(qǐng)者和銀行沒有其他任何業(yè)務(wù)往來關(guān)系，銀行預(yù)計(jì)在貸款期限內(nèi)，該客戶實(shí)際平均貸款額將是所申請(qǐng)的貸款限額的75%賬戶存取款等的成本為68000元;貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)是實(shí)際貸款額的1.3%

16、,貸款的7%*銀行資本金支持，其余的93%M由銀行負(fù)債來支持，加權(quán)平均資金成本為10%銀行資本的稅前目標(biāo)收益率為18%預(yù)測的存款收益率為6%銀行為客戶提供了兩種貸款方案，試計(jì)算在下述兩種方案下，要實(shí)現(xiàn)銀行既定的目標(biāo)利潤，貸款利率為多少？方案一要求借款者按貸款限額的4%F口實(shí)際貸款額的4%呆留補(bǔ)償存款余額，貸款承諾費(fèi)率為貸款限額的0.125%。方案二不需要借款者在銀行保留補(bǔ)償存款，但是貸款承諾費(fèi)率定為0.25%。解：賬戶總成本：二.存取活動(dòng)成本：68000元；貸款管理費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)為700000075%1.3%168250（元）貸款資金的利息成本700000075%10%1525000（元）.賬戶總

17、成本6800068250525000661250（元）目標(biāo)禾I潤=700000075%7%18%1=66150（元）賬戶總收入：賬戶總收入=賬戶總成本+目標(biāo)禾潤=661250+66150=727400（元），其中：方案一的收入包括：承諾費(fèi)收入70000000.125%18750（元）補(bǔ)償存款的投資收入70000004%175%6%14900006%29400（元）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利息=727400-875029400=689250（元）,實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利率：689250700000075%13.13%方案二的收入包括：承諾費(fèi)收入70000000.25%117500（元）補(bǔ)償存款的投資收入0（元）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利息=727400-175000=709900（元），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤所需的貸款利率