公司財(cái)務(wù)相關(guān)付款流程規(guī)定

1、公司財(cái)務(wù)付款相關(guān)流程規(guī)定一、付款單據(jù)選擇日常費(fèi)用報(bào)銷包括辦公費(fèi)、快遞費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、車輛費(fèi)用等對(duì)個(gè)人付款的業(yè)務(wù)。報(bào)銷時(shí)填寫費(fèi)用報(bào)銷單（見附表一）。非日常費(fèi)用報(bào)銷包括固定資產(chǎn)購入、生產(chǎn)采購等付款業(yè)務(wù)，也包括其他對(duì)公付款業(yè)務(wù)。報(bào)銷時(shí)應(yīng)填寫支出憑單（見附表二）。員工辦理公司業(yè)務(wù)需要預(yù)借款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫借款單（見附表三）。員工出差歸來進(jìn)行差旅費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單（見附表四）。二、付款報(bào)銷流程1人員請(qǐng)款前應(yīng)按票據(jù)粘貼要求（見附件五，增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)嚴(yán)禁粘貼），將報(bào)銷票據(jù)粘貼完整后，填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)，所有付款單據(jù)均分為上下兩部分，上半部分填寫各類報(bào)銷發(fā)票匯總發(fā)生金額，下半部分填寫實(shí)際支出的

2、詳細(xì)發(fā)生金額，上下兩部分金額必須相等。2請(qǐng)款人員按部門、經(jīng)手人填寫對(duì)應(yīng)付款單據(jù)后（研發(fā)部人員還應(yīng)填寫研發(fā)立項(xiàng)項(xiàng)目編號(hào)），按金額大小區(qū)分不同審批流程：一、5000元以下報(bào)銷，辦公室、技術(shù)部、研發(fā)部、質(zhì)量部、生產(chǎn)部、營銷部、財(cái)務(wù)部分別由分管經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。5001-10000元報(bào)銷除上述人員簽字外，需由副總經(jīng)理審批。10000元以上報(bào)銷由總經(jīng)理審批。二、審批完成后將報(bào)銷單交由財(cái)務(wù)部出納進(jìn)行報(bào)銷，出納人員根據(jù)簽批完整的合格付款單金額進(jìn)行付款。三、重點(diǎn)注意事項(xiàng)1所有可取得的增值稅類發(fā)票，除招待業(yè)務(wù)外，報(bào)銷人員應(yīng)要求對(duì)方優(yōu)先開具增值稅專用發(fā)票，其次開具增值稅普通發(fā)票。進(jìn)行報(bào)銷時(shí)，對(duì)于取得的增值稅專用

3、發(fā)票需在發(fā)票聯(lián)背面填寫經(jīng)手人姓名。2差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及流程參見差旅費(fèi)管理辦法（見附件六）。3報(bào)銷人員在報(bào)銷以下費(fèi)用時(shí)還應(yīng)在付款單后附下列資料：報(bào)銷快遞費(fèi)提供郵遞單據(jù)，單據(jù)書寫清晰，缺少單據(jù)不予報(bào)銷報(bào)銷長(zhǎng)途運(yùn)費(fèi)（市外）時(shí)提供雙方蓋章運(yùn)輸合同，缺少合同不予報(bào)銷；報(bào)銷短途運(yùn)費(fèi)（市內(nèi)）時(shí)提供庫房開具的收貨確認(rèn)單（見附件七），缺少合同不予報(bào)銷。，如發(fā)票中已包含，缺少清單不予報(bào)報(bào)銷大量辦公用品時(shí)填寫辦公用品明細(xì)清單（見附表八）采購明細(xì)，則不用填寫清單，缺少清單不予報(bào)銷報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)時(shí)填寫市內(nèi)交通費(fèi)明細(xì)清單（見附表九）進(jìn)行采購付款時(shí)，超過2000元的業(yè)務(wù)需提供雙方蓋章的采購合同（初次付款時(shí)提供），2000元以

4、下業(yè)務(wù)提供采購計(jì)劃。所有涉及采購事宜，采購人員必須提供所采購商品不少于三家銷售方報(bào)價(jià)單（見附件十），報(bào)價(jià)單中應(yīng)填寫銷售方名稱、聯(lián)系方式、商品名稱、型號(hào)、價(jià)格，如資料提供不全者，財(cái)務(wù)不預(yù)付款。采購報(bào)銷時(shí)除提供采購發(fā)票外，貨物已辦理入庫的必須提供庫房開具的、簽字齊全的入庫單第三聯(lián)，否則不予報(bào)銷。購入固定資產(chǎn)時(shí)提供固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫單（見附件十一）。4餐飲發(fā)票報(bào)銷周期為15天，以發(fā)票上標(biāo)注日期為起始日期，超期不報(bào)。5借款人員在沖賬還款時(shí)，需按照要求填寫對(duì)應(yīng)報(bào)銷單據(jù)沖賬還款即可，如沖賬票據(jù)與借款內(nèi)容一致，則無需進(jìn)行流程審批；如沖賬發(fā)票如借款內(nèi)容不一致，則需按流程審批。如不按上述規(guī)定執(zhí)行的報(bào)銷人員，初次違反規(guī)定者，在當(dāng)月工資中扣除借款金額，待符合付款規(guī)定后給予報(bào)銷。再次違反規(guī)定者，除扣除借款金額外，按照借款金額的5%進(jìn)行罰款。6非現(xiàn)金類對(duì)公付款均以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行付款。若使用轉(zhuǎn)賬支票付款，需向財(cái)務(wù)提交申請(qǐng)，說明原因，經(jīng)申請(qǐng)人部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后，方可使用。7如遇特殊情況，確實(shí)不能提供發(fā)票的事項(xiàng)（如軍檢審查等），應(yīng)提交情況說明一份，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批后，方可報(bào)銷。8所有費(fèi)用經(jīng)手人必須為實(shí)際報(bào)銷說明人，不得代為報(bào)銷；費(fèi)用經(jīng)手人必須是本公司員工，財(cái)務(wù)不進(jìn)行對(duì)外現(xiàn)金付款。上述內(nèi)容要求從實(shí)施之日起給予兩個(gè)月適應(yīng)期，適應(yīng)期結(jié)束后，嚴(yán)格按照上述要求執(zhí)行報(bào)銷流程。其他財(cái)務(wù)未說