五星級(jí)酒店年度財(cái)務(wù)分析業(yè)主方資料全

1、XXXXXXXXXXXXXXX2018年12月份財(cái)務(wù)分析2018年XX酒店主體403間客房、西餐廳、中餐廳、室泳池、健身房與溫泉等均已進(jìn)入整體運(yùn)營(yíng)階段。通過(guò)2018年的整體運(yùn)營(yíng)情況來(lái)看，整體運(yùn)營(yíng)指標(biāo)的完成情況良好，酒店全年超額完成預(yù)算目標(biāo)。在資金方面，酒店已完全實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)資金的自我平衡，并已歸還業(yè)主往來(lái)資金1,255萬(wàn)元，減輕了業(yè)主的資金負(fù)擔(dān)。財(cái)務(wù)管理方面，酒店分公司嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理、加強(qiáng)成本管控，所有采購(gòu)都嚴(yán)格按照用量計(jì)劃控制采購(gòu)數(shù)量，執(zhí)行市場(chǎng)多方比價(jià)程序控制采購(gòu)價(jià)格；對(duì)成本費(fèi)用支出進(jìn)行嚴(yán)格控制，節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本，根據(jù)酒店的度假屬性，將部分勞務(wù)進(jìn)行外包，根據(jù)客房預(yù)訂情況與時(shí)調(diào)整勞務(wù)人員需求與酒店能

2、源的供應(yīng)圍，采用各種方式費(fèi)用支出，實(shí)現(xiàn)了酒店的低成本運(yùn)營(yíng)。2018年12月份公司財(cái)務(wù)情況如下：一、 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況單位：萬(wàn)元序號(hào)指標(biāo)項(xiàng)目本月完成累計(jì)完成年度預(yù)算預(yù)算完成比1營(yíng)業(yè)總收入954.5110,378.459,530.55108.9%2凈利潤(rùn)-819.54379.84-1,654.29177.04%本月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入954.51萬(wàn)元,較上年同期732.74萬(wàn)元增加221.77萬(wàn)元，本月凈利潤(rùn)-819.54萬(wàn)元,較上年同期-372.92萬(wàn)元減少446.62萬(wàn)元，主要因?yàn)椋ㄒ唬┍驹略黾泳频?6年房租808.92萬(wàn)元，比15年房租379.12萬(wàn)元增加429.80萬(wàn)元（二）本月增

3、加酒店房產(chǎn)稅與土地使用稅159.96萬(wàn)元。截至本月累計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10,378.45萬(wàn)元，較上年同期4,801.22萬(wàn)元增加5,577.23萬(wàn)元，完成年度預(yù)算9,530.55萬(wàn)元的108.9%，累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)379.84萬(wàn)元，完成預(yù)算目標(biāo)177.04%。 本月客房入住率50.1%，比上年同期43.3%增加6.8%，比預(yù)算增加2.8%,；平均房?jī)r(jià)551元/間（不含服務(wù)費(fèi)），比上年同期509元/間增加42元，比預(yù)算增加40元。2018年度客房入住率53.5%，比上年同期27.4%增加26.1%，高于年預(yù)算目標(biāo)8.1%；平均房?jī)r(jià)546.83元/間，比上年同期501.7元/間增加45.13元，高出年度

4、預(yù)算目標(biāo)528.24元/間，18.59元/間。2018年12月溫泉接待人數(shù)15,718人，日均人數(shù)507人，接待人數(shù)較上月9,914人相比增加5,804人。本月溫泉收入225.40萬(wàn)元較上月137.37萬(wàn)元增加88.03萬(wàn)元。平均每位客人帶來(lái)收入143.40元比11月138.56元增加4.84元。2018年1-12月溫泉累積接待人數(shù)126,044人，日均人數(shù)344.38人，平均每位客人帶來(lái)收入118.71元。二、運(yùn)營(yíng)指標(biāo)完成情況（一） 入住率與平均房?jī)r(jià)2018年12月份酒店的平均出租率為50.13%，高于預(yù)算2.83%，平均房?jī)r(jià)551元(不含早餐，不含服務(wù)費(fèi))，高于預(yù)算40元；其中：客房收入3

5、42.77萬(wàn)元，高于預(yù)算14.52%，餐飲收入254.69萬(wàn)元，低于預(yù)算15.43%，其他部門收入272.75萬(wàn)元，高于預(yù)算58.66%；酒店?duì)I業(yè)總收入870.22萬(wàn)元，高于預(yù)算12.66%，GOP 201.51萬(wàn)元，年累積GOP 1,800.91萬(wàn)元。12月客房接待人數(shù)共計(jì)12,848人次，比去年同期增加了2,664人，高于預(yù)算28.27%，餐飲接待人數(shù)24,383人，比去年同期增加了4,506人，高于預(yù)算2.89%，人均消費(fèi)198元，比去年同期減少27元，低于預(yù)算34.07%。通過(guò)上面折線圖，可以看出16年整年酒店的入住率和平均房?jī)r(jià)相比于15年都有所增長(zhǎng)，16年全年各月的住房率都高于15年

6、同期數(shù)據(jù)，在酒店不斷針對(duì)市場(chǎng)行情與時(shí)做出營(yíng)銷策略的調(diào)整，促使16年全年平均入住率與平均房?jī)r(jià)都超出預(yù)算數(shù)據(jù)。三、目標(biāo)任務(wù)完成情況（一）經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)1、客房入住率 指標(biāo)為不低于45%，截止2018年12月底，酒店客房入住率53.50%，完成客房入住指標(biāo)。2、平均房?jī)r(jià) 指標(biāo)為不低于550元/間，截止2018年12月底，酒店客房平均房?jī)r(jià)為601元/間（含服務(wù)費(fèi)），完成指標(biāo)價(jià)房?jī)r(jià)。3、營(yíng)業(yè)收入 指標(biāo)為不低于9,500萬(wàn)元，截止2018年12月底，酒店主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10,378.45萬(wàn)元，已完成指標(biāo)值。4、綜合毛利率 指標(biāo)為不低于25%，截止2018年12月底，酒店綜合毛利率為35.07%，完成該項(xiàng)指標(biāo)。5、

7、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 指標(biāo)為實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)盈虧平衡，截止2018年12月底，酒店?duì)I業(yè)利潤(rùn)為379.69萬(wàn)元，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)盈利，超額完成營(yíng)業(yè)利潤(rùn)指標(biāo)。（二）成本費(fèi)用控制指標(biāo)1、能耗成本 指標(biāo)為不高于20%，截至2018年12月底，酒店能源消耗占營(yíng)業(yè)收入的比重12.95%，低于能耗成本指標(biāo)值。2、人工成本 指標(biāo)為不高于40%，截至2018年12月底，酒店人工成本占營(yíng)業(yè)收入的比重32.8%，低于人工成本指標(biāo)值。3、費(fèi)用控制 指標(biāo)為不高于26%，截至2018年12月底，費(fèi)用（銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用）占收入比重28.79%，因設(shè)定指標(biāo)時(shí)，工程部費(fèi)用在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中列示，而實(shí)際核算時(shí)，根據(jù)審計(jì)意見工程部費(fèi)用全部調(diào)整至管理費(fèi)用中

8、，另外本月計(jì)提酒店16年房產(chǎn)稅和土地使用稅，扣除以上項(xiàng)目的影響，酒店費(fèi)用控制指標(biāo)實(shí)際25%，低于費(fèi)用控制目標(biāo)。四、市場(chǎng)情況分析（一）客源分析1、國(guó)際客人來(lái)源地情況從2018年12月份客源市場(chǎng)情況看，本月酒店國(guó)客源占91.02%，比上月減少0.58%。境外客人來(lái)源占8.98%。本月境外客源排名第一的是，占到總客源數(shù)的5.15%，占境外來(lái)源的57.34%。其次為、馬來(lái)西亞、新加坡、美國(guó)、國(guó)，分別占境外客源17.24%、9.22%、3.92%、3.92%、2.73%。2、國(guó)際客源收入情況本月平均房?jī)r(jià)較高的三個(gè)國(guó)家為日本、美國(guó)、中國(guó)。雖然日本和美國(guó)平均房?jī)r(jià)較高，但是這兩個(gè)國(guó)家的房晚數(shù)較少，即使高房?jī)r(jià)對(duì)

9、酒店的收入產(chǎn)生的影響不大。酒店主要還是依靠國(guó)市場(chǎng)，酒店管理層根據(jù)市場(chǎng)行情，與時(shí)調(diào)整最優(yōu)房?jī)r(jià)，本月平均房?jī)r(jià)與11月份平均房?jī)r(jià)相比增加了40元。單位：元3、境各省市客源比例：境客源12月份房晚數(shù)較11月份房晚數(shù)6,239間減少97間，平均房?jī)r(jià)12月份比11月份增加了20元/間。12月份仍然以本地客源為主，占到境客源的69.18%。其它地區(qū)客源本月以、為主，分別占比為4.38%、3.19%、2.30%、2.26%、1.95%。4、客源市場(chǎng)占收入比例：本月客源市場(chǎng)散客與團(tuán)隊(duì)基本持平。最優(yōu)房?jī)r(jià)較上月減少了238/間，折扣房?jī)r(jià)平均房?jī)r(jià)較上月減少了60元/間，本月旅行散客房晚數(shù)比上月增加了454間，本地旅行

10、社散客較上月增加了115元/間。團(tuán)隊(duì)房晚數(shù)本月比上月減少1,289間。12月散客市場(chǎng)份額占32.69%，旅行社散客市場(chǎng)份額35.83%，旅行社團(tuán)隊(duì)市場(chǎng)份額占31.48%。5、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況相對(duì)于酒店市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手來(lái)說(shuō)，2018年12月份酒店市場(chǎng)出租率在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手中排行第三，12月平均房?jī)r(jià)排行第二；2018年平均出租率在市場(chǎng)中排行第三，年平均房?jī)r(jià)排行第三。五、運(yùn)營(yíng)收入與成本率（一）本年運(yùn)營(yíng)收入與成本趨勢(shì)對(duì)比圖通過(guò)上面2015年與2018年收入趨勢(shì)圖與成本對(duì)比圖可以看出，2018年各部門收入基本上都超出了2015年收入總額，超額比較大的部門體現(xiàn)在客房和溫泉兩個(gè)部門。成本方面可以看出隨著2018年收入的增

11、加，各部門的成本基本上也成比例有所增加，全年并未有特別增大的部分。上圖為酒店2018年收入、成本對(duì)比圖，通過(guò)上圖可以看出2018年客房部門的部門毛利率較大，其次為溫泉。餐飲部門和SPA相對(duì)來(lái)說(shuō)部門毛利率較小，可見這兩個(gè)部門在2017年應(yīng)該加大控制部門成本，與銷售部溝通，結(jié)合市場(chǎng)情況，制定合適的營(yíng)銷策略來(lái)增加本部門的收入。（二）本月酒店運(yùn)營(yíng)收入與成本各項(xiàng)指標(biāo)具體見下表：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本分析表（12月）單位：萬(wàn)元1、本月客房休閑散客收入254.51萬(wàn)元，比上月196.45萬(wàn)元增加了29.55%；本月客房團(tuán)隊(duì)收入87.65萬(wàn)元，比上月141.76萬(wàn)元減少38.17%；客房成本本月比上月減少6.81

12、萬(wàn)元，本月客房部門毛利率比上月部門毛利率增加2.29%。2、餐飲部門本月收入較上月減少了40.77萬(wàn)元。具體構(gòu)成明細(xì)如下：（1）食品收入，本月食品收入179.17萬(wàn)元，比上月167.01萬(wàn)元增加12.16萬(wàn)元（2）餐廳酒水，本月餐廳酒水收入10.38，比上月9.45萬(wàn)元增加0.93萬(wàn)元（3）宴會(huì)食品，本月宴會(huì)食品收入45.67萬(wàn)元，比上月49.99萬(wàn)元減少4.32萬(wàn)元（4）會(huì)議服務(wù) 本月會(huì)議服務(wù)收入16.59萬(wàn)元，比上月58.67萬(wàn)元減少42.08萬(wàn)元；餐飲成本比上月減少24.24萬(wàn)元，主要是本月沖回本年度計(jì)提培訓(xùn)費(fèi)33.3萬(wàn)元，其他方面成本體現(xiàn)在本月食品成本84.94萬(wàn)元比上月食品成本81.

13、72萬(wàn)元增加3.22萬(wàn)元，本月酒水成本2.1萬(wàn)元比上月酒水成本1.9萬(wàn)元增加0.2萬(wàn)元，餐飲部本月人工成本94.37萬(wàn)元比上月96.17萬(wàn)元減少1.8萬(wàn)元。3、能源費(fèi)用較上月增加0.77萬(wàn)元，基本與上月持平。本月能源占收入比例13.62%比上月14.46%減少0.84%。4、服務(wù)費(fèi)支出本月比上月減少15.83萬(wàn)元，主要是運(yùn)營(yíng)部門本月發(fā)放服務(wù)費(fèi)與上月相對(duì)比差異。5、人工成本：（1）11月份正式員工總?cè)藬?shù)429人，比預(yù)算432人減少3人，離職率1.26%。 （2）人工成本325.54萬(wàn)元，比上月324.02萬(wàn)元增加1.52萬(wàn)元。占收入總額的34.11%，比11月份36.25%減少2.14%。（3）

14、酒店已經(jīng)聘請(qǐng)了16名實(shí)習(xí)生代替合同工，從而減少社會(huì)保險(xiǎn)等費(fèi)用的支出，同時(shí)對(duì)現(xiàn)有崗位進(jìn)行整合，最大限度地提高勞動(dòng)生產(chǎn)率。六、公司資產(chǎn)情況本月末公司資產(chǎn)總計(jì)2,539.27萬(wàn)元，比去年同期增加1,496.36增加了1,042.91萬(wàn)元。主要由貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨和預(yù)付賬款構(gòu)成，分別占資產(chǎn)總額的62.22%、16.19%、9.50%和6.39%。主要情況如下：（一）流動(dòng)資產(chǎn)2,471.59萬(wàn)元，比去年同期1,421.16萬(wàn)元增加了1,050.43萬(wàn)元。具體如下：1、貨幣資金1,579.92萬(wàn)元，比去年同期605.36萬(wàn)元增加了974.56萬(wàn)元。2、應(yīng)收賬款411.10萬(wàn)元，比去年同期301.53

15、萬(wàn)元增加了109.57萬(wàn)元。主要構(gòu)成為應(yīng)收各旅行社未結(jié)收入款項(xiàng)。3、預(yù)付款項(xiàng)162.18萬(wàn)元，比去年同期191.5萬(wàn)元減少了29.32。主要構(gòu)成為酒店待攤費(fèi)用，預(yù)付供應(yīng)商款項(xiàng)中以預(yù)付悅榕閣物資42.60萬(wàn)元為主，此筆款項(xiàng)已與對(duì)方對(duì)清往來(lái)，等待對(duì)方提供賬單明細(xì)即可沖掉此筆款項(xiàng)。4、其他應(yīng)收款71.14萬(wàn)元，比去年同期69.28萬(wàn)元增加了1.86萬(wàn)元，主要構(gòu)成為酒店計(jì)提費(fèi)用，除計(jì)提外主要為燃?xì)庋航?、備用金與待扣回養(yǎng)老保險(xiǎn)等。5、存貨241.25萬(wàn)元，比去年同期253.49萬(wàn)元減少了12.24萬(wàn)元。主要為經(jīng)營(yíng)食品、酒水、精品閣商品等。（二）非流動(dòng)資產(chǎn)67.67萬(wàn)元，比去年同期75.20減少7.53萬(wàn)

16、元，具體構(gòu)成如下：1、固定資產(chǎn)凈值57.28萬(wàn)元，主要為酒店分公司在預(yù)算自行采購(gòu)的專用設(shè)備，累積折舊為23.65萬(wàn)元。2、無(wú)形資產(chǎn)凈值10.39萬(wàn)元，為旅游業(yè)信息管理系統(tǒng)與微軟服務(wù)器軟件。七、公司負(fù)債情況本月末負(fù)債總計(jì)7,054.70萬(wàn)元，比去年同期6,391.63萬(wàn)元增加了663.07萬(wàn)元。月末負(fù)債主要由長(zhǎng)期應(yīng)付款、其它應(yīng)付款和應(yīng)付賬款構(gòu)成，分別占負(fù)債總額的60.53%、13.79%和11.02%。具體構(gòu)成如下：（一）流動(dòng)負(fù)債2,784.51萬(wàn)元，比去年同期1,765.07萬(wàn)元增加了1,019.44萬(wàn)元，具體構(gòu)成如下：1、應(yīng)付賬款777.52萬(wàn)元，比去年同期601.32萬(wàn)元增加176.20萬(wàn)

17、元，主要構(gòu)成為應(yīng)付供貨商貨款信用占用。2、預(yù)收款項(xiàng)544.34萬(wàn)元，比去年同期221.50萬(wàn)元增加322.84萬(wàn)元，主要構(gòu)成為：（1）銷售會(huì)員卡余額232.29萬(wàn)元；（2）置換廣告21.13萬(wàn)元；（3）溫泉券與其他售賣券101.39萬(wàn)元；（4）其余為攜程旅行社信用保證金與各項(xiàng)團(tuán)隊(duì)和客人押金等。3、應(yīng)付職工薪酬393.75萬(wàn)元，比去年同期286.93萬(wàn)元增加106.82萬(wàn)元，主要構(gòu)成為計(jì)提的新入職未辦理尚未辦理社手續(xù)人員的各項(xiàng)社保以與按年度計(jì)劃計(jì)提的年終花紅。4、應(yīng)交稅費(fèi)96.22萬(wàn)元，比去年同期54.04萬(wàn)元增加了42.18萬(wàn)元，主要是本月酒店新增16年房產(chǎn)稅與土地使用稅159.96萬(wàn)元。5、

18、其他應(yīng)付款972.67萬(wàn)元，比去年同期601.13萬(wàn)元增加了371.54萬(wàn)元。主要構(gòu)成為：（1）集團(tuán)管理費(fèi)與服務(wù)費(fèi)費(fèi)等往來(lái)費(fèi)用430.72萬(wàn)元；（2）計(jì)提水電費(fèi)244.12萬(wàn)元；（3）計(jì)提員工宿舍租金43.23萬(wàn)元；（4）應(yīng)付個(gè)人社保65.74萬(wàn)元；（5）計(jì)提酒店貨架43.75萬(wàn)元；（6）其余為應(yīng)付質(zhì)保金、審計(jì)費(fèi)等其他應(yīng)付的款項(xiàng)。（二）非流動(dòng)負(fù)債4,270.19萬(wàn)元，比去年同期4,626.56萬(wàn)元減少了356.37萬(wàn)元。1、長(zhǎng)期應(yīng)付款4,270.19萬(wàn)元。為集團(tuán)公司撥入的籌備與運(yùn)營(yíng)資金，本月酒店歸還集團(tuán)資金200萬(wàn)元，累積歸還集團(tuán)資金1,255萬(wàn)元。八、酒店損益與所有者權(quán)益情況損益與所有者權(quán)益

19、表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目行次本月數(shù)年度金額一、營(yíng)業(yè)總收入1 954.51 10,378.45二、營(yíng)業(yè)總成本2 1,774.19 9,998.76營(yíng)業(yè)成本 1,348.04 6,738.71營(yíng)業(yè)稅金與附加3 2.17 211.92 銷售費(fèi)用4 59.90 584.60 管理費(fèi)用5 362.78 2,403.50財(cái)務(wù)費(fèi)用6 1.29 60.03 三、利潤(rùn)總額7 -819.68 379.69四、凈利潤(rùn)8 -819.54 379.84五、年初未分配利潤(rùn)90-4,895.27六、未分配利潤(rùn)（所有者權(quán)益）100-4,515.43（一） 酒店月度損益情況酒店運(yùn)營(yíng)影響本月凈利潤(rùn)金額為-819.54萬(wàn)元，導(dǎo)致本月凈利

20、潤(rùn)虧損的主要原因如下：（1） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本本月新增酒店2018年房租808.92萬(wàn)元；（2） 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本本月新增貨架37.39萬(wàn)元；（3） 管理費(fèi)用中計(jì)提酒店土地使用稅與房產(chǎn)稅159.96萬(wàn)元。（二）分類成本支出情況1、2018年12月管理費(fèi)用總計(jì)362.78萬(wàn)元，比11月份202.19萬(wàn)元增加160.59萬(wàn)元。1-12月累計(jì)管理費(fèi)用2,403.50萬(wàn)元，比預(yù)算2,370.75萬(wàn)元增加了32.75萬(wàn)元。主要構(gòu)成：（1）12月份固定費(fèi)用293.91萬(wàn)元比11月份139.10萬(wàn)元增加154.81萬(wàn)元。其中：人力成本121.60萬(wàn)元比11月份125.78萬(wàn)元減少4.18萬(wàn)元，辦公費(fèi)用9.27萬(wàn)元比

21、11月份11.22萬(wàn)元減少1.95萬(wàn)元，折舊攤銷與稅金163.05萬(wàn)元比11月份2.10萬(wàn)元增加160.95萬(wàn)元，主要是增加房產(chǎn)稅與土地使用稅159.96萬(wàn)元。（2）12月份變動(dòng)費(fèi)用68.87萬(wàn)元比11月份63.08萬(wàn)元增加5.79萬(wàn)元。其中：辦公費(fèi)用19.43萬(wàn)元比11月份28.01萬(wàn)元減少8.58萬(wàn)元，外聯(lián)費(fèi)用49.44萬(wàn)元比11月份35.07萬(wàn)元增加14.37萬(wàn)元。（3）12月份累計(jì)固定費(fèi)用1,602.06萬(wàn)元，與預(yù)算1,934.70萬(wàn)元相比，未超出預(yù)算。其中：人力成本累計(jì)1,292.84萬(wàn)元與預(yù)算1,716.27萬(wàn)元相比，未超出預(yù)算，但工資累計(jì)981.48萬(wàn)元與預(yù)算573.57萬(wàn)元相比

22、，超出預(yù)算407.91萬(wàn)元，主要原因是：a 預(yù)算工程部費(fèi)用在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中列示，但報(bào)表按CPA要求在管理費(fèi)用中列示，產(chǎn)生差異247.30萬(wàn)元。b 預(yù)算工資費(fèi)用中未含服務(wù)費(fèi)部分，但實(shí)際報(bào)表中工資部分是含服務(wù)費(fèi)部分，由此產(chǎn)生差異158萬(wàn)元，扣除以上影響，工資費(fèi)用未超出預(yù)算；辦公費(fèi)用累計(jì)123.20萬(wàn)元與預(yù)算195.20萬(wàn)元相比，未超出預(yù)算；折舊與攤銷累計(jì)186.02萬(wàn)元與預(yù)算23.23萬(wàn)元相比，超出預(yù)算162.79萬(wàn)元，原因一是本月新增酒店16年房產(chǎn)稅與土地使用稅159.96萬(wàn)元；二是印花稅超出預(yù)算0.59萬(wàn)元。（4）12月累計(jì)變動(dòng)費(fèi)用801.44萬(wàn)元與預(yù)算436.04萬(wàn)元相比，超出365.4萬(wàn)元，扣除預(yù)算在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中列示的129.15萬(wàn)元的工程部費(fèi)用和按照管理合同約定與收入、利潤(rùn)同比例計(jì)提的非預(yù)算控制等超額服務(wù)費(fèi)300.68萬(wàn)元后，變動(dòng)費(fèi)用未超出預(yù)算。主要差異在:a 集團(tuán)管理費(fèi)實(shí)際371.9萬(wàn)元與預(yù)算207.59萬(wàn)元相比，超出預(yù)算164.31萬(wàn)元。主要原因是：預(yù)算中GOP為負(fù)數(shù)，管理費(fèi)不包含獎(jiǎng)勵(lì)管理費(fèi)，本年實(shí)際運(yùn)營(yíng)中收入相比預(yù)算增加1,024萬(wàn)元，相應(yīng)增加基本管理費(fèi)20.24萬(wàn)元。GOP累計(jì)為1,800.91萬(wàn)元，相應(yīng)增加獎(jiǎng)勵(lì)管理費(fèi)144.07萬(wàn)元 。b 工程部累計(jì)費(fèi)用12