賬務(wù)管理規(guī)定

1、輝煌水暖集團(tuán)有限公司材料賬務(wù)管理材料賬務(wù)管理培訓(xùn)培訓(xùn)（總裝部）（總裝部）主講人：林欽松主講人：林欽松/ /羅文凱羅文凱日日 期：期：2012-12-18課程目錄：課程目錄：1、背景說明；2、目的；3、適用范圍；4、術(shù)語和定義：5、職責(zé)；6、運作過程；7、相關(guān)資料引用；8、涉及表單；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)一、背景說明：一、背景說明：為什么要記錄賬務(wù)？賬務(wù)記錄的作用是什么？思考：企業(yè)組織三大職能：生產(chǎn)運營職能、營銷營運職能、財會職能稱為企業(yè)的三大主要職能；財務(wù)四大職能：記錄核算、控制監(jiān)督、規(guī)劃決策、分析信息；車間賬務(wù)管理規(guī)定即為集團(tuán)財務(wù)模塊的細(xì)化模塊；主要功能集中在記錄核算（

2、事（事 前前 管管 理）理）（事（事 后后 管管 理）理）注：ERP系統(tǒng)的使用，統(tǒng)計人員可以裁掉10人以上總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)二、目的與范圍：二、目的與范圍：1、賬務(wù)管理涉及范疇：1.1 材料進(jìn)、出倉賬務(wù)管理；1.2 輔料進(jìn)、出倉賬務(wù)管理；1.3 成品進(jìn)、出倉賬務(wù)管理；2、目的：2.1 實現(xiàn)各類庫別進(jìn)、出倉物料進(jìn)行記錄核算、控制監(jiān)督；即，實績只做到統(tǒng)計、匯總、數(shù)據(jù)存儲等等基本功能總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)三、職能：三、職能：1、工程統(tǒng)計：對車間內(nèi)部賬務(wù)依據(jù)辦法要求進(jìn)行賬務(wù)管理，對賬務(wù)負(fù)全責(zé)；2、各配合倉庫：提供各類進(jìn)出單據(jù)予以工程統(tǒng)計進(jìn)行記錄賬務(wù)；另外

3、，根據(jù)各模塊需求于工程統(tǒng)計處提取相關(guān)數(shù)據(jù)；3、內(nèi)控財務(wù)：監(jiān)督工程統(tǒng)計記錄賬務(wù)是否準(zhǔn)確？是否合理？定期對賬確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性；4、各生產(chǎn)單位：單據(jù)提供及時并填寫完整、有效；有效管理本生產(chǎn)單位進(jìn)、出物資以確保各生產(chǎn)單位之物質(zhì)質(zhì)量、數(shù)量安全；數(shù)據(jù)真實、合理反饋進(jìn)、出物料信息；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)四、術(shù)語、定義：四、術(shù)語、定義：1、數(shù)據(jù)：科學(xué)實驗、檢驗、統(tǒng)計等所獲得的和用于科學(xué)研究、技術(shù)設(shè)計、查證、決策等的數(shù)值；2、 數(shù)據(jù)管理：利用計算機(jī)硬件和軟件技術(shù)對數(shù)據(jù)進(jìn)行有效的收集、存儲、處理和應(yīng)用的過程；3、帳套：記錄某組數(shù)據(jù)的一套帳薄且?guī)け?shù)據(jù)之間是關(guān)聯(lián)；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材

4、料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5-5-賬務(wù)、數(shù)據(jù)管理運作流程賬務(wù)、數(shù)據(jù)管理運作流程5.15.15.25.25.35.3總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5-5-賬務(wù)運作流程賬務(wù)運作流程5.45.45.55.55.65.6總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 5.3 數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.1 帳套分類：車間帳套總共分為四個帳套；5.3.1.1 帳套一：材料帳套，主要記錄核算、監(jiān)督控制各材料進(jìn)、出總裝虛擬倉的情況；5.3.1.2 帳套二；輔料帳套，主要記錄核算、監(jiān)督控制各輔料進(jìn)、出總裝虛擬倉的情況和各輔料申購及采購進(jìn)度情況；5

5、.3.1.3 帳套三：成品帳套，主要記錄核算、監(jiān)督控制各成品進(jìn)、出倉情況并確定生產(chǎn)指令單生產(chǎn)進(jìn)度情況；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.2 帳套一錄入：5.3.2.1 帳套一賬簿結(jié)構(gòu)：主要分為四個EXCEL表格；分別為庫存賬簿、進(jìn)倉賬簿、出倉賬簿、其他進(jìn)倉賬簿；5.3.2.1.1 庫存賬簿：主要功能存儲部門即時（記賬時自動核算）的進(jìn)、出、存匯總類物料信息；5.3.2.1.2 出倉賬簿：主要功能存儲部門各生產(chǎn)單位出倉詳細(xì)信息（含班組、生產(chǎn)單號、單據(jù)單號、出庫類別、代號、名稱、單位、數(shù)量等信息）；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝

6、部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.2.1.3 進(jìn)倉賬簿：主要功能存儲部門各生產(chǎn)單位進(jìn)倉詳細(xì)信息（含班組、生產(chǎn)單號、單據(jù)單號、入庫類別、代號、名稱、單位、數(shù)量等信息）；5.3.2.1.4 其他進(jìn)倉賬簿：記錄非正常情況下的物料進(jìn)倉信息（含班組、生產(chǎn)單號、單據(jù)單號、入庫類別、代號、名稱、單位、數(shù)量等信息）；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.2.2 各賬簿內(nèi)部細(xì)部結(jié)構(gòu)說明：5.3.2.2.1 材料庫存賬簿說明：圖示一材料庫存賬簿（總裝部）材料庫存賬簿（總裝部）代號代號名稱名稱單

7、位單位期初庫存期初庫存入庫數(shù)量入庫數(shù)量出庫數(shù)量出庫數(shù)量期末庫存期末庫存?zhèn)渥渥D表說明手工錄入當(dāng)出倉庫表格自動搜索時出現(xiàn)“錯誤”代號標(biāo)識有新品產(chǎn)生或錄入錯誤；新品錄入手工（復(fù)制）錄入月度維護(hù)一次；期初庫存即等于上一個月期末庫存自動核算錄入采用公式“SUMIF”與入庫材料賬簿進(jìn)行自動鏈接并更新；自動核算錄入采用公式“SUMIF”與出庫材料賬簿進(jìn)行自動鏈接并更新；自動核算錄入期末庫存=期初庫存+入庫數(shù)量-出庫數(shù)量而進(jìn)行自動換算；作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.2.2.2 材料入庫賬簿說明：圖示二材料入庫賬簿（總裝

8、部）材料入庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類入庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和領(lǐng)用單位進(jìn)行錄入；日期:領(lǐng)料如期；線別為領(lǐng)料單位手工錄入入庫類別為：批領(lǐng)、補(bǔ)料、返工入庫、打標(biāo)退料、入庫代號：單據(jù)順序號或自我進(jìn)行編寫；手工錄入生產(chǎn)單號為生產(chǎn)指令號，計劃部下達(dá)；代號由單據(jù)信息提供錄入；自動錄入采用公式“VLOOKUP”與材料庫存賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；手工錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5

9、.3.2.2.3 材料出庫賬簿說明：圖示三材料出庫賬簿（總裝部）材料出庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別出庫類別出庫類別 出庫單號出庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位出庫數(shù)量出庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類出庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和領(lǐng)用單位進(jìn)行錄入；日期:領(lǐng)料如期；線別為領(lǐng)料單位手工錄入手工錄入生產(chǎn)單號為生產(chǎn)指令好，計劃部下達(dá)代號為單據(jù)信息提取手工錄入；自動錄入采用公式“VLOOKUP”與材料庫存賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；手工錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入類別為：打標(biāo)出庫、HHSN、OLE、SWES、返工、退料、工廢、料廢、標(biāo)壞；出庫單號為單據(jù)信息提供或自我編寫作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)

10、管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.2.2.4 材料其他入庫賬簿說明：圖示四材料其他入庫賬簿（總裝部）材料其他入庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類入庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和領(lǐng)用單位進(jìn)行錄入；日期:領(lǐng)料如期；線別為領(lǐng)料單位手工錄入入庫類別為：超額領(lǐng)料、其他領(lǐng)料；入庫單號為單據(jù)上編號或自我進(jìn)行編號手工錄入自動錄入采用公式“VLOOKUP”與材料庫存賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；手工錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入作業(yè)說明生產(chǎn)單號為生產(chǎn)

11、指令號，計劃部下達(dá)；代號由單據(jù)信息提供錄入；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.3 帳套二錄入：5.3.3.1 帳套二賬簿結(jié)構(gòu)：主要分為四個EXCEL表格；分別為庫存賬簿、進(jìn)倉賬簿、出倉賬簿、采購進(jìn)度表；5.3.3.1.2 進(jìn)、出、存賬簿主要功能同帳套一進(jìn)、出、存功能雷同！5.3.3.1.3 采購進(jìn)度表主要功能記錄各類采購信息；同時，跟蹤各類采購訂單入庫情況；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.3.2 各賬簿內(nèi)部細(xì)部結(jié)構(gòu)說明：5.3.3.2.1 輔

12、料庫存賬簿說明：圖示五輔料庫存賬簿（總裝部）輔料庫存賬簿（總裝部）代號代號名稱名稱單位單位期初庫存期初庫存入庫數(shù)量入庫數(shù)量出庫數(shù)量出庫數(shù)量期末庫存期末庫存?zhèn)渥渥D表說明手工錄入當(dāng)【輔料采購進(jìn)度表賬簿】出現(xiàn)新品時，此表格需要進(jìn)行手工錄入手工（復(fù)制）錄入月度維護(hù)一次；期初庫存即等于上一個月期末庫存自動核算錄入采用公式“SUMIF”與入庫輔料賬簿進(jìn)行自動鏈接并更新；自動核算錄入采用公式“SUMIF”與出庫輔料賬簿進(jìn)行自動鏈接并更新；自動核算錄入期末庫存=期初庫存+入庫數(shù)量-出庫數(shù)量而進(jìn)行自動換算；作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)

13、據(jù)錄入 5.3.3.2.2 輔料入庫賬簿說明：圖示六輔料入庫賬簿（總裝部）輔料入庫賬簿（總裝部）日期日期供應(yīng)商供應(yīng)商入庫單號入庫單號采購單號采購單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類入庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和供應(yīng)商單位進(jìn)行錄入；日期:單據(jù)日期；供應(yīng)商為提供材料方；手工錄入單據(jù)上編號或自我進(jìn)行編號，即為入庫單號；手工錄入采購單的代號，依據(jù)單據(jù)編號或自我進(jìn)行編號；代號為單據(jù)信息進(jìn)行獲取自動錄入采用公式“VLOOKUP”與輔料庫存賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；手工錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5

14、.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.3.2.3 輔料出庫賬簿說明：圖示七輔料出庫賬簿（總裝部）輔料出庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別出庫單號出庫單號生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位出庫數(shù)量出庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類出庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和領(lǐng)用單位進(jìn)行錄入；日期:領(lǐng)料如期；線別為領(lǐng)料單位手工錄入手工錄入自動錄入采用公式“VLOOKUP”與輔料庫存賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；手工錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入單據(jù)上編號或自我進(jìn)行編號；即為出庫單號；作業(yè)說明生產(chǎn)單號為生產(chǎn)指令號，計劃部下達(dá)；代號由單據(jù)信息提供錄入；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5

15、.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.3.2.4 輔料采購進(jìn)度表賬簿說明：圖示八輔料采購進(jìn)度表賬簿（總裝部）輔料采購進(jìn)度表賬簿（總裝部）日期日期申購單號申購單號代號代號名稱名稱單位單位申購數(shù)量申購數(shù)量入庫數(shù)量入庫數(shù)量差異數(shù)量差異數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)【采購單】信息進(jìn)行錄入；手工錄入手工錄入依據(jù)【采購單】信息進(jìn)行錄入自動錄入采用公式“SUMIF”與輔料入庫賬簿進(jìn)行鏈接自動核算；自動錄入差異數(shù)量=申購數(shù)量-入庫數(shù)來那個【采購單】上編號或自我進(jìn)行編號；即為出庫單號作業(yè)說明總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4 帳套三錄入

16、：5.3.4.1 帳套三賬簿結(jié)構(gòu)：主要分為兩個EXCEL表格；分別為成品入庫賬簿、成品材料分解賬簿、生產(chǎn)訂單進(jìn)度表賬簿；5.3.4.1.1 成品入庫賬簿主要功能為記錄核算、監(jiān)督控制成品入庫情況（含日期、線別、入庫類別、入庫單號、生產(chǎn)單號、代號、單位、入庫數(shù)量）；5.3.4.1.2 成品材料分解賬簿主要功能核算提取成品入庫數(shù)量按照BOM表進(jìn)行材料出庫換算；5.3.4.1.3 生產(chǎn)訂單進(jìn)度表賬簿主要功能記錄生產(chǎn)指令單下達(dá)情況及各生產(chǎn)單位生產(chǎn)指令單生產(chǎn)進(jìn)度狀況；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2 各賬簿內(nèi)部細(xì)部結(jié)構(gòu)說明

17、：5.3.4.2.1 成品入庫賬簿說明：圖示九總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)成品入庫賬簿（總裝部）成品入庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖表說明手工錄入依據(jù)各類入庫單據(jù)信息進(jìn)行提取日期和領(lǐng)用單位進(jìn)行錄入；日期:領(lǐng)料如期；線別為領(lǐng)料單位手工錄入入庫類別為：輝煌、歐聯(lián)、外貿(mào)、其他入庫入庫代號：單據(jù)順序號或自我進(jìn)行編寫；手工錄入生產(chǎn)單號為生產(chǎn)指令號，計劃部下達(dá)；代號由單據(jù)信息提供錄入；自動錄入采用公式“VLOOKUP”與生產(chǎn)訂單進(jìn)度賬簿進(jìn)行鏈接自動搜索；自動錄入依據(jù)單據(jù)信息進(jìn)行錄入作業(yè)說

18、明五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2.2 成品材料分解賬簿說明：圖示十總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明、每天于【成品入庫賬簿】班組進(jìn)行匯總代號入庫數(shù)量成品入庫賬簿（總裝部）成品入庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注以線別為匯總第一層次；以代號為匯總第二層次；以數(shù)量為求和匯總五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2.2 成品材料分解賬簿說明：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點分出各班

19、組成品代號及入庫數(shù)量，查找成品代號BOM表并計算材料出庫；12413SL201單柄雙控淋浴水嘴（正常）112413-02 出水總成部件1外購2SL201單把手柄鋅合金1外購例如：12431-SL201入庫100套；按照BOM表核算為，12431-02出水總成為100PCS；SL201單把手柄為100PCS;五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2.2 成品材料分解賬簿說明：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明、依據(jù)第點計算得出各班組材料出庫復(fù)制到材料出庫表格；1241312413SL201SL201單柄雙控淋浴水嘴（正常）單柄雙控淋浴水嘴（正常）

20、入庫數(shù)量 材料出庫數(shù)量112413-02出水總成部件1外購1001002SL201單把手柄鋅合金1外購1001003SB9*6.5標(biāo)志ABS1外購紅藍(lán)色1001004TL-1211A裝飾鎖母M42*1.25CuZn40Pb21外購?fù)?拋.鍍 厚1001005TL-1201壓緊蓋M42*1.25CuZn40Pb21內(nèi)制沖.機(jī)1001006Bj-M5*8緊固螺釘204不銹鋼1外購1001007TB02*40雙控閥芯40部件1外購100100812412-03閥芯外套CuZn40Pb21內(nèi)制機(jī).拋.鍍 10010010JY-1221防護(hù)圈塑膠1外購100100912413-04面板H621外購方形1

21、001001112412-01閥體ZCuZn40Pb21內(nèi)制鑄.機(jī)1001001212412-05阻尼套CuZn40Pb21內(nèi)制機(jī)加10010013TL-1223裝飾盤21（4分） 不銹鋼1外購10010014TL-1238噴頭彎管H621外購10010015TB38銅噴頭部件1外購100100說明說明將左邊圈紅色“圓圈”的代號、名稱、出庫數(shù)量進(jìn)行復(fù)制到出庫表格；五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2.2 成品材料分解賬簿說明：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、非標(biāo)產(chǎn)品，成品材料分解按照非標(biāo)BOM進(jìn)行物料核算； 、生產(chǎn)中、生產(chǎn)后更換物料需

22、由相關(guān)部門提供【替換材料申請表】；成品材料分解時需要區(qū)分更換前和更換后BOAM并按照此核算； 、生產(chǎn)前更換物料需由責(zé)任部門提供【聯(lián)絡(luò)單】進(jìn)行更換；班組長生產(chǎn)時按照【聯(lián)絡(luò)單】填寫【替換材料申請表】提交工程統(tǒng)計進(jìn)行成品分解材料；生產(chǎn)訂單進(jìn)度表賬簿生產(chǎn)訂單進(jìn)度表賬簿(總裝部）總裝部）日期日期線別線別下單下單單號單號生產(chǎn)生產(chǎn)單號單號代號代號名稱名稱單位單位訂單訂單數(shù)數(shù)交期交期期初期初完數(shù)完數(shù)入庫入庫數(shù)量數(shù)量差異差異數(shù)數(shù)備注備注五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.3 -5.3 -數(shù)據(jù)錄入數(shù)據(jù)錄入 5.3.4.2.3 生產(chǎn)訂單進(jìn)度表賬簿說明：圖示十一總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)圖表說明手工錄入依據(jù)計劃

23、部下達(dá)【生產(chǎn)指令單單】信息提取數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入；手工錄入手工錄入自動錄入采用公式“SUMIF”與成品入庫賬簿進(jìn)行鏈接自動核算；自動錄入差異數(shù)量=期初數(shù)-入庫數(shù)量；以公式自動核算；依據(jù)計劃部下達(dá)【生產(chǎn)指令單單】信息提取數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入；作業(yè)說明本月期初數(shù)=上月期初數(shù)+入庫數(shù)；即，每月度賬簿轉(zhuǎn)移時維護(hù)一次并予以計算后復(fù)制即可；五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.1 數(shù)據(jù)的記錄核算主要是為了監(jiān)督控制、分析信息、規(guī)劃決策；5.5.1.1 透過各賬簿的建立并記錄核算對部門的材料、輔料、成品進(jìn)、出、存進(jìn)行有效控制；5.5.1.2 有針對性提取各帳套數(shù)據(jù)，針對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析為各類潛在或顯現(xiàn)

24、的問題改善、改進(jìn)或各類決策、規(guī)劃提供信息、經(jīng)驗基礎(chǔ)；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.2 報表統(tǒng)計：依據(jù)日常使用需求而提取關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行日常報表統(tǒng)計，便于查閱和賬務(wù)核對；部門日常報表:5.5.2.1 依據(jù)時間可以分為，日、周、月、年度報表；5.5.2.2 依據(jù)統(tǒng)計對象可以分為：5.5.2.2.1 材料類：【材料入庫日報表】、【材料出庫日報表】、【材料其他出庫日報表】;5.5.2.2.2 輔料類：【輔料存貨報表】、【輔料出庫報表】總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使

25、用；5.5.2.2.3 成品類：【成品入庫報表】；5.5.3 各類報表結(jié)果及統(tǒng)計方法說明：5.5.3.1 材料入庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 材料入庫日報表材料入庫日報表序號序號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖示十二手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼即可；即說明的“第五步驟”手工錄入序號：自己編寫錄入；日期：即報表生成日期；作業(yè)說明、日報表：由的材料入庫表按日期進(jìn)行篩選出報表日期并復(fù)制到計算表格；、依據(jù)帥選出來的數(shù)據(jù)進(jìn)行以代號為第進(jìn)行排序；材料入庫只有日報表匯總也可采取透視圖透視既可!五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.

26、5.3.1 材料入庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點排序后，按照代號進(jìn)行數(shù)量分類匯總；、將所需要的數(shù)據(jù)復(fù)制到報表當(dāng)中既可以成為日報表；材料入庫賬簿（總裝部）材料入庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注作業(yè)演示第一步：第一步：帥選當(dāng)天日期并復(fù)制其他表格第二步：第二步：進(jìn)行代號排序第三步：第三步：代號進(jìn)行分類匯總第五步：第五步：再復(fù)制到標(biāo)準(zhǔn)表格中；結(jié)束！結(jié)束！五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.2 材料出庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培

27、訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 材料出庫日報表材料出庫日報表序號序號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖示十三手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼即可；即說明的“第五步驟”手工錄入序號：自己編寫錄入；日期：即報表生成日期；作業(yè)說明、日報表：由的材料出庫表按日期進(jìn)行篩選出報表日期并復(fù)制到計算表格；、依據(jù)帥選出來的數(shù)據(jù)進(jìn)行以代號為第進(jìn)行排序；材料出庫只有日報表五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.2 材料出庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點排序后，按照代號進(jìn)行數(shù)量分類匯總；、將所需要的數(shù)據(jù)復(fù)制到報表當(dāng)中既可以成為日報

28、表；材料出庫賬簿（總裝部）材料出庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位出庫數(shù)量出庫數(shù)量備注備注作業(yè)演示第一步：第一步：帥選當(dāng)天日期并復(fù)制其他表格第二步：第二步：進(jìn)行代號排序第三步：第三步：代號進(jìn)行分類匯總第五步：第五步：再復(fù)制到標(biāo)準(zhǔn)表格中；結(jié)束！結(jié)束！五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.3 材料其他出庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 材料其他出庫日報表材料其他出庫日報表序號序號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖示十四手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼

29、即可；即說明的“第五步驟”手工錄入序號：自己編寫錄入；日期：即報表生成日期；作業(yè)說明、日報表：由的材料其他出庫表按日期進(jìn)行篩選出報表日期并復(fù)制到計算表格；、依據(jù)帥選出來的數(shù)據(jù)進(jìn)行以代號為第進(jìn)行排序；材料其他出庫只有日報表五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.3 材料其他出庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點排序后，按照代號進(jìn)行數(shù)量分類匯總；、將所需要的數(shù)據(jù)復(fù)制到報表當(dāng)中既可以成為日報表；材料其他出庫賬簿（總裝部）材料其他出庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別 入庫單號入庫單號 生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單

30、位出庫數(shù)量出庫數(shù)量備注備注作業(yè)演示第一步：第一步：帥選當(dāng)天日期并復(fù)制其他表格第二步：第二步：進(jìn)行代號排序第三步：第三步：代號進(jìn)行分類匯總第五步：第五步：再復(fù)制到標(biāo)準(zhǔn)表格中；結(jié)束！結(jié)束！五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.4 輔料品出庫月報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 輔料出庫月報表輔料出庫月報表序號序號班組班組代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖示十五手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼即可；即說明的“第五步驟”手工錄入日期：即報表生成日期；序號：自己編寫錄入；作業(yè)說明、日報表：由的材料其他出庫表按日期進(jìn)行篩選出報表日期并復(fù)

31、制到計算表格；、依據(jù)帥選出來的數(shù)據(jù)進(jìn)行以班組為第一層次、以代號為第二層次進(jìn)行排序；輔料品出庫只做月報表輔料出庫賬簿（總裝部）輔料出庫賬簿（總裝部）日期日期線別線別出庫單號出庫單號生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位出庫數(shù)量出庫數(shù)量備注備注五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.3 輔料出庫月報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點排序后，按照班組、代號進(jìn)行數(shù)量分類匯總；、將所需要的數(shù)據(jù)復(fù)制到報表當(dāng)中既可以成為日報表；作業(yè)演示第一步：第一步：帥選當(dāng)天日期并復(fù)制其他表格第二步：第二步：進(jìn)行班組、代號排序第三步：第三步：班組、代號進(jìn)行分類

32、匯總第五步：第五步：再復(fù)制到標(biāo)準(zhǔn)表格中；結(jié)束！結(jié)束！五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.5 成品入庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 成品入庫日報表成品入庫日報表序號序號班組班組代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注圖示十六手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼即可；即說明的“第五步驟”手工錄入序號：自己編寫錄入；日期：即報表生成日期；作業(yè)說明、日報表：由的材料其他出庫表按日期進(jìn)行篩選出報表日期并復(fù)制到計算表格；、依據(jù)帥選出來的數(shù)據(jù)進(jìn)行以班組為第一層次、以代號為第二層次進(jìn)行排序；成品入庫只做日報表成品入庫賬簿（總裝部）成品入庫賬簿

33、（總裝部）日期日期線別線別入庫類別入庫類別入庫單號入庫單號生產(chǎn)單號生產(chǎn)單號代號代號名稱名稱單位單位入庫數(shù)量入庫數(shù)量備注備注五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.3.5 成品出庫日報表：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)作業(yè)說明 、依據(jù)第點排序后，按照代號進(jìn)行數(shù)量分類匯總；、將所需要的數(shù)據(jù)復(fù)制到報表當(dāng)中既可以成為日報表；作業(yè)演示第一步：第一步：帥選當(dāng)天日期并復(fù)制其他表格第二步：第二步：進(jìn)行班組、代號排序第三步：第三步：班組、代號進(jìn)行分類匯總第五步：第五步：再復(fù)制到標(biāo)準(zhǔn)表格中；結(jié)束！結(jié)束！五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.4 建立平

34、臺，共享數(shù)據(jù)庫：5.5.4.1 平臺建立：由工程統(tǒng)計建立共享平臺予以數(shù)據(jù)共享；目前，平臺如下：5.5.4.2 平臺數(shù)據(jù)庫維護(hù)依據(jù)賬務(wù)管理要求進(jìn)行記錄核算；5.5.4.3 查閱要求：數(shù)據(jù)庫涉及公司財務(wù)數(shù)據(jù)，非涉及數(shù)據(jù)庫工作人員非經(jīng)部門主管允許不準(zhǔn)予以查閱；5.5.4.3.1 閱人員及設(shè)置權(quán)限：內(nèi)控財務(wù)、物控倉管、工程組長、部門主管有查閱權(quán)限而無修改權(quán)限；總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.4.4 對賬與實物盤點：五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.4.5 對賬：即帳與帳之間的數(shù)據(jù)比對，確認(rèn)各部門帳

35、套之間的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性；部門目前需要對賬主要與內(nèi)控部帳套核對及與各班組成品帳套核對；5.5.4.5.1 內(nèi)控帳套核對：日常核對，月度核對；5.5.4.5.1.1 日常核對：以各類日常報表核對為主；5.5.4.5.1.2 月度核對：以部門【材料庫存賬簿】和內(nèi)控系列賬簿核對；此于每月盤點前完成！此于每月盤點前完成！5.5.4.5.2 各班組成品帳套核對：日常按照入庫報表核對總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)五、內(nèi)容：五、內(nèi)容：5.5 5.5 數(shù)據(jù)使用；數(shù)據(jù)使用；5.5.4.6 實物盤點：即依據(jù)賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行實物盤點；5.5.4.6.1 盤點時間為每月月底盤點一次；5.5.4.6.2 盤點以各生產(chǎn)線進(jìn)行自盤、工程統(tǒng)計抽盤、內(nèi)控財務(wù)監(jiān)盤的方式進(jìn)行開展；5.5.4.6.3 盤點表制作：總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn)總裝部材料賬務(wù)管理培訓(xùn) 線別材料盤點報表線別材料盤點報表序號序號線別線別代號代號名稱名稱單位單位賬務(wù)數(shù)賬務(wù)數(shù)實盤數(shù)實盤數(shù)備注備注手工錄入依據(jù)作業(yè)說明進(jìn)行作業(yè)并復(fù)制、黏貼即可；即說明的“第五步驟”手工