X公司風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查問卷

1、*風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的定定義義：風(fēng)險(xiǎn)是指在特定客觀情況下,在特定的期間內(nèi),某種損失發(fā)生的可能性。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估的的層層級級：風(fēng)險(xiǎn)評估主要從風(fēng)險(xiǎn)的影響和可能性兩個方面進(jìn)行評估。風(fēng)險(xiǎn)的影響有兩個層次，固有風(fēng)險(xiǎn)和剩余風(fēng)險(xiǎn)。固有風(fēng)險(xiǎn)：是假定企業(yè)不存在相關(guān)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的情況下，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。分極高，高，中，低，極低五檔。剩余風(fēng)險(xiǎn)：是指企業(yè)采取了內(nèi)部控制措施和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的情況下，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。分極高，高，中，低，極低五檔?？赡苄裕菏侵改骋伙L(fēng)險(xiǎn)時(shí)間發(fā)生的可能性。分基本確定，很可能，可能，不太可能，幾乎不可能五檔。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估的的方方法法：我們采用定量和定性相結(jié)合的方法進(jìn)行評估。1）對固有風(fēng)險(xiǎn)和

2、剩余風(fēng)險(xiǎn)的評估A.我們選取了對公司產(chǎn)生重大影響的7個緯度：財(cái)務(wù)、法律法規(guī)、聲譽(yù)、客戶關(guān)系、員工滿意度、運(yùn)營、安全/健康/環(huán)境，從各個維度評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對公司的影響。B.對于某一風(fēng)險(xiǎn)，我們首先挑選出此風(fēng)險(xiǎn)影響的主要維度，一般一個風(fēng)險(xiǎn)的影響會主要體現(xiàn)在23個維度。C.對挑選出的維度根據(jù)評估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，對于每一個維度的打分范圍為15分，可保留一位小數(shù)點(diǎn)。D. 我們采用從高原則得出綜合評分。2）對可能性評估A. 首先區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)事件是大型災(zāi)害類還是日常運(yùn)營類，并估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率。B.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的類型和頻率，按照風(fēng)險(xiǎn)可能性評估標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)所處的可能性級別。具體的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)使用辦法，我們會在培訓(xùn)中詳述。固固

3、有有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和和剩剩余余風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)* *注注1 1聲聲譽(yù)譽(yù)( (誠誠信信/ /責(zé)責(zé)任任) )法法律律/ /規(guī)規(guī)章章客客戶戶員員工工主主要要指指標(biāo)標(biāo)利利潤潤總總額額/ /現(xiàn)現(xiàn)金金流流的的不不利利影影響響聲聲譽(yù)譽(yù)的的影影響響范范圍圍和和恢恢復(fù)復(fù)程程度度違違法法程程度度和和罰罰款款金金額額客客戶戶關(guān)關(guān)系系的的損損害害程程度度員員工工態(tài)態(tài)度度, ,能能力力和和數(shù)數(shù)量量的的影影響響很很高高1.造成公司的年度利潤總額減少10%及以上；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）大于等于460萬元；或者3.應(yīng)收賬款超期6個月以上，且

4、金額大于460萬元；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率超過80。1.負(fù)面消息導(dǎo)致（國家級）政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注，調(diào)查結(jié)果引起公眾媒體極大關(guān)注，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對公司董事、監(jiān)事、高管提出公開譴責(zé)；或者2.負(fù)面消息在國際性、全國性媒體連續(xù)5個工作日以上傳播，并引發(fā)民眾熱議；或者3.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和X公司的品牌造成重大損害，需要1年以上時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量30。1.嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，重大的起訴或非常嚴(yán)重的集體訴訟，罰款金額達(dá)到30萬元及以上；或者2.重大商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失大于等于100萬元；或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失達(dá)到100萬元及以上。1.嚴(yán)重?fù)p害與大客戶或

5、潛在大客戶的關(guān)系且無法修復(fù)，在客戶關(guān)系上形成普遍的負(fù)面評價(jià)，嚴(yán)重威脅到未來客戶關(guān)系成長；或者2.對價(jià)格變動、產(chǎn)品質(zhì)量,售后服務(wù)等主要因素發(fā)生強(qiáng)烈的客戶投訴意見，失去合同和訂單的簽訂；或者3. 光伏企業(yè)失去銷售超過2MW的國內(nèi)客戶或銷售超過10MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前3位的客戶中的任何一家。1.嚴(yán)重?fù)p害整體員工的工作積極性，將引發(fā)大規(guī)模罷工，或?qū)е缕髽I(yè)文化、企業(yè)凝聚力遭受嚴(yán)重破壞；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層20以上的年度流失，或年度30以上普通員工集體流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能普遍地大幅度落后于企業(yè)發(fā)展需求。高高1.造成公司的年度利潤總額減少

6、5%至10%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于230萬元至460萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于230萬元至460萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于80至70之間。1.負(fù)面消息導(dǎo)致（國家級）政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注并展開調(diào)查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對公司董事、監(jiān)事或高管層提出口頭警告；或者2.負(fù)面消息在整個主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)流傳，國際性、全國性媒體連續(xù)25個工作日傳播；或者3.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和X公司的品牌造成較大損害，需要612個月時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量1030。1.嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)

7、查和重大訴訟，罰款金額介于10萬元至30萬元之間；或者2.重大商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失介于50萬元至100萬元之間或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失介于60萬元至100萬元之間。1.損害與大客戶或潛在大客戶的關(guān)系，或者在客戶關(guān)系上形成大量的負(fù)面評價(jià)，威脅到未來客戶關(guān)系成長；或者2.對價(jià)格變動、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等主要因素發(fā)生一般的客戶投訴意見，能夠通過協(xié)商挽救合同和訂單的簽訂；或者3.光伏企業(yè)失去銷售超過1.5MW的國內(nèi)客戶或銷售超過7MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前45位的客戶中的任何一家。 1.較大程度損害整體員工的工作積極性，消極、懶散而大大降低工作效率，

8、對企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力產(chǎn)生重要不利影響；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層5以上20以下的年度流失，或15以上30以下普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能在某些重要領(lǐng)域大幅度落后于企業(yè)發(fā)展需求。中中1.造成公司的年度利潤總額減少5%至2%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于92萬元至230萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于92萬元至230萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于50至70之間。1.負(fù)面消息在行業(yè)內(nèi)部流傳，或者被地方媒體持續(xù)報(bào)道或關(guān)注25天；或者2.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和X公司的品牌造成

9、一定損害，需要36個月以上時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量1030。1.違反法規(guī)，導(dǎo)致地方政府的調(diào)查和訴訟，罰款金額介于5萬元至10萬元之間；或者2.商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失介于30萬元至50萬元之間或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失介于30萬元至60萬元之間。1.損害與一般客戶的關(guān)系，或者對客戶關(guān)系形成了一定的負(fù)面評價(jià)；或者2.客戶投訴能夠通過調(diào)解加以解決，不影響合同和訂單的簽訂；或者3.光伏企業(yè)失去銷售超過1MW的國內(nèi)客戶或銷售超過5MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前510位的客戶中的任何一家。 1.損害多數(shù)員工的工作積極性并影響其工作效率，對企業(yè)文化、企業(yè)凝

10、聚力產(chǎn)生某些不利影響；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層1以上5以下的年度流失，或5以上15以下普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能在某些領(lǐng)域明顯落后于企業(yè)發(fā)展需求。低低1.造成公司的年度利潤總額減少1%至2%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于46萬元至92萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于46萬元至92萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于30至50之間。1.負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，引起媒體關(guān)注但是能夠迅速控制，對企業(yè)聲譽(yù)造成輕微損害；或者2.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和X公司的品牌造成輕微損害，需要

11、3個月以下時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量10以下。1.違反法規(guī)，罰款金額低于5萬元；或者2.商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失低于30萬元或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失在30萬元以下。對客戶關(guān)系的影響較小，對客戶基礎(chǔ)基本沒有什么影響；客戶投訴能夠在現(xiàn)場解決，對銷售收入和合同金額沒有影響。1.損害個別員工的工作積極性并影響其工作效率，對于企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力方面幾乎沒有影響；或者2.導(dǎo)致核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層的1以內(nèi)的年度流失，或5以內(nèi)的普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能在某些領(lǐng)域稍微落后于企業(yè)發(fā)展需求。很很低低1.造成公司的年度利潤總額減少小于1%；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金

12、收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失小于46萬元；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額小于46萬元；4.資產(chǎn)負(fù)債率小于30。企業(yè)聲譽(yù)在內(nèi)外部基本沒有受損?？赡艽嬖谳p微的違反法規(guī)的問題，以口頭警告為主；需要支付罰款很少，備案為主。對客戶關(guān)系的影響很小，對客戶基礎(chǔ)沒有影響；投訴及補(bǔ)救費(fèi)用可忽略不計(jì)；對銷售收入和合同金額也沒有影響。對員工積極性、人員流失以及員工能力方面產(chǎn)生很小的影響。其其他他不適用不適用不適用不適用不適用注注1 1根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30

13、%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：45,987,962.5210%4,598,796460萬 2008年度利潤總額 6%2,759,278271萬5%2,299,398230萬3%1,379,639138萬2%919,75992萬1%459,88046萬運(yùn)運(yùn)營營安安全全，健健康康和和環(huán)環(huán)境境發(fā)發(fā)作作速速度度業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)能能力力的的損損失失經(jīng)經(jīng)營營目目

14、標(biāo)標(biāo)的的實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)程程度度人人身身安安全全健健康康、環(huán)環(huán)境境受受損損風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的發(fā)發(fā)作作速速度度1.產(chǎn)業(yè)規(guī)劃發(fā)展決策的失誤，造成情況失控并給企業(yè)存亡帶來重大影響；或者2.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位無法達(dá)成其所有重要的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者3.造成普遍的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要超過3個月時(shí)間；或者4.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）低于85%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利. 或者5.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于100.發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次死亡2人以上（含2人）或一次重傷5人以上（含5人）其他企業(yè)一次重傷1人以上（含1人）或一次輕傷5人以上（含5人）對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：無法彌

15、補(bǔ)的災(zāi)難性環(huán)境損害需要3年以上的時(shí)間來恢復(fù)，或者以目前的現(xiàn)代科技水平尚無法對損害進(jìn)行補(bǔ)救，因而激起公眾的憤怒和口誅筆伐潛在的大規(guī)模的集體訴訟的跡象非常迅速-很少或沒有預(yù)警時(shí)間1.企業(yè)失去部分業(yè)務(wù)能力，情況需要付出較大的代價(jià)才能得以控制，但對企業(yè)存亡無重大影響；或者2.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位無法達(dá)成其部分的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者3.造成重要的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要1個月至3個月時(shí)間；或者4.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于85%90%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利；或者5.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于50,小于100.發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次死亡1人或一次重傷24人

16、其他企業(yè)一次輕傷34人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：造成主要環(huán)境損害需要6個月到3年的時(shí)間來恢復(fù)大規(guī)模的公眾投訴應(yīng)采取重大的補(bǔ)救措施在一到幾天以內(nèi)就發(fā)作，留給企業(yè)的預(yù)警緩沖時(shí)間非常短1.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位較難達(dá)成其部分的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者2.企業(yè)日常業(yè)務(wù)受一些影響，造成個別的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要2周至1個月時(shí)間；或者3.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于90%-95%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利；或者4.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于30，小于50.發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次重傷1人其他企業(yè)一次輕傷2人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境造成中等影響需6個月左右時(shí)間才能恢復(fù)出現(xiàn)

17、個別投訴事件應(yīng)采取一定程度的補(bǔ)救措施經(jīng)過數(shù)天到數(shù)周才發(fā)作，有一定的預(yù)警緩沖時(shí)間1.對營運(yùn)有一定影響，但情況立刻受到控制，不影響企業(yè)日常業(yè)務(wù)；服務(wù)/業(yè)務(wù)中斷可以在1周至2周內(nèi)迅速恢復(fù)；或者2.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于9599%；或者3.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于15，小于30.發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次輕傷3人以上（含3人）其他企業(yè)一次輕傷1人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境或社會造成一定的影響，但不破壞生態(tài)系統(tǒng)被政府有關(guān)部門關(guān)注/或需要通知政府有關(guān)部門，可不采取行動潛伏期長達(dá)數(shù)月，有較充分的時(shí)間可以預(yù)警/應(yīng)對1.對營運(yùn)影響微弱，服務(wù)/業(yè)務(wù)中斷可以在1周內(nèi)迅速恢復(fù)。發(fā)生

18、安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次輕傷12人其他企業(yè)無對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境或社會造成短暫的影響可不采取行動潛伏期在數(shù)月以上到數(shù)年，有充分時(shí)間可以預(yù)警/應(yīng)對不適用不適用不適用根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界

19、點(diǎn)計(jì)算如下：固固有有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和和剩剩余余風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)* *注注1 1聲聲譽(yù)譽(yù)( (誠誠信信/ /責(zé)責(zé)任任) )主主要要指指標(biāo)標(biāo)利利潤潤總總額額/ /現(xiàn)現(xiàn)金金流流的的不不利利影影響響聲聲譽(yù)譽(yù)的的影影響響范范圍圍和和恢恢復(fù)復(fù)程程度度很很高高1.造成公司的年度利潤總額減少10%及以上；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）大于等于1703萬元；或者3.應(yīng)收賬款超期6個月以上，且金額大于1703萬元；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率超過80。1.負(fù)面消息導(dǎo)致（國家級）政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注，調(diào)查結(jié)果引起公眾媒體極大關(guān)注，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對

20、公司董事、監(jiān)事、高管提出公開譴責(zé)；或者2.負(fù)面消息在國際性、全國性媒體連續(xù)5個工作日以上傳播，并引發(fā)民眾熱議；或者3.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和航天機(jī)電的品牌造成重大損害，需要1年以上時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量30。高高1.造成公司的年度利潤總額減少5%至10%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于852萬元至1703萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于852萬元至1703萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于80至70之間。1.負(fù)面消息導(dǎo)致（國家級）政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高度關(guān)注并展開調(diào)查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對公司董事

21、、監(jiān)事或高管層提出口頭警告；或者2.負(fù)面消息在整個主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)流傳，國際性、全國性媒體連續(xù)25個工作日傳播；或者3.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和航天機(jī)電的品牌造成較大損害，需要612個月時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量1030。中中1.造成公司的年度利潤總額減少5%至2%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于341萬元至852萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于341萬元至852萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于50至70之間。1.負(fù)面消息在行業(yè)內(nèi)部流傳，或者被地方媒體持續(xù)報(bào)道或關(guān)注25天；或者2.由質(zhì)量引起的

22、糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和航天機(jī)電的品牌造成一定損害，需要36個月以上時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量1030。低低1.造成公司的年度利潤總額減少1%至2%之間；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失介于170萬元至341萬元之間；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額介于170萬元至341萬元之間；或者4.資產(chǎn)負(fù)債率介于30至50之間。1.負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，引起媒體關(guān)注但是能夠迅速控制，對企業(yè)聲譽(yù)造成輕微損害；或者2.由質(zhì)量引起的糾紛，對企業(yè)聲譽(yù)和航天機(jī)電的品牌造成輕微損害，需要3個月以下時(shí)間恢復(fù)聲譽(yù)或造成取消減少供應(yīng)量10以下。很很低低

23、1.造成公司的年度利潤總額減少小于1%；或者2.對現(xiàn)金流產(chǎn)生不利影響（現(xiàn)金收入減少或者現(xiàn)金支出增加）/資產(chǎn)損失/或有負(fù)債（如擔(dān)保）損失小于170萬元；或者3.應(yīng)收賬款超期大于6個月，且金額小于170萬元；4.資產(chǎn)負(fù)債率小于30。企業(yè)聲譽(yù)在內(nèi)外部基本沒有受損。其其他他不適用不適用注注1 1根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,

24、987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：170,327,100.0010%2010年度利潤總額(2010年披露的業(yè)績快報(bào))6%170,327,100.005%170,327,100.003%170,327,100.002%170,327,100.001%法法律律/ /規(guī)規(guī)章章客客戶戶違違法法程程度度和和罰罰款款金金額額客客戶戶關(guān)關(guān)系系的的損損害害程程度度1.嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查，重大的起訴或非常嚴(yán)重的集體訴訟，罰款金額達(dá)到30萬元及以上；或者2.重大商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失大于等于100萬元；或者3.

25、生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失達(dá)到100萬元及以上。1.嚴(yán)重?fù)p害與大客戶或潛在大客戶的關(guān)系且無法修復(fù)，在客戶關(guān)系上形成普遍的負(fù)面評價(jià)，嚴(yán)重威脅到未來客戶關(guān)系成長；或者2.對價(jià)格變動、產(chǎn)品質(zhì)量,售后服務(wù)等主要因素發(fā)生強(qiáng)烈的客戶投訴意見，失去合同和訂單的簽訂；或者3. 光伏企業(yè)失去銷售超過2MW的國內(nèi)客戶或銷售超過10MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前3位的客戶中的任何一家。1.嚴(yán)重違反法規(guī)，導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查和重大訴訟，罰款金額介于10萬元至30萬元之間；或者2.重大商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失介于50萬元至100萬元之間或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失介于60萬元至100萬

26、元之間。1.損害與大客戶或潛在大客戶的關(guān)系，或者在客戶關(guān)系上形成大量的負(fù)面評價(jià)，威脅到未來客戶關(guān)系成長；或者2.對價(jià)格變動、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等主要因素發(fā)生一般的客戶投訴意見，能夠通過協(xié)商挽救合同和訂單的簽訂；或者3.光伏企業(yè)失去銷售超過1.5MW的國內(nèi)客戶或銷售超過7MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前45位的客戶中的任何一家。 1.違反法規(guī)，導(dǎo)致地方政府的調(diào)查和訴訟，罰款金額介于5萬元至10萬元之間；或者2.商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失介于30萬元至50萬元之間或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失介于30萬元至60萬元之間。1.損害與一般客戶的關(guān)系，或者對客戶關(guān)系形成

27、了一定的負(fù)面評價(jià)；或者2.客戶投訴能夠通過調(diào)解加以解決，不影響合同和訂單的簽訂；或者3.光伏企業(yè)失去銷售超過1MW的國內(nèi)客戶或銷售超過5MW的國際客戶；或者4.新能源企業(yè)、汽配企業(yè)失去公司銷售額排名前510位的客戶中的任何一家。 1.違反法規(guī)，罰款金額低于5萬元；或者2.商業(yè)糾紛、民事訴訟或索賠損失低于30萬元或者3.生產(chǎn)質(zhì)量事故的索賠損失在30萬元以下。對客戶關(guān)系的影響較小，對客戶基礎(chǔ)基本沒有什么影響；客戶投訴能夠在現(xiàn)場解決，對銷售收入和合同金額沒有影響?？赡艽嬖谳p微的違反法規(guī)的問題，以口頭警告為主；需要支付罰款很少，備案為主。對客戶關(guān)系的影響很小，對客戶基礎(chǔ)沒有影響；投訴及補(bǔ)救費(fèi)用可忽略不

28、計(jì)；對銷售收入和合同金額也沒有影響。不適用不適用17,032,710.001703萬10,219,626.001022萬8,516,355.00852萬5,109,813.00511萬3,406,542.00341萬1,703,271.00170萬根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即

29、460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：員員工工員員工工態(tài)態(tài)度度, ,能能力力和和數(shù)數(shù)量量的的影影響響1.嚴(yán)重?fù)p害整體員工的工作積極性，將引發(fā)大規(guī)模罷工，或?qū)е缕髽I(yè)文化、企業(yè)凝聚力遭受嚴(yán)重破壞；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層20以上的年度流失，或年度30以上普通員工集體流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能普遍地大幅度落后于企業(yè)發(fā)展需求。1.較大程度損害整體員工的工作積極性，消極、懶散而大大降低工作效率，對企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力產(chǎn)生重要不利影響；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層5以上20以下的年度流失，或15以上30以下普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專

30、業(yè)技能在某些重要領(lǐng)域大幅度落后于企業(yè)發(fā)展需求。1.損害多數(shù)員工的工作積極性并影響其工作效率，對企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力產(chǎn)生某些不利影響；或者2.核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層1以上5以下的年度流失，或5以上15以下普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能在某些領(lǐng)域明顯落后于企業(yè)發(fā)展需求。1.損害個別員工的工作積極性并影響其工作效率，對于企業(yè)文化、企業(yè)凝聚力方面幾乎沒有影響；或者2.導(dǎo)致核心專業(yè)團(tuán)隊(duì)和管理層的1以內(nèi)的年度流失，或5以內(nèi)的普通員工年度流失；或者3.員工的管理能力和專業(yè)技能在某些領(lǐng)域稍微落后于企業(yè)發(fā)展需求。對員工積極性、人員流失以及員工能力方面產(chǎn)生很小的影響。不適用根據(jù)公開發(fā)行證券的公司

31、信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：運(yùn)運(yùn)營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)能能力力的的損損失失經(jīng)經(jīng)營營目目標(biāo)標(biāo)的的實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)程程度度1.產(chǎn)業(yè)規(guī)劃發(fā)展決策的失誤，造成情況失控并給企業(yè)存亡帶來重大影響；或者2.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位無法達(dá)成其所有重要的關(guān)鍵

32、營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者3.造成普遍的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要超過3個月時(shí)間；或者4.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）低于85%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利. 或者5.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于100.1.企業(yè)失去部分業(yè)務(wù)能力，情況需要付出較大的代價(jià)才能得以控制，但對企業(yè)存亡無重大影響；或者2.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位無法達(dá)成其部分的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者3.造成重要的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要1個月至3個月時(shí)間；或者4.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于85%90%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利；或者5.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于50,小于100.1.受風(fēng)險(xiǎn)影響的部門/單位較難達(dá)成

33、其部分的關(guān)鍵營運(yùn)目標(biāo)或業(yè)績指標(biāo)；或者2.企業(yè)日常業(yè)務(wù)受一些影響，造成個別的業(yè)務(wù)/服務(wù)中斷且恢復(fù)需要2周至1個月時(shí)間；或者3.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于90%-95%造成公司難以在預(yù)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利；或者4.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于30，小于50.1.對營運(yùn)有一定影響，但情況立刻受到控制，不影響企業(yè)日常業(yè)務(wù)；服務(wù)/業(yè)務(wù)中斷可以在1周至2周內(nèi)迅速恢復(fù)；或者2.產(chǎn)品合格率（光伏產(chǎn)業(yè)）介于9599%；或者3.產(chǎn)品合格率PPM（汽配、新能源產(chǎn)業(yè)）大于15，小于30.1.對營運(yùn)影響微弱，服務(wù)/業(yè)務(wù)中斷可以在1周內(nèi)迅速恢復(fù)。不適用根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第

34、61條規(guī)定金額異?；虮容^期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：安安全全，健健康康和和環(huán)環(huán)境境發(fā)發(fā)作作速速度度人人身身安安全全健健康康、環(huán)環(huán)境境受受損損風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的的發(fā)發(fā)作作速速度度發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次死亡2人以上（含2人）或一次重傷5人以上（含5人）其他企業(yè)一次重傷1人以上（含

35、1人）或一次輕傷5人以上（含5人）對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：無法彌補(bǔ)的災(zāi)難性環(huán)境損害需要3年以上的時(shí)間來恢復(fù)，或者以目前的現(xiàn)代科技水平尚無法對損害進(jìn)行補(bǔ)救，因而激起公眾的憤怒和口誅筆伐潛在的大規(guī)模的集體訴訟的跡象非常迅速-很少或沒有預(yù)警時(shí)間發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次死亡1人或一次重傷24人其他企業(yè)一次輕傷34人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：造成主要環(huán)境損害需要6個月到3年的時(shí)間來恢復(fù)大規(guī)模的公眾投訴應(yīng)采取重大的補(bǔ)救措施在一到幾天以內(nèi)就發(fā)作，留給企業(yè)的預(yù)警緩沖時(shí)間非常短發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次重傷1人其他企業(yè)一次輕傷2人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境造成中等影響需6個月左右時(shí)間才能

36、恢復(fù)出現(xiàn)個別投訴事件應(yīng)采取一定程度的補(bǔ)救措施經(jīng)過數(shù)天到數(shù)周才發(fā)作，有一定的預(yù)警緩沖時(shí)間發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次輕傷3人以上（含3人）其他企業(yè)一次輕傷1人對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境或社會造成一定的影響，但不破壞生態(tài)系統(tǒng)被政府有關(guān)部門關(guān)注/或需要通知政府有關(guān)部門，可不采取行動潛伏期長達(dá)數(shù)月，有較充分的時(shí)間可以預(yù)警/應(yīng)對發(fā)生安全事故造成下列情形之一：化工企業(yè)一次輕傷12人其他企業(yè)無對環(huán)境產(chǎn)生如下?lián)p害：對環(huán)境或社會造成短暫的影響可不采取行動潛伏期在數(shù)月以上到數(shù)年，有充分時(shí)間可以預(yù)警/應(yīng)對不適用不適用根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定第61條規(guī)定金額異?；?/p>

37、比較期間變動異常的報(bào)表項(xiàng)目（如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達(dá)30%以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤總額10%以上的）需披露。此處財(cái)務(wù)影響的估值，我們以2008年度上海航天汽車機(jī)電股份有限公司合并報(bào)表之披露的利潤總額45,987,962.52（人民幣）之10，即460萬（人民幣）作為高風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。其余高、中、低、很低指標(biāo)零界點(diǎn)計(jì)算如下：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生生可可能能性性評評估估標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)1 1）標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)2 2）發(fā)發(fā)生生概概率率3 3）針針對對大大型型災(zāi)災(zāi)害害/ /事事件件類類基基本本確確定定(5)(5)=95%今后1年內(nèi)至少發(fā)生1次很很可可能能(4)(4)50-95%今后1年內(nèi)可能發(fā)生1次可可能

38、能(3)(3)30-50%今后2-5年內(nèi)可能發(fā)生1次不不太太可可能能(2)(2)5-30%今后5-10年內(nèi)可能發(fā)生1次幾幾乎乎不不可可能能(1)(1)5%今后10年內(nèi)發(fā)生的可能少于1次4 4）針針對對日日常常營營運(yùn)運(yùn)常常會發(fā)生較多情況下發(fā)生某些情況下發(fā)生極少情況下才發(fā)生一般情況下不會發(fā)生風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識識別別航航天天機(jī)機(jī)電電重重大大關(guān)關(guān)鍵鍵風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)綜綜合合評評級級風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)影影響響的的主主要要指指標(biāo)標(biāo)（只只顯顯示示風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)級級別別：高高/ /很很高高）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)編編號號風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)名名稱稱風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)描描述述HT001 財(cái)政政策及貨幣政策變動的風(fēng)險(xiǎn)由于缺少對財(cái)政政策及貨幣政策的合理預(yù)測及應(yīng)對方案，企

39、業(yè)未能對利率及匯率波動作出及時(shí)響應(yīng)，導(dǎo)致資金成本增加的風(fēng)險(xiǎn)，對企業(yè)收入、利潤、現(xiàn)金流等帶來重大負(fù)面影響。5財(cái)務(wù)影響：很高HT002 籌資困難由于光伏產(chǎn)業(yè)市場不景氣、公司經(jīng)營業(yè)績較差，制約了公司及時(shí)獲得足夠的資金以支持業(yè)務(wù)的運(yùn)行和拓展。5財(cái)務(wù)影響：很高運(yùn)營影響：高HT003 應(yīng)收賬款無法及時(shí)回收如果客戶出現(xiàn)違約或者破產(chǎn)的情況，公司缺乏有效的應(yīng)收帳款監(jiān)控和催收機(jī)制，導(dǎo)致公司應(yīng)收帳款無法及時(shí)回收，甚至形成壞賬5財(cái)務(wù)影響：很高運(yùn)營影響：高發(fā)作速度：高HT005 預(yù)算編制不準(zhǔn)確由于對光伏市場的變化無法準(zhǔn)確預(yù)測，同時(shí)上級單位下達(dá)的年度指標(biāo)不盡合理，造成預(yù)算編制不準(zhǔn)確，與實(shí)際完成情況偏差較大的風(fēng)險(xiǎn)。4財(cái)務(wù)影

40、響：高HT006 重大投資項(xiàng)目未經(jīng)過充分論證風(fēng)險(xiǎn)重大投資項(xiàng)目可研論證報(bào)告未能充分揭示項(xiàng)目失敗的風(fēng)險(xiǎn)，過度依賴領(lǐng)導(dǎo)意愿，缺少不可行性論證，可能造成管理層依據(jù)不充分信息進(jìn)行投資決策，導(dǎo)致投資效果未達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。5財(cái)務(wù)影響：很高運(yùn)營影響：高HT007 海外投資風(fēng)險(xiǎn)公司缺乏足夠的海外投資經(jīng)驗(yàn)，對于國際市場的快速變化難以準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致海外投資風(fēng)險(xiǎn)上升。1 1）國國內(nèi)內(nèi)外外法法律律法法規(guī)規(guī)差差異異風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)2 2）經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)環(huán)境境和和產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)政政策策重重大大變變化化風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：由于所在國的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整可能導(dǎo)致原計(jì)劃項(xiàng)目被取消、中途終止或完成的項(xiàng)目不能投入使用的風(fēng)險(xiǎn)（如產(chǎn)業(yè)政策的重大改變、補(bǔ)貼政

41、策的取消等）3)3)合合作作伙伙伴伴選選擇擇風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：由于海外項(xiàng)目選擇合作伙伴不當(dāng)，導(dǎo)致雙方工作方式和利益上的沖突從而無法順利實(shí)施項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。5財(cái)務(wù)影響：很高運(yùn)營影響：很高法律法規(guī)：高HT008 對被投資企業(yè)的管控不力的風(fēng)險(xiǎn)由于對分子公司的管控模式不清晰，授權(quán)機(jī)制不明確，導(dǎo)致整體產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的整合和協(xié)同效應(yīng)不顯著，以及分子公司管理可能存在失控的風(fēng)險(xiǎn)。4聲譽(yù)影響：高運(yùn)營影響：高HT009 投資項(xiàng)目后評估缺失的風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，公司缺乏持續(xù)進(jìn)行投資的后續(xù)性或者階段性評估，導(dǎo)致企業(yè)未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)投資活動執(zhí)行中的風(fēng)險(xiǎn)，甚至投資執(zhí)行失誤。4財(cái)務(wù)影響：高運(yùn)營影響：高HT010 外部環(huán)境錯誤判斷導(dǎo)致戰(zhàn)略決策失

42、誤的風(fēng)險(xiǎn)未能對外部環(huán)境變化對公司相關(guān)產(chǎn)業(yè)等產(chǎn)生的影響進(jìn)行正確預(yù)測，并運(yùn)用科學(xué)合理的方法和工具進(jìn)行分析，導(dǎo)致公司戰(zhàn)略或決策失誤。5運(yùn)營影響：很高財(cái)務(wù)影響：高HT011 產(chǎn)業(yè)布局所在地政策與經(jīng)濟(jì)波動的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)布局所在地政府優(yōu)惠政策的變動，或出現(xiàn)比較大的經(jīng)濟(jì)波動導(dǎo)致整體效益出現(xiàn)較大偏差，或者實(shí)際項(xiàng)目現(xiàn)金流產(chǎn)出無法達(dá)到預(yù)期，甚至項(xiàng)目虧損的風(fēng)險(xiǎn)。4財(cái)務(wù)影響：高HT012 投資項(xiàng)目評審缺乏問責(zé)機(jī)制評審缺乏問責(zé)機(jī)制，可能導(dǎo)致無法追究相關(guān)評審部門或評審人對決策失誤應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。4運(yùn)營影響：高HT013 全面合同評審缺失及合同原件歸檔不及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)合同審核中由于法務(wù)只審核合同的合法性，但缺失對于技術(shù)、關(guān)鍵條款、

43、是否損害公司利益等方面的審核，可能導(dǎo)致簽訂的合同存在缺陷，最終導(dǎo)致公司利益受損。合同原件未及時(shí)歸檔，導(dǎo)致合同履行發(fā)生爭議時(shí)公司無法憑借支持文件主張權(quán)利。5財(cái)務(wù)影響；很高客戶影響:很高聲譽(yù)影響:高法律規(guī)章影響:高HT014 未建立對分子公司現(xiàn)有產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控與品質(zhì)提升的督促機(jī)制公司現(xiàn)有產(chǎn)品的質(zhì)量不能滿足市場需求和客戶的技術(shù)要求，或產(chǎn)品品質(zhì)的提升與客戶或市場對產(chǎn)品質(zhì)量的要求的落差過大，導(dǎo)致公司客戶的流失和產(chǎn)品市場占有率的下降的風(fēng)險(xiǎn)。5客戶影響:很高HT015 信息科技資源薄弱信息科技的人力資源薄弱，總部及各分子公司未成立上下貫通且獨(dú)立的信息技術(shù)部門，信息化人員分散，可能使得：1. 集團(tuán)內(nèi)部的信息資產(chǎn)

44、無法統(tǒng)一進(jìn)行管理，從而導(dǎo)致重復(fù)建設(shè)、資源浪費(fèi)；2. 信息孤島依然存在，不利于資源共享。3.管理成本高，而且管理效率低下。4運(yùn)營影響:高發(fā)作速度:高HT016 光伏市場開拓不力導(dǎo)致產(chǎn)能閑置的風(fēng)險(xiǎn)隨著新能源光伏產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)能的全面釋放，對整個光伏市場的開拓不力，導(dǎo)致產(chǎn)能無法釋放、投資回報(bào)周期延長的風(fēng)險(xiǎn)。4財(cái)務(wù)影響:高運(yùn)營影響:高HT017 采購風(fēng)險(xiǎn)由于公司銷售計(jì)劃執(zhí)行差異較大，或采購部門對市場原材料價(jià)格預(yù)測判斷不準(zhǔn)確，出現(xiàn)采購成本過高及采購數(shù)量過大的情況，導(dǎo)致資金積壓，現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)不靈的風(fēng)險(xiǎn)。5財(cái)務(wù)影響:很高運(yùn)營影響:高發(fā)作速度:高HT018 訴訟風(fēng)險(xiǎn)的評估低效由于缺乏潛在訴訟及時(shí)上報(bào)的有效機(jī)制，導(dǎo)致總

45、部法律部門無法對可能發(fā)生的訴訟進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，以協(xié)助下屬企業(yè)積極應(yīng)對，導(dǎo)致企業(yè)在訴訟中處于被動地位的風(fēng)險(xiǎn)。4法律法規(guī)影響:高客戶影響:高運(yùn)營影響:高HT019 經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)中具有市場化經(jīng)驗(yàn)的管理人員缺失由于經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)中缺乏市場化專業(yè)管理人員，導(dǎo)致公司經(jīng)營團(tuán)隊(duì)在參與市場競爭中表現(xiàn)出決策判斷能力、快速反應(yīng)能力、商務(wù)談判能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱。4財(cái)務(wù)影響:高運(yùn)營影響:高若若存存在在該該風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，請請描描述述現(xiàn)現(xiàn)有有的的管管理理措措施施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)發(fā)生生的的可可能能性性公公司司現(xiàn)現(xiàn)有有的的管管理理措措施施（具具體體描描述述）相相關(guān)關(guān)制制度度（填填寫寫制制度度名名稱稱）管管理理措措施施是是否否有有效效？可

46、能財(cái)務(wù)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策對利率、匯率等進(jìn)行預(yù)估，并在預(yù)算中考慮。針對出口的外匯收入進(jìn)行鎖匯管理（公司對財(cái)政及貨幣政策的變動應(yīng)對機(jī)制和方案有待完善）預(yù)算編制程序部分有效很可能公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系國內(nèi)證券市場非公開發(fā)行股票進(jìn)行融資成立了香港公司作為國際融資平臺清理應(yīng)收帳款投融資管理程序借款管理辦法是很可能公司監(jiān)控應(yīng)收帳款、存貨的情況，組織專人負(fù)責(zé)催討大額應(yīng)收帳款，逾期應(yīng)收款寄發(fā)律師函，必要時(shí)啟動訴訟程序。應(yīng)收賬款管理辦法銷售管理制度部分有效很可能1、在充分調(diào)研論證基礎(chǔ)上編制預(yù)算；2、在預(yù)算執(zhí)行期內(nèi)，跟蹤達(dá)成情況，或采取措施保證預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，或適當(dāng)對預(yù)算進(jìn)行合理調(diào)整。預(yù)算管理辦法預(yù)算編制程序預(yù)算執(zhí)行程序預(yù)算實(shí)施細(xì)則部分有效可能投融資事業(yè)部組織項(xiàng)目實(shí)施單位共同進(jìn)行可行性分析論證，