第五章公司法

1、 第第五五章章 公司法公司法 第一節(jié)第一節(jié) 公司法概述公司法概述 一、公司的概念與種類一、公司的概念與種類 （一）公司的概念和特征（一）公司的概念和特征 P242 P242 公司：依公司法設(shè)立，全部資本由股東出資構(gòu)成，股東公司：依公司法設(shè)立，全部資本由股東出資構(gòu)成，股東以其出資額或所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全以其出資額或所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)人承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)人承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。 公司是現(xiàn)代企業(yè)的一種重要組織形式，是眾多公司是現(xiàn)代企業(yè)的一種重要組織形式，是眾多企業(yè)組織形式中的一種。企業(yè)組織形式中的一種。 公司與企業(yè)的區(qū)別：公司與企

2、業(yè)的區(qū)別： 1 1、二者的資金來源和所有權(quán)表現(xiàn)形式不同。、二者的資金來源和所有權(quán)表現(xiàn)形式不同。 2 2、二者開辦的條件和程序不同。、二者開辦的條件和程序不同。 3 3、二者內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)不同。、二者內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)不同。 4 4、二者所適用的法律不同。、二者所適用的法律不同。 特征：特征：P242P242 1 1、營(yíng)利性。公司的設(shè)立運(yùn)作是為了獲取經(jīng)濟(jì)利益。以營(yíng)利、營(yíng)利性。公司的設(shè)立運(yùn)作是為了獲取經(jīng)濟(jì)利益。以營(yíng)利為目的是任何公司都必須具備的特征，營(yíng)利性是公司設(shè)立的為目的是任何公司都必須具備的特征，營(yíng)利性是公司設(shè)立的目的和出發(fā)點(diǎn)。目的和出發(fā)點(diǎn)。 2 2、法人性。公司是企業(yè)的高級(jí)組織形式，公司法人性。

3、公司是企業(yè)的高級(jí)組織形式，公司具有具有法人法人資資格格。公司擁有自己獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)；公司具有獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)；公司擁有自己獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)；公司具有獨(dú)立的組織機(jī)構(gòu)；公司獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。公司獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任。 3 3、出資人的多元化。、出資人的多元化。 4 4、法定性。公司必須依法成立。、法定性。公司必須依法成立。依據(jù)條件和程序設(shè)立；工依據(jù)條件和程序設(shè)立；工商登記。商登記。 （二）公司的種類（二）公司的種類 P243 P243 1 1、公司的學(xué)理分類公司的學(xué)理分類 （1 1）按照公司信用基礎(chǔ)的不同，可以分為：人合公司、按照公司信用基礎(chǔ)的不同，可以分為：人合公司、資合公司、人合兼資合公司。資合公司、人合兼資

4、合公司。 （2 2）按照公司與公司之間的控制關(guān)系分為：母公司與按照公司與公司之間的控制關(guān)系分為：母公司與子公司。子公司。 （3 3）按照公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置和管轄系統(tǒng)：總公司與按照公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置和管轄系統(tǒng)：總公司與分公司。分公司。 （4 4）根據(jù)公司的國(guó)籍與營(yíng)業(yè)地不同，可以分為：本國(guó)根據(jù)公司的國(guó)籍與營(yíng)業(yè)地不同，可以分為：本國(guó)公司、外國(guó)公司、跨國(guó)公司。公司、外國(guó)公司、跨國(guó)公司。 2 2、公司的法律分類、公司的法律分類 P243 P243 （1 1）無限公司；）無限公司； （2 2）有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司：有限責(zé)任公司包括：一般有限公有限責(zé)任公司包括：一般有限公司；一人公司；國(guó)有獨(dú)資公司。司；

5、一人公司；國(guó)有獨(dú)資公司。 （3 3）股份有限公司股份有限公司；股份有限公司又有上市公司和不股份有限公司又有上市公司和不上市公司。上市公司。 （4 4）兩合公司。）兩合公司。 二、公司法二、公司法的概念和調(diào)整對(duì)象的概念和調(diào)整對(duì)象 公司法概念公司法概念 P244 P244 公司法是規(guī)范公司的設(shè)立、組織、活動(dòng)、解散及其內(nèi)部、公司法是規(guī)范公司的設(shè)立、組織、活動(dòng)、解散及其內(nèi)部、外部關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。外部關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 調(diào)整對(duì)象：公司在設(shè)立、組織、活動(dòng)中發(fā)生的財(cái)產(chǎn)關(guān)系調(diào)整對(duì)象：公司在設(shè)立、組織、活動(dòng)中發(fā)生的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和管理關(guān)系。和管理關(guān)系。 19871987年以前，我國(guó)企業(yè)沒有采用公司的組織形式

6、，也未年以前，我國(guó)企業(yè)沒有采用公司的組織形式，也未制定公司法。制定公司法。9393年年1212月頒布了第一部公司法，月頒布了第一部公司法，9999年年1212月對(duì)月對(duì)公司法進(jìn)行了第一次修改，公司法進(jìn)行了第一次修改，0 05 5年年1010月對(duì)公司法進(jìn)行了第二月對(duì)公司法進(jìn)行了第二次修改次修改,2006,2006年年1 1月月1 1日起實(shí)施日起實(shí)施。 第二節(jié)第二節(jié) 有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司 一、有限責(zé)任公司的概念與法律特征一、有限責(zé)任公司的概念與法律特征 （一）概念（一）概念 P243 P243 有限責(zé)任公司：是指股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任公司：是指股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司

7、以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。法人。 （二）特征（二）特征1 1、股東有最高人數(shù)限制。、股東有最高人數(shù)限制。而最低人數(shù)的限制被取消，而最低人數(shù)的限制被取消，最高人數(shù)最高人數(shù)為為5050人。人。 2 2、公司資本不劃分為等額股份。、公司資本不劃分為等額股份。 3 3、公司不能發(fā)行股票籌集資本。、公司不能發(fā)行股票籌集資本。4 4、對(duì)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格的限制。、對(duì)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格的限制。 5 5、股東承擔(dān)有限責(zé)任。、股東承擔(dān)有限責(zé)任。 6 6、設(shè)立程序和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)較股份有限公司簡(jiǎn)單。、設(shè)立程序和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)較股份有限公司簡(jiǎn)單。二、有限

8、責(zé)任公司的設(shè)立條件和程序二、有限責(zé)任公司的設(shè)立條件和程序 （一）設(shè)立條件（一）設(shè)立條件 P245 P245 1 1、股東符合法定人數(shù)。、股東符合法定人數(shù)。5050人以下人以下 2 2、股東出資達(dá)到法定資本最低限額。法定資本、股東出資達(dá)到法定資本最低限額。法定資本制、制、3 3萬萬元。元。3 3、股東共同制定公司章程。、股東共同制定公司章程。 4 4、有公司名稱、建立符合有限責(zé)任公司要求的組織結(jié)構(gòu)。、有公司名稱、建立符合有限責(zé)任公司要求的組織結(jié)構(gòu)。5 5、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。（二）設(shè)立程序（二）設(shè)立程序 1 1、發(fā)起人發(fā)起、發(fā)起人

9、發(fā)起 有限責(zé)任公司只能由發(fā)起人發(fā)起設(shè)立。有限責(zé)任公司只能由發(fā)起人發(fā)起設(shè)立。 發(fā)起人首先要對(duì)設(shè)立有限責(zé)任公司進(jìn)行可行性分析，確發(fā)起人首先要對(duì)設(shè)立有限責(zé)任公司進(jìn)行可行性分析，確定股東人數(shù)。并簽訂發(fā)起人協(xié)議。協(xié)議是明確發(fā)起人各自定股東人數(shù)。并簽訂發(fā)起人協(xié)議。協(xié)議是明確發(fā)起人各自在公司設(shè)立過程中權(quán)利義務(wù)的書面文件。在公司設(shè)立過程中權(quán)利義務(wù)的書面文件。 發(fā)起人協(xié)議（或決議）在法律上被視為合伙協(xié)議。發(fā)起發(fā)起人協(xié)議（或決議）在法律上被視為合伙協(xié)議。發(fā)起人在公司未成立前，應(yīng)對(duì)他人承擔(dān)連帶的無限責(zé)任。人在公司未成立前，應(yīng)對(duì)他人承擔(dān)連帶的無限責(zé)任。 2 2、制定公司章程、制定公司章程 P246 P246 公司章程

10、是公司組織活動(dòng)的基本規(guī)則，是公司重要的公司章程是公司組織活動(dòng)的基本規(guī)則，是公司重要的法律文件。法律文件。 經(jīng)全體股東一致同意后才能制定，并對(duì)公司股東、董經(jīng)全體股東一致同意后才能制定，并對(duì)公司股東、董事、經(jīng)理均具有約束力。事、經(jīng)理均具有約束力。 公司章程公司章程分為三類分為三類記載記載事項(xiàng)：事項(xiàng)：P246P246 必須記載的事項(xiàng)有必須記載的事項(xiàng)有8 8項(xiàng)，由全體股東簽字蓋章。項(xiàng)，由全體股東簽字蓋章。 3 3、繳納出資、繳納出資 P254 P254 我國(guó)公司法是采用法定資本制，股東認(rèn)交的出資構(gòu)成公我國(guó)公司法是采用法定資本制，股東認(rèn)交的出資構(gòu)成公司的資本總額，股東首次出資額不得低于注冊(cè)資本的司的資本

11、總額，股東首次出資額不得低于注冊(cè)資本的2020。其余部分其余部分2 2年內(nèi)交足。年內(nèi)交足。股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入準(zhǔn)備設(shè)立股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入準(zhǔn)備設(shè)立的有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的臨時(shí)帳戶。的有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的臨時(shí)帳戶。以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)出資的，以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。股東不得抽回出資。股東不得抽回出資。 4 4、驗(yàn)資、并出具證明、驗(yàn)資、并出具證明股東全部繳納出資后，必須經(jīng)法定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并股東全部繳納出資后，必須經(jīng)法定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證

12、明。出具證明。 5 5、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日，為有限責(zé)任公司成立之日。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日，為有限責(zé)任公司成立之日。公司自成立之日起，取得法人資格，開始對(duì)外營(yíng)業(yè)。公司自成立之日起，取得法人資格，開始對(duì)外營(yíng)業(yè)。 三、有限責(zé)任公司的股東及其出資三、有限責(zé)任公司的股東及其出資 （一）股東（一）股東 1 1、股東：是公司的出資人。、股東：是公司的出資人。 2 2、股東的構(gòu)成、股東的構(gòu)成 包括：國(guó)有投資主體、企業(yè)法人、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、包括：國(guó)有投資主體、企業(yè)法人、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、自然人。自然人。 3 3、股東的限制：、股東的限制：下列幾方面的主體不能成為有限責(zé)任公司的股

13、東：下列幾方面的主體不能成為有限責(zé)任公司的股東： 1 1）法律、法規(guī)禁止興辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的黨政機(jī)關(guān)。）法律、法規(guī)禁止興辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的黨政機(jī)關(guān)。 2 2）公司自身及其子公司。）公司自身及其子公司。 3 3）公司章程約定不能成為股東的人。）公司章程約定不能成為股東的人。 4 4、股東的權(quán)利、股東的權(quán)利 表決權(quán)、了解權(quán)、選舉和被選舉權(quán)、獲利權(quán)、轉(zhuǎn)讓出資權(quán)、表決權(quán)、了解權(quán)、選舉和被選舉權(quán)、獲利權(quán)、轉(zhuǎn)讓出資權(quán)、優(yōu)先購(gòu)買權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增資本權(quán)、剩余資產(chǎn)的分配權(quán)。優(yōu)先購(gòu)買權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增資本權(quán)、剩余資產(chǎn)的分配權(quán)。 5 5、股東的義務(wù)、股東的義務(wù) 認(rèn)交出資；以出資數(shù)額承擔(dān)公司債務(wù)；登記注冊(cè)后，不得認(rèn)交出資；以出資數(shù)額承擔(dān)公

14、司債務(wù)；登記注冊(cè)后，不得抽回出資。抽回出資。 （二）（二）公司的資本和公司的資本和股東的出資及其轉(zhuǎn)讓股東的出資及其轉(zhuǎn)讓 1 1、公司資本的含義及資本原則公司資本的含義及資本原則 含義：含義：P253P253 資本三原則：資本三原則： （1 1）資本確定原則）資本確定原則 P254 P254 法定資本制法定資本制 授權(quán)資本制授權(quán)資本制 折中資本制折中資本制 （2 2）資本維持原則；我國(guó)公司法體現(xiàn)在那些方面？）資本維持原則；我國(guó)公司法體現(xiàn)在那些方面？P255P255 （3 3）資本不變?cè)瓌t）資本不變?cè)瓌t 2 2、出資出資方法與方法與出資方式出資方式 P255 P255 貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利

15、技術(shù)或者土地使用權(quán)。貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)。 3 3、出資要求、出資要求 （1 1）股東應(yīng)足額繳納公司章程中規(guī)定的各自認(rèn)繳的出）股東應(yīng)足額繳納公司章程中規(guī)定的各自認(rèn)繳的出資額，不依承諾實(shí)際繳納出資，須向已足額繳納出資的股資額，不依承諾實(shí)際繳納出資，須向已足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。東承擔(dān)違約責(zé)任。 （2 2）股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入準(zhǔn)備）股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入準(zhǔn)備設(shè)立的有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的臨時(shí)帳戶。設(shè)立的有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的臨時(shí)帳戶。 貨幣出資不得低于注冊(cè)資本的貨幣出資不得低于注冊(cè)資本的3030。 （3 3）股東以實(shí)物、工業(yè)

16、產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地）股東以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)等出資的，必須評(píng)估作價(jià)，并依法辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)使用權(quán)等出資的，必須評(píng)估作價(jià)，并依法辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。的轉(zhuǎn)移手續(xù)。 （4 4）股東全部繳納出資后，必須經(jīng)法定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)）股東全部繳納出資后，必須經(jīng)法定的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資。驗(yàn)資。 4 4、出資的轉(zhuǎn)讓、出資的轉(zhuǎn)讓 P258 P258 股東的出資可以轉(zhuǎn)讓，但股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出股東的出資可以轉(zhuǎn)讓，但股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意，不同意轉(zhuǎn)讓的股東資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意，不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，否則視為同意轉(zhuǎn)讓。應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的出資，否則視為

17、同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，其他股東在同等情況下對(duì)該經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，其他股東在同等情況下對(duì)該出資有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。出資有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。 5 5、公司增減資本、公司增減資本 P260 P260 （1 1）增加資本）增加資本 含義含義 法定程序法定程序 （2 2）減少資本）減少資本 含義含義 法定程序法定程序四、有限責(zé)任公司的四、有限責(zé)任公司的法人治理結(jié)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu) 法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代公司制度的核心，是公司管理機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代公司制度的核心，是公司管理機(jī)構(gòu)之間的權(quán)利配置和相互制衡，實(shí)現(xiàn)公司人格與股東人格的之間的權(quán)利配置和相互制衡，實(shí)現(xiàn)公司人格與股東人格的分離，保證公司高效營(yíng)運(yùn)。分離，保

18、證公司高效營(yíng)運(yùn)。 分為：分為：權(quán)利機(jī)構(gòu)、權(quán)利機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)督機(jī)構(gòu)。（一）股東會(huì)（一）股東會(huì) 股東會(huì)：是由全體股東所組成的表達(dá)公司意思的常設(shè)機(jī)股東會(huì)：是由全體股東所組成的表達(dá)公司意思的常設(shè)機(jī)構(gòu)，是每一個(gè)公司都必須的機(jī)構(gòu)，股東會(huì)對(duì)外不代表公司，構(gòu)，是每一個(gè)公司都必須的機(jī)構(gòu)，股東會(huì)對(duì)外不代表公司，對(duì)內(nèi)也不執(zhí)行業(yè)務(wù)。對(duì)內(nèi)也不執(zhí)行業(yè)務(wù)。 1 1、性質(zhì)與地位：公司的權(quán)力機(jī)關(guān)。、性質(zhì)與地位：公司的權(quán)力機(jī)關(guān)。 2 2、職權(quán)：、職權(quán)： P261P261 股東會(huì)的職權(quán)與董事會(huì)的職權(quán)的不同，股東會(huì)一般是股東會(huì)的職權(quán)與董事會(huì)的職權(quán)的不同，股東會(huì)一般是“審議批準(zhǔn)審議批準(zhǔn)”和和“作出決議作出決議”

19、；而董事會(huì)一般則是；而董事會(huì)一般則是“制制定定”、“制訂制訂”或或“擬訂擬訂”，但有一項(xiàng)例外就是，但有一項(xiàng)例外就是“決定公決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置”。 3 3、議事規(guī)則：、議事規(guī)則： （1 1）會(huì)議分類）會(huì)議分類 P261 P261 定期會(huì)議：股東定期會(huì)議：股東會(huì)，按照公司章程每年召開一次。會(huì)，按照公司章程每年召開一次。 股東按出資比例行使表決權(quán)。股東按出資比例行使表決權(quán)。 臨時(shí)會(huì)議：臨時(shí)會(huì)議： 是在兩次年會(huì)之間不定期召開；是在兩次年會(huì)之間不定期召開；召開的法定事由：召開的法定事由：三三項(xiàng)。項(xiàng)。 （2 2）會(huì)議的召集）會(huì)議的召集 董事會(huì)召集董事會(huì)召集 （3 3）會(huì)議主持）會(huì)議

20、主持 董事長(zhǎng)主持董事長(zhǎng)主持 （4 4）會(huì)議表決（股東以其出資比例行使表決權(quán)）會(huì)議表決（股東以其出資比例行使表決權(quán)） 決議分為二種：決議分為二種： 普通決議普通決議對(duì)公司一般事項(xiàng)所作的決議對(duì)公司一般事項(xiàng)所作的決議，由代表二分之一以上表決由代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過。權(quán)的股東通過。 特別決議特別決議是指對(duì)較之公司一般事項(xiàng)更為重要的事項(xiàng)所作的決議。是指對(duì)較之公司一般事項(xiàng)更為重要的事項(xiàng)所作的決議。 分為兩類：分為兩類： 一類：三分之二以上表決權(quán)的股東通過的事項(xiàng)。一類：三分之二以上表決權(quán)的股東通過的事項(xiàng)。 * * 增減注冊(cè)資本增減注冊(cè)資本 * * 合并、分立、解散合并、分立、解散 * * 變更公司

21、形式變更公司形式 * * 修改公司章程修改公司章程 二類：全體股東過半數(shù)通過的事項(xiàng)二類：全體股東過半數(shù)通過的事項(xiàng) * * 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資。股東會(huì)會(huì)議程序或表決方式違法，或者決議內(nèi)容違反公股東會(huì)會(huì)議程序或表決方式違法，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以在決議之日起司章程的，股東可以在決議之日起6060天內(nèi)請(qǐng)求法院撤銷。天內(nèi)請(qǐng)求法院撤銷。（二）董事會(huì)或執(zhí)行董事（二）董事會(huì)或執(zhí)行董事 董事會(huì)：董事會(huì)：是由股東選舉產(chǎn)生的，對(duì)內(nèi)執(zhí)行公司業(yè)務(wù)，對(duì)外代表公是由股東選舉產(chǎn)生的，對(duì)內(nèi)執(zhí)行公司業(yè)務(wù)，對(duì)外代表公司的常設(shè)性機(jī)構(gòu)。司的常設(shè)性機(jī)構(gòu)。股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的公司可不

22、設(shè)董事會(huì)，僅設(shè)一股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的公司可不設(shè)董事會(huì)，僅設(shè)一名執(zhí)行董事名執(zhí)行董事，執(zhí)行董事執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理，可以兼任公司經(jīng)理，執(zhí)行董事執(zhí)行董事的職的職權(quán)由公司章程規(guī)定權(quán)由公司章程規(guī)定。 1 1、性質(zhì)與地位、性質(zhì)與地位 P263 P263業(yè)務(wù)執(zhí)行業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)內(nèi)執(zhí)行業(yè)務(wù)，對(duì)外代表公司機(jī)構(gòu)，對(duì)內(nèi)執(zhí)行業(yè)務(wù)，對(duì)外代表公司。 2 2、人員組成、人員組成 （1 1）人數(shù)：）人數(shù)：3 31313人；國(guó)有獨(dú)資公司：人；國(guó)有獨(dú)資公司：3 39 9人。人。 （2 2）來源：（兩類）來源：（兩類）P263P263 * * 股東會(huì)選舉董事股東會(huì)選舉董事 * * 股東會(huì)選舉代表和職工代表（兩個(gè)以上的國(guó)有企

23、業(yè)或者股東會(huì)選舉代表和職工代表（兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事其他兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表。）會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表。） （3 3）董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)）董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng) 3 3、董事會(huì)職權(quán)、董事會(huì)職權(quán) 共共1111項(xiàng)項(xiàng) P263 P263 4 4、董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則 P264 P264 董事會(huì)董事會(huì)的的議事議事方式和表決程序，由公司章程規(guī)定。方式和表決程序，由公司章程規(guī)定。董董事會(huì)事會(huì)應(yīng)該對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的應(yīng)該對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)

24、議記錄上簽字。應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽字。 董事會(huì)董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。決議的表決，實(shí)行一人一票。 （三）（三）高級(jí)管理人員高級(jí)管理人員 經(jīng)理：是公司董事會(huì)聘任的主持日常管理工作的高級(jí)職經(jīng)理：是公司董事會(huì)聘任的主持日常管理工作的高級(jí)職員，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。員，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。 有限責(zé)任公司可以聘任多名經(jīng)理，有多名經(jīng)理存在時(shí)，有限責(zé)任公司可以聘任多名經(jīng)理，有多名經(jīng)理存在時(shí)，董事會(huì)可指定其中一人擔(dān)任總經(jīng)理，不設(shè)董事會(huì)的公司，董事會(huì)可指定其中一人擔(dān)任總經(jīng)理，不設(shè)董事會(huì)的公司，執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。執(zhí)行董事可以兼任公司經(jīng)理。 1 1、性質(zhì)與地位：負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理的工作機(jī)構(gòu)。、性質(zhì)與地位：負(fù)責(zé)公司

25、日常經(jīng)營(yíng)管理的工作機(jī)構(gòu)。 2 2、產(chǎn)生：董事會(huì)聘任或解聘。、產(chǎn)生：董事會(huì)聘任或解聘。 3 3、職權(quán)：、職權(quán)：8 8項(xiàng)項(xiàng) P264 P264頁(yè)頁(yè)（四）監(jiān)事會(huì)（四）監(jiān)事會(huì) P265 P265 監(jiān)事會(huì)：是對(duì)公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行專門監(jiān)督的機(jī)監(jiān)事會(huì)：是對(duì)公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行專門監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。構(gòu)。 1 1、性質(zhì)與地位：、性質(zhì)與地位：監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu) 2 2、人員組成：、人員組成： （1 1）人數(shù)：成立監(jiān)事會(huì)的，人數(shù)不少于）人數(shù)：成立監(jiān)事會(huì)的，人數(shù)不少于3 3人，不成立監(jiān)事會(huì)人，不成立監(jiān)事會(huì)的（股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的公司，可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)立的（股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的公司，可不設(shè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)立一至

26、兩名監(jiān)事），一至兩名監(jiān)事），1 12 2人人 （2 2）任期：）任期： 法定法定3 3年年 （3 3）任職資格：）任職資格： 股東代表（由股東會(huì)選舉）和職工代表（由職工民主股東代表（由股東會(huì)選舉）和職工代表（由職工民主選舉）選舉） 董事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任。董事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任。 3 3、職權(quán)、職權(quán)：7 7項(xiàng)項(xiàng)P P265265 （五）董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職資格及義務(wù)（五）董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職資格及義務(wù) 1 1、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職資格，又稱為高層就業(yè)機(jī)、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職資格，又稱為高層就業(yè)機(jī)會(huì)禁止，會(huì)禁止，六六種人不得擔(dān)任。種人不得擔(dān)任。 P266 P266 沒有能

27、力或能力受限的（民事行為能力）沒有能力或能力受限的（民事行為能力） 犯貪污、賄賂罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿，不到五年；犯貪污、賄賂罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿，不到五年； 經(jīng)營(yíng)不善、破產(chǎn)清算的公司，高管人員負(fù)有個(gè)人責(zé)任，經(jīng)營(yíng)不善、破產(chǎn)清算的公司，高管人員負(fù)有個(gè)人責(zé)任，破產(chǎn)清算完結(jié)不到三年；破產(chǎn)清算完結(jié)不到三年； 執(zhí)照吊銷，企業(yè)被關(guān)的，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照未滿三年；執(zhí)照吊銷，企業(yè)被關(guān)的，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照未滿三年； 個(gè)人欠錢較多，到期不還的個(gè)人欠錢較多，到期不還的； 國(guó)家公務(wù)員。國(guó)家公務(wù)員。 2 2、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的競(jìng)業(yè)禁止規(guī)定、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的競(jìng)業(yè)禁止規(guī)定 P266P266 高管人員（董事、經(jīng)理、監(jiān)事）高管人

28、員（董事、經(jīng)理、監(jiān)事）對(duì)公司對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)的忠實(shí)義務(wù)和勤和勤勉義務(wù)勉義務(wù)。 挪借資金；另戶存儲(chǔ)；不當(dāng)擔(dān)保；挪借資金；另戶存儲(chǔ)；不當(dāng)擔(dān)保；未經(jīng)同意，未經(jīng)同意，個(gè)人與公司簽訂合同進(jìn)行交易；未經(jīng)同意，自營(yíng)或?yàn)樗麄€(gè)人與公司簽訂合同進(jìn)行交易；未經(jīng)同意，自營(yíng)或?yàn)樗私?jīng)營(yíng)與所任公司同類業(yè)務(wù)；接受傭金；披露公司機(jī)人經(jīng)營(yíng)與所任公司同類業(yè)務(wù)；接受傭金；披露公司機(jī)密。密。 實(shí)施前述行為所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有，又稱實(shí)施前述行為所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有，又稱公司的公司的歸入權(quán)（收入歸公司所有）。歸入權(quán)（收入歸公司所有）。 案例：案例：某有限責(zé)任公司成立于某有限責(zé)任公司成立于3 3年前，年前，20002000年底，董

29、事長(zhǎng)張某年底，董事長(zhǎng)張某認(rèn)為公司章程已經(jīng)不適應(yīng)形勢(shì)，決定召開股東會(huì)修改章程。認(rèn)為公司章程已經(jīng)不適應(yīng)形勢(shì)，決定召開股東會(huì)修改章程。20002000年年1212月月5 5日，董事長(zhǎng)向全體股東（日，董事長(zhǎng)向全體股東（9 9名）發(fā)出了會(huì)議通名）發(fā)出了會(huì)議通知，知，1212月月1010日全體股東參加了股東會(huì)。張某在會(huì)上宣讀了日全體股東參加了股東會(huì)。張某在會(huì)上宣讀了公司章程修改草案，經(jīng)過討論，公司章程修改草案，經(jīng)過討論，5 5名股東投票同意，名股東投票同意，4 4名股名股東投票反對(duì)。最后，張某宣布按照少數(shù)服從多數(shù)的原則，東投票反對(duì)。最后，張某宣布按照少數(shù)服從多數(shù)的原則，章程修改案通過。章程修改案通過。問：

30、本案中有哪些違法之處？為什么？問：本案中有哪些違法之處？為什么？ 答案：本案有下列違法之處答案：本案有下列違法之處 1 1、有限責(zé)任公司股東會(huì)議的召開，必須由有、有限責(zé)任公司股東會(huì)議的召開，必須由有1/101/10表決表決權(quán)的股東或者權(quán)的股東或者1/31/3的董事、監(jiān)事提議，本案由董事長(zhǎng)的董事、監(jiān)事提議，本案由董事長(zhǎng)1 1人決人決定即召開臨時(shí)董事會(huì)議，這是違法的。定即召開臨時(shí)董事會(huì)議，這是違法的。 2 2、法律規(guī)定，有限責(zé)任公司的臨時(shí)股東會(huì)必須提前、法律規(guī)定，有限責(zé)任公司的臨時(shí)股東會(huì)必須提前1515天通知全體股東，本案僅提前天通知全體股東，本案僅提前5 5天通知，也是違法的。天通知，也是違法的

31、。 3 3、修改章程決議必須經(jīng)有表決權(quán)的、修改章程決議必須經(jīng)有表決權(quán)的2/32/3的股東同意，才的股東同意，才能生效。本案中董事長(zhǎng)宣布過半數(shù)即生效，也是違法的。能生效。本案中董事長(zhǎng)宣布過半數(shù)即生效，也是違法的。 案例：案例：“家樂家樂”公司是一家有限責(zé)任公司，生產(chǎn)的薯片一直很受市公司是一家有限責(zé)任公司，生產(chǎn)的薯片一直很受市場(chǎng)的歡迎。場(chǎng)的歡迎。20022002年度，公司發(fā)現(xiàn)銷售額持續(xù)下降。經(jīng)查，原來年度，公司發(fā)現(xiàn)銷售額持續(xù)下降。經(jīng)查，原來是公司董事陳某與幾個(gè)朋友出資設(shè)立是公司董事陳某與幾個(gè)朋友出資設(shè)立“家寶家寶”公司，該公司生公司，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的薯片在原料、工藝、口味上與產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的薯片在原料、工

32、藝、口味上與“家樂家樂”公司生產(chǎn)的薯公司生產(chǎn)的薯片相差無幾。擠占了片相差無幾。擠占了“家樂家樂”公司的一部分市場(chǎng)份額。公司的一部分市場(chǎng)份額?！凹覙芳覙贰惫居谑钦匍_董事會(huì)，作出兩項(xiàng)決議：公司于是召開董事會(huì)，作出兩項(xiàng)決議： （1 1）免去陳某的董事職務(wù)，增補(bǔ)王某為董事；）免去陳某的董事職務(wù)，增補(bǔ)王某為董事；（2 2）要求陳某將其從）要求陳某將其從“家寶家寶”公司獲得的收入上交公司獲得的收入上交“家樂家樂”公司。公司。 要求：回答下列問題要求：回答下列問題 （1 1）陳某與朋友出資設(shè)立）陳某與朋友出資設(shè)立“家寶家寶”公司的行為是否合法？為公司的行為是否合法？為什么？什么？ （2 2）“家樂家樂”公

33、司董事會(huì)作出的兩項(xiàng)決議是否合法？為什么？公司董事會(huì)作出的兩項(xiàng)決議是否合法？為什么？ 參考答案：參考答案： 1 1、陳某與朋友出資設(shè)立、陳某與朋友出資設(shè)立“家寶家寶”公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)薯片的行為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)薯片的行為不合法。公司法規(guī)定：董事、經(jīng)理不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)不合法。公司法規(guī)定：董事、經(jīng)理不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。 2 2、“家樂家樂”公司作出決議，免去陳某董事職務(wù)，增補(bǔ)王某公司作出決議，免去陳某董事職務(wù)，增補(bǔ)王某為董事不合法。根據(jù)公司法規(guī)定，選舉和更換董事，是股為董事不合法。根據(jù)公司法規(guī)定

34、，選舉和更換董事，是股東會(huì)的職權(quán)。因此應(yīng)由股東會(huì)決定是否將董事陳某更換為王某。東會(huì)的職權(quán)。因此應(yīng)由股東會(huì)決定是否將董事陳某更換為王某。 3 3、“家樂家樂”公司要求陳某將其從公司要求陳某將其從“家寶家寶”公司獲得的收入公司獲得的收入上交上交“家樂家樂”公司的做法合法。根據(jù)公司法規(guī)定，董事、公司的做法合法。根據(jù)公司法規(guī)定，董事、經(jīng)理從事與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益經(jīng)理從事與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)的，所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。的活動(dòng)的，所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。第三節(jié)第三節(jié) 國(guó)有獨(dú)資公司國(guó)有獨(dú)資公司一、國(guó)有獨(dú)資公司的概念一、國(guó)有獨(dú)資公司的概念 二、國(guó)有獨(dú)資

35、公司的法律特征二、國(guó)有獨(dú)資公司的法律特征1 1、投資主體的單一性和特殊性。、投資主體的單一性和特殊性。 2 2、設(shè)立行業(yè)的特殊性。、設(shè)立行業(yè)的特殊性。 3 3、承擔(dān)責(zé)任的有限性。、承擔(dān)責(zé)任的有限性。 4 4、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。三、國(guó)有獨(dú)資公司的組織管理三、國(guó)有獨(dú)資公司的組織管理第四節(jié)第四節(jié) 股份有限公司股份有限公司 一、股份有限公司的概念及法律特征一、股份有限公司的概念及法律特征 股份有限公司：股份有限公司：P P243243 特征：特征： 1 1、股東有最低人數(shù)的限制，而沒有最高人數(shù)的限制；、股東有最低人數(shù)的限制，而沒有最高人數(shù)的限制； 2 2、股份有限公司的全部資本分為

36、等額股份；股份有限公司的全部資本分為等額股份； 3 3、股份有限公司可以向社會(huì)募集股份，通過公開發(fā)行股票、股份有限公司可以向社會(huì)募集股份，通過公開發(fā)行股票的形式來籌集公司資本；的形式來籌集公司資本； 4 4、股份可以自由轉(zhuǎn)讓，一般不受限制；股份可以自由轉(zhuǎn)讓，一般不受限制； 5 5、股份有限公司的股東均負(fù)有限責(zé)任；、股份有限公司的股東均負(fù)有限責(zé)任； 6 6、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告公開；、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告公開； 7 7、設(shè)立程序較有限責(zé)任公司復(fù)雜。、設(shè)立程序較有限責(zé)任公司復(fù)雜。 二、股份有限公司的設(shè)立條件和程序二、股份有限公司的設(shè)立條件和程序 （一）設(shè)立條件（一）設(shè)立條件 P245 P245 1 1、發(fā)起人符合

37、法定人數(shù)。、發(fā)起人符合法定人數(shù)。 發(fā)起人是提出設(shè)立公司申請(qǐng)，認(rèn)購(gòu)公司股份，并對(duì)公司設(shè)發(fā)起人是提出設(shè)立公司申請(qǐng)，認(rèn)購(gòu)公司股份，并對(duì)公司設(shè)立承擔(dān)責(zé)任的人。立承擔(dān)責(zé)任的人。 2 2人以上人以上200200人以下，其中須有近半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)人以下，其中須有近半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。有住所。 2 2、發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開募集的股本達(dá)到法定資本最低、發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。限額。 股份有限公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣股份有限公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500500萬元，萬元，法律、行政法規(guī)另規(guī)定的除外。法律、行政法規(guī)另規(guī)定的除外。 3 3、股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)

38、符合法律規(guī)定；、股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定； 4 4、發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過；、發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過； 5 5、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；構(gòu)； 6 6、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。（二）設(shè)立程序（二）設(shè)立程序 1 1、審查、批準(zhǔn)、審查、批準(zhǔn) 無論以何種方式設(shè)立，都必須首先經(jīng)過國(guó)務(wù)院授權(quán)的部無論以何種方式設(shè)立，都必須首先經(jīng)過國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或省級(jí)人民政府批準(zhǔn)。門或省級(jí)人民政府批準(zhǔn)。 2 2、發(fā)起人制定公司章程、發(fā)起人制定公司章程 3 3、

39、確定公司設(shè)立方式、確定公司設(shè)立方式 有發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立兩種方式。有發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立兩種方式。P245P245 （1 1）發(fā)起設(shè)立）發(fā)起設(shè)立 指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立的公指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立的公司。司。 發(fā)起設(shè)立必須經(jīng)過以下步驟：發(fā)起設(shè)立必須經(jīng)過以下步驟： 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份；發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份； 發(fā)起人繳清股款；發(fā)起人繳清股款； 召開創(chuàng)立大會(huì)，召開創(chuàng)立大會(huì)，選舉公司的董事會(huì)和監(jiān)選舉公司的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)；事會(huì)； 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。 （2 2）募集設(shè)立）募集設(shè)立 P245 P245 由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行股份的一部分，其余部分

40、向社會(huì)由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行股份的一部分，其余部分向社會(huì)公開募集而設(shè)立的公司。公開募集而設(shè)立的公司。 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份。不得少于股份總額發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份。不得少于股份總額35%35%。 制作招股說明書。制作招股說明書。 簽訂承銷協(xié)議和代收股款協(xié)議。簽訂承銷協(xié)議和代收股款協(xié)議。 公開募集的申請(qǐng)和審批。證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)制。公開募集的申請(qǐng)和審批。證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)制。 公開募股。涉及股票發(fā)行方式。公開募股。涉及股票發(fā)行方式。 召開創(chuàng)立大會(huì)。審議籌辦報(bào)告，通過公司章程，選舉召開創(chuàng)立大會(huì)。審議籌辦報(bào)告，通過公司章程，選舉董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員，對(duì)設(shè)立費(fèi)用審核。成員，對(duì)設(shè)立費(fèi)用審核。 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記

41、。 （三）（三）發(fā)起人發(fā)起人的出資填補(bǔ)義務(wù)和的出資填補(bǔ)義務(wù)和責(zé)任責(zé)任 1 1、發(fā)起人發(fā)起人的出資填補(bǔ)義務(wù)的出資填補(bǔ)義務(wù) P248 P248 （1 1）公司成立公司成立后，后，發(fā)起人發(fā)起人未繳足出資的，應(yīng)該補(bǔ)繳；未繳足出資的，應(yīng)該補(bǔ)繳； （2 2）公司成立公司成立后，非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值低于應(yīng)出資后，非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值低于應(yīng)出資價(jià)值的，補(bǔ)足差額，其他價(jià)值的，補(bǔ)足差額，其他發(fā)起人發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。承擔(dān)連帶責(zé)任。 2 2、發(fā)起人發(fā)起人對(duì)對(duì)公司不能成立公司不能成立的責(zé)任的責(zé)任P248P248 （1 1）公司不能成立，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用公司不能成立，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任。

42、負(fù)連帶責(zé)任。 （2 2）公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股權(quán)并加算同期銀行存款利息的連帶責(zé)任。還股權(quán)并加算同期銀行存款利息的連帶責(zé)任。 （3 3）在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司利益遭受損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。利益遭受損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。 三三、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （一）股東大會(huì)（一）股東大會(huì) 表決基數(shù)：出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)。表決基數(shù)：出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)。股東大會(huì)分為：股東年會(huì)和股東臨時(shí)會(huì)。股東大會(huì)分為：股東年會(huì)和股東臨時(shí)會(huì)。召開股

43、東臨時(shí)會(huì)議的法定事由：召開股東臨時(shí)會(huì)議的法定事由：5 5點(diǎn)點(diǎn) P P262262 股東大會(huì)的表決制度：股東大會(huì)的表決制度：一股一票，公司持有本公司的股份沒有表決權(quán)。股東可以一股一票，公司持有本公司的股份沒有表決權(quán)。股東可以委托代理人出席股東大會(huì)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。委托代理人出席股東大會(huì)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。 普通決議事項(xiàng)需經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上普通決議事項(xiàng)需經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。通過。特別決議事項(xiàng)共三項(xiàng)：變更（合并、分立）、解散、修憲特別決議事項(xiàng)共三項(xiàng)：變更（合并、分立）、解散、修憲（章程亦被稱為（章程亦被稱為 公司憲法公司憲法 ），須），須2

44、23 3以上通過。以上通過。P262P262 （二）董事會(huì)（二）董事會(huì) 1 1、人員組成、人員組成5 51919人。董事由人。董事由創(chuàng)立大會(huì)或創(chuàng)立大會(huì)或股東大會(huì)股東大會(huì)持持表決權(quán)的股東過半數(shù)表決權(quán)的股東過半數(shù)選舉選舉產(chǎn)生。產(chǎn)生。董事董事長(zhǎng)和副長(zhǎng)和副董事董事長(zhǎng)由長(zhǎng)由董事董事會(huì)的全體會(huì)的全體董事董事的過半數(shù)的過半數(shù)選舉選舉產(chǎn)生，任期限產(chǎn)生，任期限3 3年，可以連任。年，可以連任。 2 2、職權(quán)：與前述相同。職權(quán)：與前述相同。 3 3、議事規(guī)則：議事規(guī)則：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方能舉行董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方能舉行，由，由董事董事長(zhǎng)主持長(zhǎng)主持。 董事會(huì)董事會(huì)每年度至少召開

45、兩次會(huì)議，出現(xiàn)法定事由每年度至少召開兩次會(huì)議，出現(xiàn)法定事由( (三項(xiàng)）三項(xiàng)）可以召開可以召開董事會(huì)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。臨時(shí)會(huì)議。P264P264 董事作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。 （三）經(jīng)理（三）經(jīng)理 （四）監(jiān)事會(huì)（四）監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)組成：監(jiān)事會(huì)組成： 不少于不少于3 3人，人，股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，職股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，職工代表的比例不得低于工代表的比例不得低于1 13 3，由職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。，由職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。 設(shè)主席一人，由全體設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生，公司高管人過半數(shù)選舉產(chǎn)生，公司高管

46、人員不得兼任公司員不得兼任公司監(jiān)事監(jiān)事。 監(jiān)事會(huì)職權(quán)監(jiān)事會(huì)職權(quán)：與上述相同。：與上述相同。 四、股份有限公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資四、股份有限公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格及義務(wù)格及義務(wù) 競(jìng)業(yè)禁止規(guī)定競(jìng)業(yè)禁止規(guī)定；略；略 股東代表訴訟制度；（直接訴訟）股東代表訴訟制度；（直接訴訟）P267P267根據(jù)我國(guó)公司法規(guī)定，當(dāng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人根據(jù)我國(guó)公司法規(guī)定，當(dāng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者他人的違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為給員或者他人的違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為給公司造成損失，公司拒絕或者怠于向該違法行為人請(qǐng)求損公司造成損失，公司拒絕或者怠于向該違法行為人請(qǐng)

47、求損害賠償時(shí)，連續(xù)害賠償時(shí)，連續(xù)180180天單獨(dú)或合計(jì)持股天單獨(dú)或合計(jì)持股1%1%以上股份的股東以上股份的股東有權(quán)代表其他股東，代替公司提起訴訟，請(qǐng)求違法行為人有權(quán)代表其他股東，代替公司提起訴訟，請(qǐng)求違法行為人賠償公司損失。這被稱為股東代表訴訟。賠償公司損失。這被稱為股東代表訴訟。 北京首都國(guó)際機(jī)場(chǎng)股份有限公司組織結(jié)構(gòu)圖北京首都國(guó)際機(jī)場(chǎng)股份有限公司組織結(jié)構(gòu)圖 案例：案例： 甲公司欲作為發(fā)起人募集設(shè)立一股份有限公司，其甲公司欲作為發(fā)起人募集設(shè)立一股份有限公司，其擬定的基本構(gòu)想包括以下內(nèi)容：擬定的基本構(gòu)想包括以下內(nèi)容： （1）為了吸引外資，開拓國(guó)際市場(chǎng)，）為了吸引外資，開拓國(guó)際市場(chǎng)，7個(gè)發(fā)起人中

48、有個(gè)發(fā)起人中有4個(gè)住個(gè)住所地在境外的發(fā)起人，這為公司的國(guó)際化打下良好的基礎(chǔ)；所地在境外的發(fā)起人，這為公司的國(guó)際化打下良好的基礎(chǔ)； （2）公司的注冊(cè)資本是）公司的注冊(cè)資本是8000萬元，其中萬元，其中7個(gè)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)個(gè)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)2500萬元，由于公司所選項(xiàng)目有非常好的發(fā)展前景，其余的萬元，由于公司所選項(xiàng)目有非常好的發(fā)展前景，其余的5500萬元向社會(huì)公開募集；萬元向社會(huì)公開募集； （3）由于是募集設(shè)立的股份有限公司，因此所有的出資必）由于是募集設(shè)立的股份有限公司，因此所有的出資必須是貨幣；須是貨幣； （4）創(chuàng)立大會(huì)可以根據(jù)需要，結(jié)合市場(chǎng)情況由發(fā)起人決定）創(chuàng)立大會(huì)可以根據(jù)需要，結(jié)合市場(chǎng)情況由發(fā)起人決定

49、召開的時(shí)間；召開的時(shí)間； 問：甲公司擬定的基本構(gòu)想中哪些不符合法律規(guī)定？問：甲公司擬定的基本構(gòu)想中哪些不符合法律規(guī)定？ 參考答案：參考答案： （1 1）7 7個(gè)發(fā)起人中有個(gè)發(fā)起人中有4 4個(gè)住所地在境外的發(fā)起人不符合法律規(guī)個(gè)住所地在境外的發(fā)起人不符合法律規(guī)定。定。 公司法第公司法第7979條規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有條規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2 2人以上人以上200200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。而本題設(shè)立中的公司有住所。而本題設(shè)立中的公司7 7個(gè)發(fā)起人中只有個(gè)發(fā)起人中只有3 3個(gè)在中國(guó)境個(gè)在中國(guó)境內(nèi)有

50、住所，沒有超過半數(shù)或達(dá)到半數(shù)。內(nèi)有住所，沒有超過半數(shù)或達(dá)到半數(shù)。 （2 2）公司的注冊(cè)資本是）公司的注冊(cè)資本是80008000萬元，其中萬元，其中7 7個(gè)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)個(gè)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)25002500萬元不符合法律規(guī)定。萬元不符合法律規(guī)定。 因?yàn)樵谀技O(shè)立的情況下，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司因?yàn)樵谀技O(shè)立的情況下，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的股份總數(shù)的3535，而本案中發(fā)起人認(rèn)購(gòu)，而本案中發(fā)起人認(rèn)購(gòu)25002500萬元，沒有達(dá)到萬元，沒有達(dá)到3535的比例要求。的比例要求。 （3 3）所有的出資必須是貨幣是不符合法律規(guī)定的。）所有的出資必須是貨幣是不符合法律規(guī)定的。 公司法規(guī)定，發(fā)起人除可

51、以用貨幣出資外，也可以用實(shí)公司法規(guī)定，發(fā)起人除可以用貨幣出資外，也可以用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資；其他物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資；其他股東必須是貨幣出資。股東必須是貨幣出資。 （4 4）創(chuàng)立大會(huì)可根據(jù)需要，結(jié)合市場(chǎng)情況由發(fā)起人決定）創(chuàng)立大會(huì)可根據(jù)需要，結(jié)合市場(chǎng)情況由發(fā)起人決定召開的時(shí)間是不符合法律規(guī)定的。召開的時(shí)間是不符合法律規(guī)定的。 公司法第公司法第9090條第條第1 1款規(guī)定，發(fā)行股份的股款繳足后，款規(guī)定，發(fā)行股份的股款繳足后，必須經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)必須經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起三十日內(nèi)

52、主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。自股款繳足之日起三十日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會(huì)。 五、股份有限公司的股份發(fā)行及轉(zhuǎn)讓五、股份有限公司的股份發(fā)行及轉(zhuǎn)讓 （一）股份（一）股份 1 1、股份的概念：股份有限公司資本的最小均等單位；、股份的概念：股份有限公司資本的最小均等單位； 對(duì)股份的理解：把公司的資本按相等金額劃分，并以股票對(duì)股份的理解：把公司的資本按相等金額劃分，并以股票為表現(xiàn)形式，計(jì)算公司資本的金額單位。為表現(xiàn)形式，計(jì)算公司資本的金額單位。 2 2、股份的特點(diǎn)、股份的特點(diǎn) （1 1）股份一律平等）股份一律平等 股份所代表的資本額一律相等；每一股份所代表的股東權(quán)股份所代表的資本額一律相等；每一股份所代表的股東

53、權(quán)利和義務(wù)一律相等。利和義務(wù)一律相等。（2 2）股份具有權(quán)利性）股份具有權(quán)利性即股份體現(xiàn)了股東的權(quán)利和義務(wù)。即股份體現(xiàn)了股東的權(quán)利和義務(wù)。 每一股份代表一份股東權(quán)，即一股一權(quán)。擁有的股份越多，每一股份代表一份股東權(quán)，即一股一權(quán)。擁有的股份越多，在公司的地位和作用就越大。股東的權(quán)利有：分得股利權(quán)；在公司的地位和作用就越大。股東的權(quán)利有：分得股利權(quán)；股東大會(huì)的表決權(quán)；剩余資產(chǎn)的分配權(quán)；對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況的股東大會(huì)的表決權(quán)；剩余資產(chǎn)的分配權(quán)；對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況的詢問權(quán)。詢問權(quán)。（3 3）股份具有可讓性）股份具有可讓性（4 4）股份具有證券性）股份具有證券性（二）股票（二）股票 1 1、股票、股票 股份有限公

54、司發(fā)行的，證明股東在公司中擁有權(quán)益的有股份有限公司發(fā)行的，證明股東在公司中擁有權(quán)益的有價(jià)證券。價(jià)證券。 股票與債券的區(qū)別：股票與債券的區(qū)別： （1 1）債券表示發(fā)行者與投資者之間的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系；）債券表示發(fā)行者與投資者之間的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系；而股票則表示投資者對(duì)公司擁有一系列的權(quán)利。而股票則表示投資者對(duì)公司擁有一系列的權(quán)利。 （2 2）債券的本金到期退還；股票所表示的股金不允許退）債券的本金到期退還；股票所表示的股金不允許退還。還。 （3 3）債券的利息是固定的；股票的收益是可變的。）債券的利息是固定的；股票的收益是可變的。 2 2、股票種類：、股票種類： （1 1）依股份所表示的股東權(quán)內(nèi)容不

55、同，股票可分為普通股）依股份所表示的股東權(quán)內(nèi)容不同，股票可分為普通股與特別股。與特別股。 普通股：普通股：公司發(fā)行的股東權(quán)利義務(wù)均屬平等的無差別待遇的股份。公司發(fā)行的股東權(quán)利義務(wù)均屬平等的無差別待遇的股份。普通股的股利不是固定的。普通股的股利不是固定的。 優(yōu)先股：優(yōu)先股：優(yōu)先于普通股股東權(quán)利的股份。優(yōu)先股有三項(xiàng)特別權(quán)利：優(yōu)先于普通股股東權(quán)利的股份。優(yōu)先股有三項(xiàng)特別權(quán)利：優(yōu)先獲得股息權(quán)；優(yōu)先獲得分配公司資產(chǎn)權(quán)；股東大會(huì)上無優(yōu)先獲得股息權(quán)；優(yōu)先獲得分配公司資產(chǎn)權(quán)；股東大會(huì)上無表決權(quán)。表決權(quán)。（2 2）記名股票和無記名股票。）記名股票和無記名股票。（3 3）面額股與無面額股；）面額股與無面額股；（4

56、 4）A A種股票與種股票與B B種股票、種股票、H H股；股；（5 5）國(guó)家股、法人股、個(gè)人股和外資股。）國(guó)家股、法人股、個(gè)人股和外資股。 （三）股份的發(fā)行（三）股份的發(fā)行 1 1、股份發(fā)行、股份發(fā)行 （1 1）設(shè)立發(fā)行。公司在設(shè)立過程中為籌集組建公司所需）設(shè)立發(fā)行。公司在設(shè)立過程中為籌集組建公司所需的注冊(cè)資本而發(fā)行股份。的注冊(cè)資本而發(fā)行股份。 發(fā)行特點(diǎn)是：發(fā)行的主體是發(fā)行特點(diǎn)是：發(fā)行的主體是？發(fā)行的目的是發(fā)行的目的是？發(fā)行的結(jié)果發(fā)行的結(jié)果是是？ （2 2）新股發(fā)行（增資發(fā)行）。這是公司成立以后為擴(kuò)大公）新股發(fā)行（增資發(fā)行）。這是公司成立以后為擴(kuò)大公司的注冊(cè)資本而在原公司股份基礎(chǔ)上所進(jìn)行的發(fā)

57、行。司的注冊(cè)資本而在原公司股份基礎(chǔ)上所進(jìn)行的發(fā)行。 發(fā)行的特點(diǎn)：發(fā)行的主體是發(fā)行的特點(diǎn)：發(fā)行的主體是？發(fā)行的數(shù)量由誰(shuí)決定發(fā)行的數(shù)量由誰(shuí)決定？發(fā)行發(fā)行的目的是。的目的是。 2 2、股份發(fā)行的原則、股份發(fā)行的原則 公開、公平、公正。同股、同權(quán)、同利。公開、公平、公正。同股、同權(quán)、同利。 3 3、股票發(fā)行的價(jià)格與方式、股票發(fā)行的價(jià)格與方式 平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行、能否折價(jià)發(fā)行平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行、能否折價(jià)發(fā)行？ 股票發(fā)行的方式：股票發(fā)行的方式：（1 1）向股東送股或配股）向股東送股或配股（2 2）委托證券機(jī)構(gòu)代為承銷；上網(wǎng)定價(jià)方式。）委托證券機(jī)構(gòu)代為承銷；上網(wǎng)定價(jià)方式。（四）股份轉(zhuǎn)讓（四）股份轉(zhuǎn)讓 1 1

58、、概念、概念 2 2、股份轉(zhuǎn)讓的限制、股份轉(zhuǎn)讓的限制 P P259259 （1 1）轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所的限制；）轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所的限制； （2 2）對(duì)特種股份轉(zhuǎn)讓的限制；）對(duì)特種股份轉(zhuǎn)讓的限制； （3 3）轉(zhuǎn)讓時(shí)間的限制；）轉(zhuǎn)讓時(shí)間的限制； （4 4）對(duì)某些股份持有人轉(zhuǎn)讓的限制；）對(duì)某些股份持有人轉(zhuǎn)讓的限制； 第五節(jié)第五節(jié) 公司債券公司債券 一、公司債券的概念一、公司債券的概念 公司債券：特定公司依照法定程序發(fā)行的，約定在公司債券：特定公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。一定期限還本付息的有價(jià)證券。 二、種類二、種類 1 1、根據(jù)債券是否記載持有人姓名，公司債券分為記、根據(jù)債券是否記載持有

59、人姓名，公司債券分為記名公司債券與無記名公司債券。名公司債券與無記名公司債券。 2 2、以債券能否轉(zhuǎn)化為股權(quán)為標(biāo)準(zhǔn)，公司債券分為可、以債券能否轉(zhuǎn)化為股權(quán)為標(biāo)準(zhǔn)，公司債券分為可轉(zhuǎn)換公司債券與不可轉(zhuǎn)換公司債券。轉(zhuǎn)換公司債券與不可轉(zhuǎn)換公司債券。三、發(fā)行主體三、發(fā)行主體 股份有限公司；國(guó)有獨(dú)資公司；兩個(gè)以上國(guó)有企業(yè)或國(guó)股份有限公司；國(guó)有獨(dú)資公司；兩個(gè)以上國(guó)有企業(yè)或國(guó)有投資主體組成的有限責(zé)任公司。有投資主體組成的有限責(zé)任公司。四、發(fā)行條件：四、發(fā)行條件： 教材教材3333頁(yè)頁(yè)五、發(fā)行程序五、發(fā)行程序 董事會(huì)制定方案；股東大會(huì)作出決議；募債申請(qǐng)；審查董事會(huì)制定方案；股東大會(huì)作出決議；募債申請(qǐng)；審查批準(zhǔn)，不

60、得超過國(guó)務(wù)院確定的規(guī)模；進(jìn)行發(fā)行公告；認(rèn)購(gòu)批準(zhǔn)，不得超過國(guó)務(wù)院確定的規(guī)模；進(jìn)行發(fā)行公告；認(rèn)購(gòu)并繳納公司債券債款。并繳納公司債券債款。六、公司債券的轉(zhuǎn)讓六、公司債券的轉(zhuǎn)讓 第六節(jié)第六節(jié) 公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和利潤(rùn)分配和利潤(rùn)分配 一、公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告一、公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告年終的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附屬年終的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及附屬明細(xì)表。明細(xì)表。（1 1）資產(chǎn)負(fù)債表；）資產(chǎn)負(fù)債表；（2 2）損益表；）損益表；（3 3）現(xiàn)金流量表；）現(xiàn)金流量表；（4 4）財(cái)務(wù)情況說明書；）財(cái)務(wù)情況說明書；（5 5）利潤(rùn)分配表。）利潤(rùn)分配表。二、公司的利潤(rùn)分配二、