保險學(xué)課件 第七章信用保證保險

1、保險人（擔(dān)保人、保證人）保險人（擔(dān)保人、保證人）買方（被保證人、債務(wù)人）買方（被保證人、債務(wù)人）保證保險保證保險 賣家賣家買家買家1買家買家2買家買家3買家買家4買家買家5買家買家6買家買家買家買家n賣家賣家買家買家賣家銷售貨物給賣家銷售貨物給買家買家買家向賣家賒銷買家向賣家賒銷產(chǎn)品，延期付款，產(chǎn)品，延期付款，約定付款期限約定付款期限圖圖1 1：賣家向眾多的下：賣家向眾多的下游供貨商供貨游供貨商供貨圖圖2 2：賣家和買家存在：賣家和買家存在賒銷關(guān)系賒銷關(guān)系賣家賣家買家買家圖圖3：賣家擔(dān)心到期買家：賣家擔(dān)心到期買家不能正常償付貨款不能正常償付貨款保險公保險公司司賣家向保險賣家向保險公司投保公司投

2、保賣家賣家買家買家賣家賣家買家買家保險公保險公司司保險公司理保險公司理賠賠圖圖4：賣家向保險公司投：賣家向保險公司投保信用保險保信用保險圖圖5：買家到期不能償付貨款，賣家向：買家到期不能償付貨款，賣家向保險公司索賠，保險公司予以理賠保險公司索賠，保險公司予以理賠 （一）（一） （二）（二）甲：權(quán)利甲：權(quán)利人人乙：義乙：義務(wù)人務(wù)人甲乙雙方簽署甲乙雙方簽署債權(quán)債務(wù)合同債權(quán)債務(wù)合同乙方按照合同乙方按照合同履行相應(yīng)義務(wù)履行相應(yīng)義務(wù)圖圖2：甲方擔(dān)心乙方：甲方擔(dān)心乙方到期不能履約到期不能履約甲：權(quán)利甲：權(quán)利人人乙：義乙：義務(wù)人務(wù)人甲：權(quán)利甲：權(quán)利人人甲：權(quán)利甲：權(quán)利人人乙：義乙：義務(wù)人務(wù)人乙：義乙：義務(wù)人

3、務(wù)人保險公保險公司司保險公司保險公司乙方投保保證保乙方投保保證保險險保險公司理保險公司理賠賠圖圖1：甲乙雙方因經(jīng)濟(jì)活動簽訂債權(quán)：甲乙雙方因經(jīng)濟(jì)活動簽訂債權(quán)債務(wù)合同債務(wù)合同圖圖3：應(yīng)甲方要求，乙方向保險：應(yīng)甲方要求，乙方向保險公司投保保證保險公司投保保證保險圖圖4：到期乙方不能如期履約，甲方向保險：到期乙方不能如期履約，甲方向保險公司提出索賠，保險公司予以理賠公司提出索賠，保險公司予以理賠把握風(fēng)險很重要把握風(fēng)險很重要區(qū)別區(qū)別之三之三 區(qū)別區(qū)別之二之二區(qū)別區(qū)別之一之一 保證保險的定義保證保險的定義擔(dān)保的定義擔(dān)保的定義。 案例：案例：中國中國MMMM外貿(mào)公司于外貿(mào)公司于20002000年年8 8月向

4、美國一家進(jìn)口商月向美國一家進(jìn)口商LZLZ公公司出口一批價值司出口一批價值5050萬美元的地毯。該合同的支付方式為萬美元的地毯。該合同的支付方式為DP30DP30（付款交單），保險人批給該買家的信用限額為（付款交單），保險人批給該買家的信用限額為DP30DP30天天4040萬美元。貨物到港后，由于市場發(fā)生變化，萬美元。貨物到港后，由于市場發(fā)生變化， LZLZ公司拒公司拒絕接受貨物并拒付貨款。由于投保了短期出口信用保險，絕接受貨物并拒付貨款。由于投保了短期出口信用保險， MMMM公司在規(guī)定時間內(nèi)向保險人報告了損失并提出索賠。在公司在規(guī)定時間內(nèi)向保險人報告了損失并提出索賠。在保險人的指導(dǎo)下，保險人的

5、指導(dǎo)下，MMMM公司將此批貨物運(yùn)回，并以公司將此批貨物運(yùn)回，并以2525萬美元萬美元的價格轉(zhuǎn)賣給國內(nèi)一家企業(yè)。其中運(yùn)輸費(fèi)的價格轉(zhuǎn)賣給國內(nèi)一家企業(yè)。其中運(yùn)輸費(fèi)50005000美元，倉儲美元，倉儲費(fèi)為費(fèi)為20002000美元，經(jīng)審核該賠案事故屬于保險責(zé)任，該保單美元，經(jīng)審核該賠案事故屬于保險責(zé)任，該保單項(xiàng)下的免賠額為項(xiàng)下的免賠額為20%20%，賠款計算如下：，賠款計算如下：賠款賠款= =信用限額信用限額（1 1免賠額）免賠額）+ +施救費(fèi)用貨物殘值施救費(fèi)用貨物殘值 = 400 000 = 400 000 （1 120% 20% ）+5000+2000+5000+2000250 000250 000 =77 000 =77 000（美元）（美元） 保證保險業(yè)務(wù)流保證保險業(yè)務(wù)流程程貸款申請貸款申請簽訂保證保險簽訂保證保險相關(guān)合同等相