煙草專賣案件管理

1、煙草專賣行政處罰案卷培訓煙草行政處罰階段煙草專賣行政主管部門實施行政處罰，應當遵循下列原則：（一）與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度相當；（二）主體適格、程序合法、手續(xù)完備；（三）處罰與教育相結(jié)合，引導公民、法人和其他組織自覺守法；（四）公平公正、公開透明，保障當事人的合法權(quán)益。第四十二條 煙草專賣行政主管部門實施行政處罰，應當制作行政處罰決定書。行政處罰決定書應當載明下列事項：（一）當事人的姓名或者名稱、地址等基本情況；（二）違反法律、法規(guī)或者規(guī)章的事實和證據(jù)；（三）行政處罰的種類和依據(jù)；（四）行政處罰的履行方式和期限；（五）不服行政處罰決定，申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限

2、；（六）作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門的名稱和日期。行政處罰決定書應當加蓋作出行政處罰決定的煙草專賣行政主管部門的印章。第四十三條 煙草專賣行政處罰決定書應當在宣告后當場交付當事人；當事人不在場的，煙草專賣行政主管部門應當在七日內(nèi)按照下列方式送達當事人：（一）直接送達當事人的，由當事人或其同住成年家屬在送達回證上注明收到日期并簽字、蓋章或者以其他方式確認。當事人或其同住成年家屬在送達回證上注明的簽收日期為送達日期；（二）直接送達時，受送達人或其同住成年家屬拒絕接收送達文書的，依法適用留置送達；（三）直接送達有困難的，可以委托當?shù)責煵輰Ｙu行政主管部門代為送達，或者通過郵寄方式送達。郵寄送

3、達的，以回執(zhí)上注明的收件日期為送達日期；（四）受送達人下落不明或采取本條第（一）項、第（二）項、第（三）項規(guī)定的方式無法送達的，可以公告送達。煙草專賣行政主管部門可以在其所在地公開發(fā)行的報紙上予以公告，也可以在受送達人原住所地或者煙草專賣行政主管部門的公告欄張貼公告。煙草專賣行政主管部門設有向社會公眾開放的網(wǎng)站的，可以同時在網(wǎng)站上公告。公告送達的，自公告發(fā)布之日起經(jīng)過六十日即視為送達。第四十三條規(guī)定了行政處罰決定書的交付和送達。需要主要的是：1.本條規(guī)定的送達方式在前者應優(yōu)先適用。比如能夠直接送達，就不能采用公告送達的方式。2.留置送達是指受送達人或其同住成年家屬拒絕接受送達文書，承擔送達任務

4、的執(zhí)法人員直接將有關(guān)法律文書留存放置在當事人的住所，并在送達回執(zhí)上注明緣由并簽名確認，有關(guān)法律文書視為送達。受送達人或其同住成年家屬拒絕接收行政處罰決定書的，煙草專賣行政主管部門可以邀請有關(guān)基層組織或者所在單位的代表到場見證，并在送達回證上注明拒收事由和日期，同時由送達人員、見證人簽名或者蓋章。3. 公告欄送達一般適用于案情簡單、涉案金額較小、對當事人影響不大并且法律風險相對較小的案件。網(wǎng)站送達應通過本部門公開網(wǎng)站進行，但是如果當事人因客觀條件限制不具有登錄或者使用互聯(lián)網(wǎng)條件的，本送達方式不宜采用。第五十二條 行政處罰決定作出后，當事人應當在規(guī)定的期限內(nèi)全面履行。到期不繳納罰款的，煙草專賣行政

5、主管部門可以每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。第五十四條 當事人對煙草專賣行政主管部門作出的行政處罰決定不服的，可以自接到行政處罰決定書之日起六十日內(nèi)，向其上一級煙草專賣行政主管部門申請復議；當事人也可以自接到行政處罰決定書之日起十五日內(nèi)直接向人民法院提起行政訴訟。行政復議或者行政訴訟期間，除法律另有規(guī)定外，不停止煙草專賣行政處罰決定的執(zhí)行。第五十六條 當事人逾期既不對復議機關(guān)維持行政處罰的行政復議決定提起行政訴訟，又不履行行政復議決定的，由最初作出行政處罰的煙草專賣行政主管部門申請人民法院強制執(zhí)行。簡易程序簡易程序 第三章 簡易程序第十三條 違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以五十元以下、對

6、法人或者其他組織處以一千元以下罰款或者警告的行政處罰的，執(zhí)法人員可以當場作出行政處罰決定。第十四條 執(zhí)法人員依法當場作出行政處罰決定前，應當主動向當事人出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的檢查證件，并告知當事人享有陳述權(quán)和申辯權(quán)。當事人的陳述和申辯合理合法的，執(zhí)法人員應當采納。依法當場作出行政處罰決定的，執(zhí)法人員應當填寫預定格式、統(tǒng)一編號的煙草專賣行政處罰決定書，并當場交當事人簽收。前款規(guī)定的煙草專賣行政處罰決定書應當載明當事人的基本情況、違法事實、行政處罰依據(jù)、處罰種類、罰款數(shù)額、罰款繳納方式及期限、救濟途徑及期限、作出行政處罰的時間及地點、煙草專賣行政主管部門名稱等內(nèi)容，并由執(zhí)法人員簽字

7、。執(zhí)法人員當場作出行政處罰決定的，應當在二日內(nèi)報本煙草專賣行政主管部門備案。煙草專賣行政主管部門收到備案材料后，應當及時進行審核并按規(guī)定立卷歸檔。發(fā)現(xiàn)錯誤的，應當及時糾正。管管 轄轄 第二章 管 轄第六條第六條 煙草專賣行政處罰案件由違法行為發(fā)生地的縣級以上煙草專賣行政主管部門管轄。第七條第七條 縣級煙草專賣行政主管部門管轄本轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的案件。地市級煙草專賣行政主管部門管轄本轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的有重大影響的案件。省、自治區(qū)、直轄市煙草專賣行政主管部門管轄本轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的重大、復雜案件。國務院煙草專賣行政主管部門管轄在全國范圍內(nèi)有重大影響的案件。 第八條第八條 對當事人的同一違法行為，兩個以上煙草專賣行政

8、主管部門都有管轄權(quán)的，由先立案的煙草專賣行政主管部門管轄；發(fā)生管轄爭議的，報請共同的上一級煙草專賣行政主管部門指定管轄。第九條第九條 煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查處的案件應當由其他煙草專賣行政主管部門管轄的，應當將案件移送有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門。受移送的煙草專賣行政主管部門對管轄權(quán)有異議的，應當報請共同的上一級煙草專賣行政主管部門指定管轄，不得再自行移送。第十條第十條 上級煙草專賣行政主管部門可以直接查處下級煙草專賣行政主管部門管轄的案件。煙草專賣行政主管部門認為案件有重大影響的，可以報請上一級煙草專賣行政主管部門管轄。第十一條第十一條 有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門由于特殊原因不能或

9、者不宜管轄的，由其上一級煙草專賣行政主管部門直接管轄或者指定其他煙草專賣行政主管部門管轄。第十二條第十二條 煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查處的案件應當由其他行政機關(guān)管轄的，應當依法移送其他行政機關(guān)。違法行為構(gòu)成犯罪的，煙草專賣行政主管部門應當將案件移送司法機關(guān)追究刑事責任，不得以行政處罰代替刑罰。 1、指定管轄通知書2、案件移送函立案階段立案階段 第一節(jié) 立 案第十五條 煙草專賣行政主管部門應當自發(fā)現(xiàn)違法嫌疑或者收到舉報、其他機關(guān)移送、上級機關(guān)交辦的材料之日起七日內(nèi)予以核查并決定是否立案；案情重大、復雜需要延長立案決定期限的，應當經(jīng)本煙草專賣行政主管部門負責人批準，并書面告知當事人。第十六條 有

10、下列情形之一的，煙草專賣行政主管部門應當立案查處：（一）經(jīng)初步調(diào)查，掌握了一定的違法事實，應當給予行政處罰的；（二）根據(jù)舉報人提供的當事人違法事實和證據(jù)，需要立案查處的；（三）掌握了當事人違法活動線索，且有違法嫌疑需要繼續(xù)進行調(diào)查的；（四）上級煙草專賣行政主管部門指定管轄的案件；（五）依法應當立案查處的其他情形。第十七條 辦理立案的，應當由承辦人填寫立案報告表并附辦案相關(guān)材料，報本煙草專賣行政主管部門負責人審核批準。煙草專賣行政主管部門負責人批準的日期為立案日期。對正在發(fā)生的違法活動，有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門應當立即查處，并在查處后七日內(nèi)依法補辦立案手續(xù)。第十八條 有下列情形之一的，煙草

11、專賣行政主管部門應當不予立案；已經(jīng)立案的，應當予以撤銷：（一）違法行為超過法律規(guī)定的行政處罰時限的；（二）不屬于本機關(guān)管轄的；（三）違法事實不成立，或者違法行為顯著輕微且已改正的；（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定不予立案的其他情形。不予立案或者撤銷立案的，應當填寫不予立案或者撤銷立案報告表，報本煙草專賣行政主管部門負責人批準。屬于其他行政機關(guān)管轄的案件，煙草專賣行政主管部門應當在七日內(nèi)移送其他行政機關(guān)。第十九條 對于舉報或者其他機關(guān)移送的案件，煙草專賣行政主管部門決定不予立案的，應當書面告知具名的舉報人或者移送機關(guān)。煙草專賣行政主管部門應當將不予立案的情況立卷歸檔。第二十條 執(zhí)法人員與當事人有直接利害

12、關(guān)系的，應當主動回避。當事人有權(quán)依法申請執(zhí)法人員回避。執(zhí)法人員的回避，由本煙草專賣行政主管部門負責人決定；煙草專賣行政主管部門負責人的回避，由上一級煙草專賣行政主管部門決定。 第二節(jié)第二節(jié) 調(diào)查取證調(diào)查取證第二十一條 煙草專賣行政主管部門應當依法全面、客觀、公正地收集、調(diào)取證據(jù)材料。第二十二條 煙草專賣行政主管部門進行調(diào)查或者檢查時，執(zhí)法人員不得少于二人。執(zhí)法人員查處違法行為，應當佩戴國務院煙草專賣行政主管部門制發(fā)的徽章，出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的檢查證件。第二十三條 執(zhí)法人員應當依法收集與案件有關(guān)的證據(jù)。證據(jù)包括以下幾種：（一）書證；（二）物證；（三）詢問筆錄；（四）證人證言；（

13、五）視聽資料；（六）鑒定結(jié)論；（七）勘驗、檢查筆錄。前款規(guī)定的證據(jù)應當符合法律關(guān)于證據(jù)的規(guī)定并查證屬實后，方能作為認定事實的依據(jù)。第二十四條 執(zhí)法人員需要從有關(guān)單位查閱、復制與違法活動有關(guān)的合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)、記錄、文件、業(yè)務函電和其他材料的，應當出示縣級以上煙草專賣行政主管部門出具的協(xié)助調(diào)查函。執(zhí)法人員應當收集、調(diào)取與案件有關(guān)的原始憑證作為證據(jù)；調(diào)取原始證據(jù)確有困難的，可以將原件復印、復制、摘抄、拍照，并由原始證據(jù)持有人簽字或者以其他方式確認復印件、復制件、摘抄件、照片與原件相符。證據(jù)材料涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的，煙草專賣行政主管部門及其執(zhí)法人員應當予以保密。第二十八條 對涉

14、嫌違法行為發(fā)生的現(xiàn)場進行檢查時，執(zhí)法人員應當制作檢查筆錄并交當事人簽字或者以其他方式確認。當事人拒絕確認或者不在場的，應當有二名以上見證人在場確認；見證人不足二名或者拒絕確認的，執(zhí)法人員應當在檢查筆錄上注明情況并簽字。第三十二條 在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下，經(jīng)本煙草專賣行政主管部門負責人批準，可以依法對與涉嫌違法行為有關(guān)的證據(jù)進行先行登記保存。煙草專賣行政主管部門先行登記保存證據(jù)，應當出具先行登記保存通知書，由執(zhí)法人員、當事人簽字或者以其他方式確認后，分別交當事人和本煙草專賣行政主管部門。當事人拒絕確認或者不在場的，應當有二名以上見證人在場確認；見證人不足二名或者拒絕確認的，執(zhí)法人

15、員應當在先行登記保存通知書上注明情況并簽字。先行登記保存期間，任何人不得銷毀或者轉(zhuǎn)移先行登記保存的證據(jù)。第二十六條 執(zhí)法人員詢問當事人、證人應當單獨進行，并向其說明依法享有的權(quán)利和提供偽證或者隱匿證據(jù)的法律責任。詢問筆錄應當交被詢問人核對；被詢問人閱讀有困難的，應當向其宣讀。經(jīng)核對無誤后，由被詢問人在筆錄上逐頁簽字或者以其他方式確認。筆錄有差錯、遺漏的，應當允許被詢問人更正或者補充，涂改部分應當由被詢問人簽字或者以其他方式確認；被詢問人拒絕確認的，執(zhí)法人員應當在筆錄上注明情況并簽字。第二十七條 執(zhí)法人員應當收集視聽資料的原始載體。收集原始載體有困難的，可以收集復制件并注明制作方法、制作時間、制

16、作人等情況。視聽資料應當附相關(guān)話語的文字記錄。第二十五條 提取物證應當當場清點，出具物品清單并由執(zhí)法人員、當事人簽字或者以其他方式確認。當事人拒絕確認或者不在場的，應當有二名以上見證人在場確認；見證人不足二名或者拒絕確認的，執(zhí)法人員應當在物品清單上注明情況并簽字。抽樣取證物品清單證據(jù)復制單第二十九條 需要對煙草專賣品的真?zhèn)蔚葘ｉT事項進行鑒定的，煙草專賣行政主管部門應當出具載明委托鑒定事項及相關(guān)材料的委托鑒定書，委托具有鑒定資格的鑒定機構(gòu)進行鑒定。煙草專賣品真?zhèn)蔚蔫b定檢測工作，由國務院產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理部門或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理部門指定的煙草質(zhì)量檢測機構(gòu)實施。第三十條 需要

17、委托其他煙草專賣行政主管部門協(xié)助調(diào)查取證的，應當出具協(xié)助調(diào)查函，受委托的煙草專賣行政主管部門應當予以協(xié)助；無法協(xié)助的，應當及時函告委托部門。第三十三條 對于依法先行登記保存的證據(jù)，應當根據(jù)情況在七日內(nèi)采取下列措施：（一）及時采取復制、拍照、錄像等證據(jù)保全措施；（二）需要鑒定的，及時送交有關(guān)機構(gòu)鑒定并告知當事人所需時間；（三）依法應當移送其他有關(guān)部門處理的，作出移送決定并書面告知當事人；（四）違法事實不成立或者違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的，決定解除先行登記保存措施并告知當事人。第三十五條 調(diào)查取證應當自批準立案之日起三十日內(nèi)終結(jié)。案情重大、復雜需要延長調(diào)查取證期限的，應當經(jīng)本煙草專賣行政

18、主管部門負責人批準，并書面告知當事人。第三十六條 調(diào)查終結(jié)的，執(zhí)法人員應當提交案件處理審批表。案件處理審批表包括當事人的基本情況、經(jīng)調(diào)查核實的事實和證據(jù)、對涉嫌違法行為的定性意見、處理建議及其法律依據(jù)等內(nèi)容。 第三節(jié)第三節(jié) 審查和決定審查和決定第三十七條 煙草專賣行政主管部門的專賣執(zhí)法機構(gòu)在將案件處理審批表報送本部門負責人審查決定前，應當先由本部門法制工作機構(gòu)或者專職法制工作人員對涉嫌違法行為的定性意見、處理建議及其法律依據(jù)進行合法性審查并簽署意見。第三十八條 煙草專賣行政主管部門負責人應當對案件處理審批表及法制工作機構(gòu)或者專職法制工作人員的意見進行綜合審查，依法作出是否給予行政處罰等決定。對于擬移送司法機關(guān)的案件，煙草專賣行政主管部門負責人應當在三日內(nèi)作出批準移送或者不批準移送的決定。案情重大、復雜的案件，應當由煙草專賣行政主管部門負責人集體討論決定。第三十九條 煙草專賣行政主管部門應當根據(jù)案件的不同情況，分別作出下列決定：（一）確有應受行政處罰的違法行為的，依法作出相應的行政處罰決定；（二）違法行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政處罰；（三）違法事實不成立的，決定不予行政處罰并撤銷立案；（四）違法行為涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。第四十條 煙草專賣行政主管部門在作出行政處罰決定前，應當告知當事人