關(guān)于加強法人客戶信貸準入管理的通知

1、關(guān)于加強法人客戶信貸準入管理的通知各二級分行、省行營業(yè)部：為進一步加強法人客戶信貸準入管理，調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，防控信用風險，促進信貸業(yè)務持續(xù)、健康和有效發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：一、高度重視，分類指導，努力做好法人客戶信貸準入管理工作。（一）客戶信貸準入是實現(xiàn)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的基礎性工作，也是信貸業(yè)務精細化管理的重要手段，更是防控信用風險的關(guān)鍵所在。各行要高度重視，當前形勢下，更要深刻認識加強客戶信貸準入對強化信貸基礎管理、調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、防范化解信用風險和促進信貸業(yè)務有效發(fā)展的積極意義。（二）信貸調(diào)查、審查人員要全面掌握信貸準入相關(guān)規(guī)定，把握客戶核心優(yōu)勢和實質(zhì)性風險，在客戶評級時就應統(tǒng)籌考慮

2、授信和用信，條件成熟的可實行客戶評級、分類、授信和用信一次調(diào)查、一次審查、一次審批，或按照評級、分類、授信和用信要求一次性全面、深入完成調(diào)查，再分別按流程和權(quán)限審查審批，避免多次重復調(diào)查，切實把好客戶信貸準入關(guān)，提高信貸業(yè)務運作效率。（三）本通知旨在建立科學、高效、規(guī)范的客戶準入篩選機制，針對當前我行中小及民營企業(yè)業(yè)務發(fā)展情況和風險現(xiàn)狀，自2016年起，在執(zhí)行總省行相關(guān)規(guī)章制度、行業(yè)信貸政策和準入標準的前提下，中小企業(yè)、民營企業(yè)新增客戶和新增信用一律按本通知執(zhí)行，總省行相關(guān)規(guī)章制度、行業(yè)信貸政策和準入標準規(guī)定嚴于本通知的，從其規(guī)定?？傂写_定的行業(yè)重點客戶、總省行核心客戶、事業(yè)法人客戶、固定資產(chǎn)

3、貸款以及小企業(yè)簡式快速貸款客戶可參考本通知執(zhí)行。（四）加強信貸業(yè)務真實性調(diào)查，切實提高防假治假能力。信貸業(yè)務真實性是信用風險管理的基石和生命線。各行在信貸業(yè)務辦理過程中，任何時候都必須把信貸業(yè)務真實性作為信貸決策的前提，規(guī)范信貸業(yè)務各環(huán)節(jié)操作，提高信貸業(yè)務調(diào)查及審貸質(zhì)量，不斷增強防假治假能力。信貸調(diào)查要嚴格按規(guī)定履行調(diào)查職責，突出真實性核查，不走過場、不打折扣地做好現(xiàn)場調(diào)查，不得將信貸調(diào)查環(huán)節(jié)變?yōu)楹唵问占蛻粜刨J資料的過程。為進一步規(guī)范調(diào)查行為，確保現(xiàn)場調(diào)查能真正掌握到客戶真實情況，省行統(tǒng)一制定現(xiàn)場走訪客戶調(diào)查表模版（見附件1），作為法人客戶現(xiàn)場調(diào)查最基本的標準化要求?？蛻艚?jīng)理在現(xiàn)場走訪客戶時

4、，要做到“三要、三查、七見、九分析”，全面分析客戶實際經(jīng)營情況、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、盈利模式、結(jié)算方式、關(guān)聯(lián)交易、真實用信需求等。對于行業(yè)特征明顯的客戶，要突出調(diào)查的關(guān)鍵點，對區(qū)域內(nèi)較為集中的行業(yè)客戶，要掌握行業(yè)客戶普遍情況，將客戶與同行業(yè)客戶進行對照分析。各行在評級、客戶準入、授用信的調(diào)查中要認真落實客戶調(diào)查分析的要求，全面、準確地了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財務情況，嚴防實質(zhì)性風險。二、加強客戶評級管理，嚴把評級準入關(guān)評級是信貸準入的第一道關(guān)口，對有效識別和防控信用風險有著至關(guān)重要的作用，各行要高度重視評級調(diào)查，評級調(diào)查時要一次性全面深入掌握客戶信息，真實反映客戶經(jīng)營及風險狀況。評級調(diào)查和審查應重點揭示以

5、下內(nèi)容：（一）評級范圍。本通知評級準入適用對象為除總行確定的行業(yè)重點客戶、總省行核心客戶、事業(yè)法人客戶、小企業(yè)簡式快速貸款客戶及項目法人外的新客戶。新準入的客戶原則上具有2個（含）以上完整會計年度的持續(xù)經(jīng)營經(jīng)歷；主業(yè)突出（主營業(yè)務收入占總收入的50%及以上）；在主營區(qū)域市場處于中上游地位、具有一定的核心競爭優(yōu)勢、發(fā)展前景好；與我行合作及貢獻度看好；整體風險可控。（二）嚴格客戶財務數(shù)據(jù)核查，保證定量評價客觀真實。一是評級調(diào)查人員要認真調(diào)查并收集客戶基礎信息資料，現(xiàn)場核實客戶財務年報信息，重點核查存貨、固定資產(chǎn)、應收款項、應付款項、主營業(yè)務收入、凈利潤、經(jīng)營性現(xiàn)金流等主要財務信息，確認“賬實相符”

6、并提供相應明細（至少前5位）及主要固定資產(chǎn)權(quán)屬證明或購置發(fā)票；對企業(yè)負債中的應付賬款、其他應付款等主要負債（原則上占凈資產(chǎn)的20%以上的）要聯(lián)系交易對手核實；對企業(yè)銷售收入，要分析收入構(gòu)成并提供主要收入來源客戶名單（至少前5位），明確主營業(yè)務,并核查客戶所屬國標行業(yè)分類和農(nóng)行行業(yè)分類是否準確；對企業(yè)資產(chǎn)、負債和收入較上期變動超過10%的，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為負值的要詳細分析說明原因。同時需在調(diào)查報告中說明財務數(shù)據(jù)核實的方法，確認賬實相符、收入與經(jīng)營規(guī)模匹配等信息真實、有效。二是評級審查人員要依據(jù)評級調(diào)查上傳的檔案資料、通過內(nèi)外部系統(tǒng)和信息渠道多方獲取信息，對客戶財務信息進行分析判斷，驗證調(diào)查人員

7、履職情況。三是通過財務信息與其經(jīng)營情況對比，對最近一個會計年度主要科目數(shù)據(jù)偏差率大于20%（含）的客戶不得采信其財務數(shù)據(jù)發(fā)起評級（三）挖掘客戶非財務信息，判斷主營業(yè)務和核心優(yōu)勢，確保定性評價科學合理。一是核查客戶證照、經(jīng)營范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、主要經(jīng)營情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，掌握客戶與實際控制人經(jīng)營是否合法、正常。二是通過收集客戶與上下游企業(yè)資金往來信息和市場同類企業(yè)經(jīng)營情況，查閱客戶以往納稅、水電費繳納、員工工資發(fā)放等現(xiàn)金流水情況，分析判斷其收入是否真實可信。三是深入客戶經(jīng)營區(qū)域廣泛收集客戶公司治理、市場地位、發(fā)展前景、管理水平等定性指標評判所需的原始資料，通過查閱公開信息和現(xiàn)場訪談，掌握客戶管理理念

8、、生產(chǎn)經(jīng)營歷史、當前及未來發(fā)展規(guī)劃，綜合判斷客戶可持續(xù)經(jīng)營能力與核心競爭力。對具有核心競爭優(yōu)勢、主營業(yè)務突出（主營業(yè)務收入占總收入50%以上）的客戶給予評級準入；對不具有競爭優(yōu)勢、主營業(yè)務不突出、發(fā)展前景不樂觀的客戶要審慎介入；對擬用信1000萬元及以下、預測未來貢獻度差且合作深度較低的客戶，原則上不認定為A+（含）級以上，防止高等級客戶違約。調(diào)查人員要在財務和非財務因素調(diào)查的基礎上，對客戶進行總體分析判斷，得出評級調(diào)查結(jié)論，按照模板（見附件2）形成調(diào)查報告，報告內(nèi)容不得缺失，若有特殊情況必須說明理由，否則不得發(fā)起評級提交審查環(huán)節(jié)。審查人員需對調(diào)查情況進行對比分析、相互驗證，準確把握客戶核心優(yōu)

9、勢和實質(zhì)性風險，確保評級結(jié)果準確、客觀反映客戶經(jīng)營狀況和違約風險。三、強化授信管理，嚴把授信準入關(guān)授信管理是我行集中控制客戶信用風險的重要手段。授信調(diào)查要在評級調(diào)查基礎上進行，若評級時已對客戶進行全面、深入調(diào)查，且間隔時間在6個月以內(nèi)、客戶未發(fā)生重大變化的可直接采用評級調(diào)查情況，以提高效率，切忌多次重復調(diào)查。除按前述要求對客戶財務和非財務因素進行分析外，授信調(diào)查和審查應重點揭示以下內(nèi)容：（一）強化客戶授信用途調(diào)查和審核。通過查閱證明授信用途的交易合同原件相關(guān)要素、交易內(nèi)容以及與合同對應的票據(jù)、物流和現(xiàn)金流是否相匹配，并通過對庫房、貨場以及交易對手的現(xiàn)場核查，確認貿(mào)易背景真實有效；明確授信具體用

10、途，根據(jù)企業(yè)主營業(yè)務規(guī)模、流動資產(chǎn)占用情況、資金流狀況等，分析判斷授信用途的真實性和合理性，我行授信只限用于企業(yè)主營業(yè)務。（二）加強客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查。充分應用C3“集團與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”、征信系統(tǒng)、銀碼系統(tǒng)、全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等，核查借款企業(yè)和出資人有資金往來的企業(yè)和個人，分析是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，防止隱性關(guān)聯(lián)客戶多頭融資、隱性擔保等。調(diào)查和審查必須全面、準確反映客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系和C3“集團與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”查詢情況。（三）加強客戶資信調(diào)查。除查閱企業(yè)和主要管理人員征信報告外，應關(guān)注企業(yè)和出資人民間借貸、對外擔保情況，了解同業(yè)授信策略、授用信條件，認真審核企業(yè)授用信前一段時期內(nèi)在各家金融機構(gòu)

11、的融資變化情況，分析融資規(guī)模及變化趨勢與其經(jīng)營發(fā)展是否匹配，核查確認企業(yè)和主要管理人員實際用信和擔保情況，明確是否有不良信用記錄，并提供企業(yè)在我行及他行用信和擔保明細。通過相關(guān)法院信息系統(tǒng)，查詢借款人、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)、擔保人、借款人股東及實際控制人的涉訴情況，如立案、訴訟、執(zhí)行等信息。（四）審慎核定客戶授信額度。核定客戶授信額度時，除分析客戶經(jīng)營規(guī)模、整體負債、收入利潤、還款能力和測算授信額度理論值、營運資金缺口外，還要充分考慮經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)發(fā)展前景、企業(yè)發(fā)展趨勢等，審慎判斷客戶收入規(guī)模增長幅度的合理性和實際資金需求，合理核定客戶授信額度。原則上我行對客戶的授信額度加該客戶在其他金融機構(gòu)短期融資

12、總額不超過其上年主營業(yè)務收入的50%。調(diào)查人員按照模板（見附件3）形成調(diào)查報告；審查報告包括但不限于上述調(diào)查內(nèi)容，并按上述審查重點和審查職責形成審查報告。四、加強用信管理，嚴把用信準入關(guān)用信管理是識別、控制和防范信用業(yè)務風險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。用信調(diào)查和審查應重點揭示以下內(nèi)容：（一）強化用信真實性調(diào)查和審查。用信時要嚴格按照信貸管理制度和單項業(yè)務管理辦法規(guī)定進行調(diào)查、審查和審批，嚴格落實授信管控要求，不得隨意修改已經(jīng)審批的授信方案或在用信環(huán)節(jié)不予落實。結(jié)合評級和授信環(huán)節(jié)相關(guān)內(nèi)容和信息，重點關(guān)注相關(guān)內(nèi)容和信息的銜接一致及變化情況，不得因授信已審批而放松用信管理。明確用信具體用途，通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營商品市

13、場、上下游客戶以及企業(yè)主營業(yè)務、產(chǎn)品成本等分析，判斷其市場競爭力、申請用信是否用于其主營業(yè)務以及用途是否真實合理。（二）制定科學合理的用信方案。加強對客戶所處行業(yè)走勢、可持續(xù)經(jīng)營、盈利能力和還款資金來源穩(wěn)定性分析，確保第一還款來源明確、穩(wěn)定和充足。根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營性質(zhì)、可用于還款現(xiàn)金流以及生產(chǎn)、銷售和貨款回籠周期等，確定合理的用信品種、單筆用信額度和期限等，防止品種、金額和期限錯配造成風險隱患。（三）加強擔保準入管理。用信時優(yōu)先選擇地理位置優(yōu)越、易變現(xiàn)的縣級以上城市房地產(chǎn)抵押擔保，認真做好押品價值評估審核和評估確認，對采用外部評估的，不可簡單采信外部評估結(jié)果，要按照我行相關(guān)規(guī)定審慎、合理確定押

14、品價值，確保押品價值能夠全面覆蓋我行信用風險。（四）充分運用貸后管理成果防控用信風險。在新增用信調(diào)查、審查中要查閱客戶貸后管理檔案，對貸后監(jiān)管檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大事項和效益下滑、資金異動、押品貶值等風險信號進行認真分析，多方求證，對確屬客戶經(jīng)營惡化、違約風險增加的，要停止新增用信，并采取調(diào)整客戶分類、壓縮授用信規(guī)模、補充擔保等措施，保證我行信貸資產(chǎn)安全。五、強化主動營銷，切實提高運作效率在嚴格準入的同時，各行要進一步強化服務意識，對當?shù)氐膬?yōu)勢企業(yè)和納稅信用A級企業(yè)要逐戶主動拜訪，加大對優(yōu)質(zhì)客戶的主動營銷力度。在堅持信貸經(jīng)營管理基本機理前提下，以貸款償還可能性做為分析核心，關(guān)注實質(zhì)風險，可能優(yōu)化流程。各部門、各環(huán)節(jié)按照各自職責盡職履責，加強溝通協(xié)作，切實提高工作效率，提升對優(yōu)質(zhì)客戶的吸引力和競爭力，促進中小及民營企業(yè)信貸業(yè)務健康有效發(fā)展。六、加大督導考核力度，確保準入規(guī)定有效貫徹落實（一）自2016年4月1日起，本通知范圍內(nèi)的客戶準入必須嚴格按