第十八章證券投資基金法律制度PowerPointPrPPT課件

1、單擊此處編輯母版標題樣式*第十八章 證券投資基金法律制度*單擊此處編輯母版文本樣式第二級第三級第四級第五級第十八章 證券投資基金法律制度1第十八章 證券投資基金法律制度章節(jié)目錄第一節(jié) 證券投資基金概述第二節(jié) 基金托管人和基金管理人第三節(jié) 基金的募集第四節(jié) 基金份額的交易、申購與贖回第五節(jié) 基金的運作與信息披露第六節(jié) 基金的監(jiān)督管理2第十八章 證券投資基金法律制度第一節(jié) 證券投資基金概述3第十八章 證券投資基金法律制度一、證券投資基金的定義和特征（一）證券投資基金的定義（二）證券投資基金的特征（三）證券投資基金與股票、債券的區(qū)別（四）證券投資基金的立法規(guī)制4第十八章 證券投資基金法律制度二、證券

2、投資基金的分類（一）公司型證券投資基金與契約型證券投資基金公司型證券投資基金契約型證券投資基金公司型與契約型證券投資基金的區(qū)別（二）開放型投資基金與封閉型投資基金開放型證券投資基金封閉型證券投資基金開放型與封閉型證券投資基金的區(qū)別5第十八章 證券投資基金法律制度（三）證券投資基金依據(jù)投資渠道不同，可分為海外基金和國內基金（四）依據(jù)投資對象不同，可分為債券基金、股票基金、外匯基金等等（五）依據(jù)投資目標不同，可分為收入型基金、成長型基金以及收入成長混合型基金6第十八章 證券投資基金法律制度三、證券投資基金的作用證券投資基金在我國的發(fā)展，可以推動證券市場規(guī)模的擴大，改善證券市場的投資者結構，促進我國

3、證券市場的不斷完善和健康發(fā)展；可以為廣大民眾提供理財服務和投資管理，解決資金的有效利用問題；可以吸引外資，做到既利用外資，降低投資風險，又不被外資所控制。7第十八章 證券投資基金法律制度第二節(jié) 基金托管人和基金管理人8第十八章 證券投資基金法律制度一、基金契約當事人及其關系（一）基金契約當事人的概念基金持有人基金發(fā)起人基金托管人和基金管理人（二）基金契約當事人的法律關系9第十八章 證券投資基金法律制度二、基金托管人（一）基金托管人的資格與條件基金托管人必須具備的條件不得擔任基金托管人的條件基金托管人的資格（二）基金托管人的職責基金托管人應當履行的職責基金托管人的禁止行為（三）基金托管人的取消與

4、職責的終止10第十八章 證券投資基金法律制度三、基金管理人（一）基金管理公司的設立設立基金管理公司的條件不得擔任基金管理人的基金從業(yè)人員基金管理人的要求（二）基金管理公司的業(yè)務范圍和職責基金管理人應當履行的職責基金管理人的禁止行為（三）基金管理人的退任基金管理人資格取消的原因基金管理人職責終止的原因基金管理人職責的終止11第十八章 證券投資基金法律制度四、基金份額持有人的權利及其行使（一）基金份額持有人的權利（二）基金份額持有人權利的行使應通過基金份額持有人大會審議決定的事項召開基金持有人大會的情形基金份額持有人的表決權12第十八章 證券投資基金法律制度第三節(jié) 基金的募集13第十八章 證券投資

5、基金法律制度一、證券投資基金的募集方式證券投資基金的募集方式既可以是公募、也可以是私募。我國證券投資基金法只規(guī)定了公募方式，這主要是出于基金上市與交易方便的考慮，一方面可向公眾開放投資渠道，大規(guī)模募集資金，另一方面也便于基金運作受到公眾的監(jiān)督。14第十八章 證券投資基金法律制度二、基金管理人募集基金的條件基金管理人發(fā)售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構提交下列文件，并經國務院證券監(jiān)督管理機構核準：申請報告；基金合同草案；基金托管協(xié)議草案；招募說明書草案；基金管理人和基金托管人的資格證明文件；經會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近3年或者成立以來的財務會計報告；律師事務所出

6、具的法律意見書；國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定提交的其他文件。15第十八章 證券投資基金法律制度三、基金合同的內容基金合同應當包括下列內容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運作方式；封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；16第十八章 證券投資基金法律制度基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式；基金收益分配原則、執(zhí)行方式；作為基金管理人、基

7、金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式；基金財產的投資方向和投資限制；基金資產凈值的計算方法和公告方式；基金募集未達到法定要求的處理方式；基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式；爭議解決方式；當事人約定的其他事項。17第十八章 證券投資基金法律制度四、基金招募說明書的內容基金招募說明書應當包括下列內容：基金募集申請的核準文件名稱和核準日期；基金管理人、基金托管人的基本情況；基金合同和基金托管協(xié)議的內容摘要；基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限；基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構及登記機構名稱；出具法律意見書的律師事務所和審計

8、基金財產的會計師事務所的名稱和住所；基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費用的提取、支付方式與比例；風險警示內容；國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他內容。18第十八章 證券投資基金法律制度五、基金募集基金募集申請經核準后，方可發(fā)售基金份額?；鸸芾砣藨斣诨鸱蓊~發(fā)售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件，其材料應當真實、準確、完整。同時，基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。超過6個月開始募集，原核準的事項未發(fā)生實質性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構備案；發(fā)生實質性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構重新提交申請。19第十八章 證券投資基金法律制度基金募集不得超過

9、國務院證券監(jiān)督管理機構核準的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算，期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規(guī)模的80以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向國務院證券監(jiān)督管理機構提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。投資人繳納認購的基金份額的款項時，基金合同成立；基金管理人按照上述規(guī)定向國務院證券監(jiān)督管理機構辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。20第十八章 證券投資基金法律制度第四節(jié) 基金份額的交易、

10、申購與贖回21第十八章 證券投資基金法律制度一、基金份額的交易（一）基金份額上市交易的條件（二）基金份額上市交易終止的情形22第十八章 證券投資基金法律制度二、基金份額的申購與贖回（一）基金管理人支付贖回款項的除外情形（二）基金份額的申購、贖回23第十八章 證券投資基金法律制度第五節(jié) 基金的運作與信息披露24第十八章 證券投資基金法律制度一、證券投資基金的投資組合管理（一）投資組合的概念（二）我國立法規(guī)制（三）基金財產的投資25第十八章 證券投資基金法律制度二、證券投資基金的信息披露（一）公開披露的基金信息（二）公開披露基金信息的禁止行為26第十八章 證券投資基金法律制度第六節(jié) 基金的監(jiān)督管理

11、27第十八章 證券投資基金法律制度一、證券投資基金監(jiān)管機構依法履行職責證券投資基金監(jiān)管的監(jiān)管機構是國務院證券監(jiān)督管理機構，國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行下列職責：（1）依法制定有關證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準權；（2）辦理基金備案；（3）對基金管理人、基金托管人及其他機構從事證券投資基金活動進行監(jiān)督管理，對違法行為進行查處，并予以公告；28第十八章 證券投資基金法律制度（4）制定基金從業(yè)人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施；（5）監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；（6）指導和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會的活動；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責。29第十八章 證券投資基金法律制度

12、二、證券監(jiān)督管理機構依法有權采取的措施國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行職責，有權采取下列措施：（1）進入違法行為發(fā)生場所調查取證；（2）詢問當事人和與被調查事件有關的單位和個人，要求其對與被調查事件有關的事項作出說明；（3）查閱、復制當事人和與被調查事件有關的單位和個人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財務會計資料及其他相關文件和資料，對可能被轉移或者隱匿的文件和資料予以封存；30第十八章 證券投資基金法律制度（4）查詢當事人和與被調查事件有關的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對有證據(jù)證明有轉移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請司法機關予以凍結；（5）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。3

13、1第十八章 證券投資基金法律制度三、證券監(jiān)督管理機構工作人員的職責國務院證券監(jiān)督管理機構工作人員應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，接受監(jiān)督，不得利用職務牟取私利，不得在被監(jiān)管的機構中兼任職務。其依法履行職責時，被調查、檢查的單位和個人應當配合，如實提供有關文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。國務院證券監(jiān)督管理機構依法履行職責，發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的，應當將案件移送司法機關處理。32第十八章 證券投資基金法律制度證券投資基金是一種由眾多不確定的投資者將不同的出資份額匯集起來，交由專業(yè)機構投資于股票或債券等有價證券，所得的收益由投資者按出資份額分享的投資工具。這種投資工具在國際上有多種稱謂：美國稱之

14、為“共同基金”或“互惠基金”，英國和我國香港地區(qū)稱之為“單位信托”，日本和我國臺灣地區(qū)稱之為“證券投資信托基金”。 33第十八章 證券投資基金法律制度 證券投資基金的特征：1. 須集合分散資金用于投資，其集資的方式主要是向投資者發(fā)行“基金券”，也稱股票或受益憑證，從而將分散的小額資金匯集為一個較大的基金加以投資運用。在我國香港，集合分散資金被表述為“集體投資”，它可以同時達到分散投資風險及減少投資管理成本的目的。2. 利用信托關系組織證券投資。信托是指將本人的財產委托給可以信賴的第三者，讓其按照本人的要求加以管理和運用的行為。將分散的投資匯集起來委托專業(yè)機構操作，是基于對專業(yè)機構的完全信任。專

15、業(yè)機構通常是指依法設立的保管機構和基金管理公司。34第十八章 證券投資基金法律制度3. 證券投資基金只能投資于股票或債券等有價證券。投資基金多種多樣，有的可用于產業(yè)投資，有的可用于房地產投資，有的可用于黃金投資等。證券投資基金是專為投資證券設立的，不能投資于證券以外的項目。4. 證券投資收益須依法分配給投資人。專業(yè)機構采取組合投資，投資收益通常會高于普通投資，所得收益按出資者的出資份額進行分配。35第十八章 證券投資基金法律制度 證券投資基金與股票、債券的區(qū)別：1. 它們所反映的關系不同。股票反映的是股權關系，債券反映的是債權關系，而基金券反映的則是信托關系。2. 資金投向不同。股票和債券是融

16、資工具，其集資主要是投向實業(yè)或不動產，而基金券是信托工具，主要是投資于股票或債券等有價證券。3. 收益不同。股票的收益取決于公司的經營效益，投資股票有較大的風險。債券的收益一般是事前確定的，其投資風險較小?；鹑饕顿Y于有價證券，投資選擇可以靈活多樣，從而使基金券的收益有可能高于債券，其投資風險又可能小于股票。36第十八章 證券投資基金法律制度2004年證券投資基金法正式實施，標志著基金業(yè)由此進入了一個以法治業(yè)的新時代。與證券投資基金法相配套的，還有中國證監(jiān)會制定推出的六部規(guī)章：證券投資基金管理公司管理辦法、證券基金行業(yè)高級管理人員管理辦法、證券投資基金運作管理辦法、證券投資基金銷售管理辦法

17、、證券投資基金信息披露管理辦法、證券投資基金托管資格管理辦法。這六個管理辦法和規(guī)則涉及三個層面：一是在機構的準入、資格、資產質量、誠信記錄等方面制定規(guī)則和要求，讓好的機構、有誠信的股東進入市場，更好地為基金持有人服務；二是從信息披露、產品設計、銷售行為等層面制定管理辦法，規(guī)范基金管理者的行為；三是對基金的高管人員制定具體的監(jiān)管規(guī)則。目前，這一部法律、六部規(guī)章以及一些規(guī)范性文件如證券投資基金管理公司內部控制指引等就成了我國證券投資基金的法律體系。37第十八章 證券投資基金法律制度公司型證券投資基金是以股份有限公司形式組成的基金，基金的投資者是股東，基金是法人。公司型證券投資基金實際上是一個專事于

18、有價證券投資的投資公司，在美國，它依據(jù)投資公司法操作。公司設立董事會，董事會對基金資產負有安全增殖的責任。38第十八章 證券投資基金法律制度契約型證券投資基金是基于一定的信托契約組織起來的由信托機構代理證券投資的基金。一般由三方當事人組成，一是投資者（受益人），一是基金保管公司，一是基金管理公司。投資者是委托人，基金保管公司與基金管理公司是受托人，受托人依據(jù)保管與經營分開的原則，分別執(zhí)行受托業(yè)務。保管公司一般由信托公司或銀行擔任，負責保管信托財產?；鸸芾砉景l(fā)起建立投資基金后，將所籌資金交給保管公司管理，自己集中精力專門從事投資營運。39第十八章 證券投資基金法律制度公司型與契約型證券投資基

19、金的區(qū)別：（1）公司型是一個法人，契約型不是法人。（2）公司型的投資者可以參加股東大會，對公司運作發(fā)表意見，而契約型的投資者是契約關系的當事人，對資金運用沒有發(fā)言權。（3）公司型可以多種渠道融資，除發(fā)行普通股外，還可發(fā)行優(yōu)先股、公司債，也可向銀行貸款，但契約型只能發(fā)行受益憑證。（4）公司型活動的依據(jù)是公司章程，契約型是信托契約。40第十八章 證券投資基金法律制度開放型證券投資基金發(fā)行的股票或受益憑證的總數(shù)是不固定的，可根據(jù)基金發(fā)展需要追加發(fā)行，投資者也可根據(jù)自己的實際情況增加持有或要求基金回購而減少持有。為了應付投資者中途變現(xiàn)，開放型基金應從所籌資金中撥出一部分，以現(xiàn)金形式保持這部分資產。41

20、第十八章 證券投資基金法律制度封閉型證券投資基金發(fā)行的股票或受益憑證的總數(shù)是固定的。完成發(fā)行計劃后，不再追加發(fā)行。投資者也不得要求基金回購，但可將持有的股票或受益憑證通過證券市場轉讓。42第十八章 證券投資基金法律制度開放型與封閉型證券投資基金的區(qū)別：（1）開放型的發(fā)行規(guī)模是變化的，便于業(yè)務擴展，適應發(fā)達的金融市場，封閉型則固定不變，多為不發(fā)達市場所采用。（2）開放型的定價是依據(jù)基金的凈資產值，封閉型則取決于市場供求。（3）開放型的投資者可將投資贖回，封閉型則不可。（4）開放型的資金運用成本較高，封閉型相對較低。43第十八章 證券投資基金法律制度基金持有人是基金的投資者和受益人，不參與訂立基金

21、契約，而是以承認的形式介入的。投資者只要認購了基金，就意味著承認契約，成為基金契約的當事人。 44第十八章 證券投資基金法律制度基金發(fā)起人是組織設立基金并在基金契約上簽字的人。其主要義務是：為成立基金做好一系列準備工作；公告招募說明書；在基金設立時認購和存續(xù)期間持有符合規(guī)定比例的基金單位；基金不能成立時及時退還所募資金本息等。在基金成立后，基金發(fā)起人通常成為基金持有人。45第十八章 證券投資基金法律制度根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定，基金托管人是受托保管基金資產的人，由商業(yè)銀行充任。基金管理人是受托管理和運用基金資產的人，由基金管理公司充任。兩者在行政上、財務上均需保持獨立，其高級管理人員不得在對方

22、兼任任何職務。46第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人與基金管理人同為受托人，分工負責，執(zhí)行不同的職能。他們之間的關系是既相互配合又相互制約的關系。對于這個問題，理論上有不同觀點，實踐中也有不同做法。一種觀點認為，基金管理人是委托人，基金托管人是受托人。理由是，基金管理人通常是基金的發(fā)起人和主要募集者，托管人保管的基金資產是基金管理人（經理人）委托的。上海市人民幣證券投資信托基金暫行管理辦法規(guī)定的基金托管人義務之一是“受基金管理人的委托，保管基金管理人委托的某一基金或多個基金的所有資產”。另一種觀點認為，基金托管人是委托人，基金管理人是受托人。理由是基金持有人是實質上的基金資產所有人，基金

23、托管人是形式上的基金資產所有人，基金管理人管理經營基金資產是由基金托管人委托的。深圳市投資信托基金管理暫行規(guī)定規(guī)定的信托契約所包括的內容之一是“信托人代表受益憑證的購買者（投資人）在名義上持有信托資產，并由信托人保管和控制信托資產，信托人委托經理人負責信托資產的投資與管理”。47第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人須具備以下條件，并經國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準：（1）凈資產和資本充足率符合有關規(guī)定；（2）設有專門的基金托管部門；（3）取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)；（4）有安全保管基金財產的條件；（5）安全高效的清算、交割系統(tǒng)；（6）有符合要求的營業(yè)場所、

24、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施；（7）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。48第十八章 證券投資基金法律制度下列人員不得擔任基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員：（1）因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財產罪或者破壞社會主義市場經濟秩序罪，被判處刑罰的；（2）對所任職的公司、企業(yè)因經營不善破產清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負有個人責任的董事、監(jiān)事、廠長、經理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產清算終結或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾5年的；（3）個人所負債務數(shù)額較大，到期未清償?shù)?；?/p>

25、4）因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨經紀公司及其他機構的從業(yè)人員和國家機關工作人員；49第十八章 證券投資基金法律制度（5）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產評估機構、驗證機構的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務的其他人員。 基金托管人的董事、監(jiān)事、經理和其他從業(yè)人員，不得擔任基金管理人或者其他基金托管人的任何職務，不得從事?lián)p害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。50第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人的專門基金托管部門的經理和其他高級管理人員，應當

26、熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和3年以上與其所任職務相關的工作經歷。其選任或者改任，應當報經國務院證券監(jiān)督管理機構依照本法和其他有關法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進行審核?；鹜泄苋伺c基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。51第十八章 證券投資基金法律制度 基金托管人的職責：（1）安全保管基金財產；（2）按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；（3）對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立；（4）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；（5）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（6）辦理與基金托

27、管業(yè)務活動有關的信息披露事項；（7）對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；52第十八章 證券投資基金法律制度（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；（9）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；（10）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；（11）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知

28、基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構報告。53第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人的禁止行為：（1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；（3）利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。54第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人有下列情形之一的，國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)職權責令整頓，或者取消基金托管資格：（1）有重大違法違規(guī)行為；（2）不再具備上述基金托管人的資格；（3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形?；鹜泄苋擞邢铝星樾沃坏?，其職責被終止：（1

29、）被依法取消基金托管資格；（2）被基金份額持有人大會解任；（3）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；（4）基金合同約定的其他情形。55第十八章 證券投資基金法律制度基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金托管人；新基金托管人產生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構指定臨時基金托管人。同時應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。還應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。56第十八章 證券投資基金法律制度設立基金管理公司須具備以下

30、條件：（1）有符合證券投資基金法和公司法規(guī)定的章程；（2）注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；（3）主要股東具有從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理的較好的經營業(yè)績和良好的社會信譽，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；（4）取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù)；（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施；（6）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。57第十八章 證券投資基金法律制度下列人員不得擔任基金管理人的基金從業(yè)人員：因犯有貪污賄賂

31、、瀆職、侵犯財產罪或者破壞社會主義市場經濟秩序罪，被判處刑罰的；對所任職的公司、企業(yè)因經營不善破產清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負有個人責任的董事、監(jiān)事、廠長、經理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產清算終結或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾5年的；個人所負債務數(shù)額較大，到期未清償?shù)?；因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、期貨交易所、期貨經紀公司及其他機構的從業(yè)人員和國家機關工作人員；因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產評估機構、驗證機構的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務的其他人員。58第十八章 證券

32、投資基金法律制度基金管理人的經理和其他高級管理人員，應當熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和3年以上與其所任職務相關的工作經歷。其選任或者改任，應當報經國務院證券監(jiān)督管理機構依照本法和其他有關法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進行審核。另外，基金管理人的董事、監(jiān)事、經理和其他從業(yè)人員，不得擔任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務，不得從事?lián)p害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。59第十八章 證券投資基金法律制度 基金管理人應當履行的職責：（1）依法募集基金，辦理或者委托經國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；（2）辦理基金備

33、案手續(xù)；（3）對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；（4）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；（5）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；（6）編制中期和年度基金報告；（7）計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格；（8）辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；（9）召集基金份額持有人大會；（10）保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；（11）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；（12）國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。60第十八章 證券投資基金法律制度基金管理人

34、的禁止行為：（1）將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；（2）不公平地對待其管理的不同基金財產；（3）利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；（5）依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他行為。61第十八章 證券投資基金法律制度基金管理人有下列情形之一的，國務院證券監(jiān)督管理機構依據(jù)職權責令整頓，或者取消基金管理資格：（1）有重大違法違規(guī)行為；（2）不再具備上述基金管理公司的資格；（3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。62第十八章 證券投資基金法律制度基金管理人有下列情形之一的，其職責將被終止：（1）

35、被依法取消基金管理資格；（2）被基金份額持有人大會解任；（3）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；（4）基金合同約定的其他情形。63第十八章 證券投資基金法律制度基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金管理人；新基金管理人產生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構指定臨時基金管理人。同時，應當妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應當及時接收。應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。64第十八章 證券投資基金法律制度基金份額持有人應享有的權利包括：（1）分享基金財

36、產收益；（2）參與分配清算后的剩余基金財產；（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；（5）對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；（7）對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；（8）基金合同約定的其他權利。65第十八章 證券投資基金法律制度基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權利的組織形式，是基金的最高權力機構。下列事項應通過召開基金份額持有人大會審議決定：（1）提前終止基金合同；（2）基金擴募或者延長基金合同期限；（3）轉換基金運作方式；（4）提高基金管理人、基金托管

37、人的報酬標準；（5）更換基金管理人、基金托管人；（6）基金合同約定的其他事項。66第十八章 證券投資基金法律制度基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。代表基金份額10以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前30日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。大會不得就未經公告的事項進行表決。大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等

38、方式召開。67第十八章 證券投資基金法律制度每一基金份額具有一票表決權，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權?；鸱蓊~持有人大會應當有代表50以上基金份額的持有人參加，方可召開；大會就審議事項作出決定，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的50以上通過；但是，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過?；鸱蓊~持有人大會決定的事項，應當依法報國務院證券監(jiān)督管理機構核準或者備案，并予以公告。68第十八章 證券投資基金法律制度封閉式基金的基金份額，經基金管理人申請，國務院證券監(jiān)督管理機構核

39、準，可以在證券交易所上市交易?；鸱蓊~上市交易，應當符合下列條件：（1）基金的募集符合本法規(guī)定；（2）基金合同期限為5年以上；（3）基金募集金額不低于2億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于1000人；（5）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件?；鸱蓊~上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。69第十八章 證券投資基金法律制度基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案：（1）不再具備證券投資基金法第48條規(guī)定的上市交易條件；（2）基金合同期限屆滿；（3）基金份額持有人大會決定提前終止上市交易；（4）基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。70第十八章 證券投資基金法律制度開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理?；鸸芾砣藨敯磿r支付贖回款項，但是下列情形除外：（1）因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項；（