商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)5

1、1 第五章貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)2貸款業(yè)務(wù)n第一節(jié)：貸款種類和政策n第二節(jié)：貸款定價(jià)n第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)n第四節(jié)：貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理n第五節(jié)：貸款管理制度n案 例：信用評(píng)估第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策一、貸款種類一、貸款種類 銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成

2、。式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類（一）按貸款期限分類 可將貸款分為活期貸款、定期貸款和透支三類?？蓪①J款分為活期貸款、定期貸款和透支三類。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類（二）按貸款的保障條件分類 可將貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類?？蓪①J款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類。（三）按貸款的用途分類（三）按貸款的用途分類 一是按照貸款對(duì)象的部門來(lái)分類，分為工業(yè)貸款、商一是按照貸款對(duì)象的部門來(lái)分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款。業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款。 二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，一般分為流動(dòng)資金二是按照

3、貸款的具體用途來(lái)劃分，一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。貸款和固定資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類（四）按貸款的償還方式分類 可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款?？梢詫①J款分為一次償還貸款和分期償還貸款。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類（五）貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級(jí)分類。、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級(jí)分類。 注：實(shí)行貸款五級(jí)分類前，我國(guó)按貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)注：實(shí)行貸款五級(jí)分類前，我國(guó)按貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)短分為

4、正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 可將銀行貸款分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸可將銀行貸款分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費(fèi)貸款）。發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費(fèi)貸款）。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策二、貸款政策二、貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容（一）貸款政策的內(nèi)容 1 1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 2 2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款

5、工作規(guī)程及權(quán)限劃分 3 3、貸款的規(guī)模和比率控制、貸款的規(guī)模和比率控制 4 4、貸款種類及地區(qū)、貸款種類及地區(qū) 5 5、貸款的擔(dān)保、貸款的擔(dān)保 6 6、貸款定價(jià)、貸款定價(jià) 7 7、貸款檔案管理政策、貸款檔案管理政策 8 8、貸款的日常管理和催收制度、貸款的日常管理和催收制度 9 9、不良貸款的管理、不良貸款的管理（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（二）制定貸款政策應(yīng)考慮的因素 1 1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策 2 2、銀行的資本金狀況、銀行的資本金狀況 3 3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) 4 4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

6、 5 5、銀行信貸人員的素質(zhì)銀行信貸人員的素質(zhì)第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策三、貸款程序三、貸款程序（一）貸款申請(qǐng)（一）貸款申請(qǐng)（二）貸款調(diào)查（二）貸款調(diào)查（三）對(duì)借款人的信用評(píng)估（三）對(duì)借款人的信用評(píng)估（四）貸款審批（四）貸款審批（五）借款合同的簽訂和擔(dān)保（五）借款合同的簽訂和擔(dān)保（六）貸款發(fā)放（六）貸款發(fā)放（七）貸款檢查（七）貸款檢查（八）貸款收回（八）貸款收回第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策送審材料基本要求送審材料基本要求基本要求基本要求送審單位審批送審單位審批材料：材料：1.1.貸審會(huì)意見貸審會(huì)意見（同級(jí)信貸業(yè)（同級(jí)信貸業(yè)務(wù)部門除外）務(wù)部門除外）2.2.貸款審批書

7、貸款審批書3.3.企業(yè)信用企業(yè)信用評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)借款企業(yè)材料借款企業(yè)材料: :1.1.借款申請(qǐng)書借款申請(qǐng)書2.2.信貸員調(diào)查報(bào)告信貸員調(diào)查報(bào)告3.3.購(gòu)銷合同或協(xié)議購(gòu)銷合同或協(xié)議4.4.營(yíng)業(yè)執(zhí)照營(yíng)業(yè)執(zhí)照5.5.基本結(jié)算帳戶開戶卡基本結(jié)算帳戶開戶卡6.6.企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表7.7.企業(yè)章程企業(yè)章程8.8.董事會(huì)決議董事會(huì)決議9.9.法人代表證明書法人代表證明書委托授權(quán)書委托授權(quán)書擔(dān)保擔(dān)保企業(yè)企業(yè)材料材料比照比照借款借款企業(yè)企業(yè)抵質(zhì)押抵質(zhì)押物材料物材料1.1.所有所有權(quán)證；權(quán)證；2.2.評(píng)估評(píng)估報(bào)告報(bào)告或或價(jià)值價(jià)值證明證明 下級(jí)行面函下級(jí)行面函送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會(huì)辦公

8、室貸審會(huì)辦公室 主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng) 貸審會(huì)貸審會(huì) 行長(zhǎng)行長(zhǎng) 材材 料料 齊齊 全全 性性 審審 查查 內(nèi)內(nèi) 容容 審審 查查N準(zhǔn)備送審材料準(zhǔn)備送審材料初審材料初審材料準(zhǔn)備補(bǔ)充材料準(zhǔn)備補(bǔ)充材料是否齊全是否齊全制發(fā)送審材料制發(fā)送審材料缺漏通知單缺漏通知單內(nèi)容審查內(nèi)容審查補(bǔ)充材料補(bǔ)充材料是否繼是否繼續(xù)報(bào)審續(xù)報(bào)審答復(fù)客戶答復(fù)客戶是否同是否同意上報(bào)意上報(bào)制發(fā)制發(fā)答復(fù)函答復(fù)函是否是否主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng)權(quán)限權(quán)限審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果向送審單位向送審單位傳送審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、信貸審查、審批流程圖審批流程圖上上 報(bào)報(bào) 審審 批批送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會(huì)辦公室貸審

9、會(huì)辦公室 主管行長(zhǎng)主管行長(zhǎng) 貸審會(huì)貸審會(huì) 行長(zhǎng)行長(zhǎng)總總 行：行：5/6 15/40個(gè)工作日個(gè)工作日分支行：分支行：4/5 10個(gè)工作日個(gè)工作日2 個(gè)工個(gè)工作作 日日2個(gè)工個(gè)工作作 日日3個(gè)工個(gè)工作作 日日2個(gè)工個(gè)工作作 日日審核審核同意同意表決表決制發(fā)答復(fù)函制發(fā)答復(fù)函退送審材料退送審材料匯總表匯總表決結(jié)果決結(jié)果審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果傳送審傳送審批結(jié)果批結(jié)果YNN第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)一、貸款定價(jià)原則一、貸款定價(jià)原則（一）利潤(rùn)最大化原則（一）利潤(rùn)最大化原則（二）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則（二）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則（三）保證貸款安全原則（三）保證貸款安全原則（四）維護(hù)銀行形象原則（四）維護(hù)銀行形象原則

10、二、貸款價(jià)格的構(gòu)成二、貸款價(jià)格的構(gòu)成 （一）貸款利率（一）貸款利率 （二）貸款承諾費(fèi)（二）貸款承諾費(fèi) （三）補(bǔ)償余額（三）補(bǔ)償余額 （四）隱含價(jià)格（四）隱含價(jià)格三、影響貸款價(jià)格的主要因素三、影響貸款價(jià)格的主要因素 ( (一一) ) 貸款供求狀況貸款供求狀況n在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖既是雙方可接受的價(jià)格，如圖: 供供需需利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 貸

11、款供求變化曲線圖貸款供求變化曲線圖當(dāng)供大于求時(shí)，當(dāng)供大于求時(shí)， 利率下降；利率下降；當(dāng)供小于求時(shí)，當(dāng)供小于求時(shí)， 利率上升。利率上升。（二）影響貸款價(jià)格（二）影響貸款價(jià)格具體因素有：具體因素有：1 1、資金成本、資金成本2 2、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度3 3、貸款費(fèi)用、貸款費(fèi)用4 4、借款人的信用及銀行的關(guān)系、借款人的信用及銀行的關(guān)系5 5、銀行貸款的目標(biāo)收益率、銀行貸款的目標(biāo)收益率 四、貸款定價(jià)方法四、貸款定價(jià)方法（一）成本相加貸款定價(jià)法（一）成本相加貸款定價(jià)法 最簡(jiǎn)單的貸款定價(jià)模型認(rèn)為最簡(jiǎn)單的貸款定價(jià)模型認(rèn)為, ,對(duì)任何貸款的對(duì)任何貸款的利率應(yīng)包括四部分利率應(yīng)包括四部分: :銀行籌集可放

12、貸資金的成本銀行籌集可放貸資金的成本( (率率););銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本( (率率););預(yù)計(jì)補(bǔ)償預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本( (率率););為銀行股東提供一定為銀行股東提供一定的資本收益率所必須的預(yù)期利潤(rùn)的資本收益率所必須的預(yù)期利潤(rùn)( (率率) 。 貸款利率貸款利率= =籌集放貸資金的邊際成本（率）籌集放貸資金的邊際成本（率） + 銀行非資金性經(jīng)營(yíng)成本銀行非資金性經(jīng)營(yíng)成本( (率率) ) + +預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本（率）預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本（率） + +預(yù)計(jì)的利潤(rùn)水平（率）預(yù)計(jì)的利潤(rùn)水平（率）n例：銀行為了給某客戶籌集一年期例：銀行為了

13、給某客戶籌集一年期800萬(wàn)元的萬(wàn)元的貸款，以貸款，以6.8%的年利率賣掉的年利率賣掉500萬(wàn)元的可流萬(wàn)元的可流通存單，又以通存單，又以6.4%的利率在貨幣市場(chǎng)借入的利率在貨幣市場(chǎng)借入300萬(wàn)元。處理該項(xiàng)貸款的費(fèi)用大約為萬(wàn)元。處理該項(xiàng)貸款的費(fèi)用大約為2萬(wàn)元萬(wàn)元。信貸分析部建議對(duì)該項(xiàng)貸款至少應(yīng)加收。信貸分析部建議對(duì)該項(xiàng)貸款至少應(yīng)加收1%的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和0.5%的最小利潤(rùn)率。的最小利潤(rùn)率。問(wèn)題：?jiǎn)栴}：n（1）銀行對(duì)該項(xiàng)貸款制定的利率應(yīng)為多少？）銀行對(duì)該項(xiàng)貸款制定的利率應(yīng)為多少？n（2）假如該行在貨幣市場(chǎng)以）假如該行在貨幣市場(chǎng)以6.4%的利率籌的利率籌集到需要的集到需要的800萬(wàn)元，其它因素不

14、變，該項(xiàng)貸萬(wàn)元，其它因素不變，該項(xiàng)貸款的利率應(yīng)為多少？款的利率應(yīng)為多少？n（3）如果該項(xiàng)貸款的非利息成本突然升到）如果該項(xiàng)貸款的非利息成本突然升到3.6萬(wàn)元，而客戶又要求貸款利率最高不超過(guò)（萬(wàn)元，而客戶又要求貸款利率最高不超過(guò)（1）中對(duì)該項(xiàng)貸款確定的利率，銀行的預(yù)期利潤(rùn)）中對(duì)該項(xiàng)貸款確定的利率，銀行的預(yù)期利潤(rùn)發(fā)生什么變化？發(fā)生什么變化？（1） 資金成本率資金成本率 =（500*6.8%+300*6.4%）/800*100% =6.65% 貸款利率貸款利率 =6.65%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4%（2）貸款利率）貸款利率 =6

15、.4%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15%（3）8.4%=6.65%+3.6/800*100%+1%+*% = 6.65%+0.45%+1%+*% *%=0.3%（二）成本加成定價(jià)法（二）成本加成定價(jià)法 也叫宏觀差額定價(jià)法，也叫宏觀差額定價(jià)法，它是以借入資金的成本它是以借入資金的成本加上一定利差來(lái)決定貸款利率的方法。這種定價(jià)加上一定利差來(lái)決定貸款利率的方法。這種定價(jià)法的特點(diǎn)在于不考慮承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額等因素，法的特點(diǎn)在于不考慮承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額等因素，貸款價(jià)格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤(rùn)目標(biāo)貸款價(jià)格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤(rùn)目標(biāo)來(lái)確

16、定。來(lái)確定。 貸款利率貸款利率= =貸款成本率貸款成本率+ +利率加成利率加成 其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用；利潤(rùn)加成則是銀行應(yīng)取得的合理利和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用；利潤(rùn)加成則是銀行應(yīng)取得的合理利潤(rùn)，潤(rùn)，我國(guó)商業(yè)銀行目前使用的主要方法。我國(guó)商業(yè)銀行目前使用的主要方法。（三）基礎(chǔ)利率定價(jià)法（三）基礎(chǔ)利率定價(jià)法n又稱交易利率定價(jià)法，又稱交易利率定價(jià)法，這種方法是以交易利率這種方法是以交易利率如同業(yè)拆如同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、借利率、國(guó)庫(kù)券利率、CD利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來(lái)利率為基礎(chǔ)，再加上一定利息來(lái)確定貸款利率確定貸款利率（基礎(chǔ)利率見下表）。（

17、基礎(chǔ)利率見下表）。由于交易利息是可變的由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。特點(diǎn)。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。n按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。，較好地

18、克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。 n實(shí)際操作時(shí)，實(shí)際操作時(shí)， 這種定價(jià)方法允許借款額超過(guò)某一最低限額（這種定價(jià)方法允許借款額超過(guò)某一最低限額（如如30萬(wàn)到萬(wàn)到50萬(wàn)）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以決萬(wàn)）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。定該筆貸款的利率和展期期限。 n貸款利率貸款利率=貨幣市場(chǎng)借貸利率貨幣市場(chǎng)借貸利率+風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)加價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)加價(jià) 期限期限標(biāo)價(jià)標(biāo)價(jià)(%)實(shí)際利率實(shí)際利率(%)銀行同業(yè)拆銀行同業(yè)拆借利率借利率三個(gè)月三個(gè)月11.62512.375六個(gè)月六個(gè)月1212.75一年一年12.62513.375大額存款單大額存款單利率利率一個(gè)月一個(gè)

19、月10.411.15二個(gè)月二個(gè)月10.9511.70三個(gè)月三個(gè)月11.1011.85六個(gè)月六個(gè)月11.211.95一年一年11.6512.4國(guó)庫(kù)券利率國(guó)庫(kù)券利率13周周-3個(gè)月個(gè)月9.9910.7426周周-6個(gè)月個(gè)月10.2711.02優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率12.512.5基礎(chǔ)利率表基礎(chǔ)利率表(美國(guó)美國(guó)) 例：例：現(xiàn)以一個(gè)希望借款現(xiàn)以一個(gè)希望借款100100萬(wàn)元的客戶為例。萬(wàn)元的客戶為例。銀行在接到某個(gè)公司代表要求貸款的電話以后銀行在接到某個(gè)公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認(rèn)為該客戶，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認(rèn)為該客戶具備貸款條件?？蛻魜?lái)后，在講清可選擇的基具備貸款條件

20、?？蛻魜?lái)后，在講清可選擇的基礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可礎(chǔ)利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可以獲得基礎(chǔ)利率加以獲得基礎(chǔ)利率加0.75%0.75%的貸款。這家銀行的基的貸款。這家銀行的基礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率礎(chǔ)利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率和國(guó)庫(kù)券利率。和國(guó)庫(kù)券利率。 該客戶可選擇的基礎(chǔ)利率如上表?？蛻艨梢栽摽蛻艨蛇x擇的基礎(chǔ)利率如上表?？蛻艨梢愿鶕?jù)實(shí)際需要的時(shí)間及對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)的趨勢(shì)根據(jù)實(shí)際需要的時(shí)間及對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)的趨勢(shì)作出恰當(dāng)?shù)倪x擇。作出恰當(dāng)?shù)倪x擇。 該客戶的選擇是：該客戶的選擇是： （四）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法（四）優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)

21、定價(jià)法n對(duì)銀行來(lái)講，對(duì)銀行來(lái)講，不同借款人，其不同借款人，其信用等級(jí)不同，因此貸款信用等級(jí)不同，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。反之，則高。n銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動(dòng)向上浮動(dòng)。n浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方法求出的

22、貸款利率有一定差異。兩種方法求出的貸款利率有一定差異。 貸款利率貸款利率=優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率+優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù) 貸款利率貸款利率=優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù) 銀行為控制信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行為控制信用風(fēng)險(xiǎn)， 于是根據(jù)借款人的于是根據(jù)借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)來(lái)確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)來(lái)確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)也不同。優(yōu)惠利率不同，風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)也不同。 優(yōu)惠利優(yōu)惠利率水平率水平風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A+1%風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B+2%風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A1.1風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)B1.26%7%8%6.6%7.2%8%9%10%8.8%

23、9.6%10%11%12%11%12%優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)（五）目標(biāo)收益率定價(jià)法（五）目標(biāo)收益率定價(jià)法 這是根據(jù)銀行貸款的目標(biāo)收益率來(lái)確定這是根據(jù)銀行貸款的目標(biāo)收益率來(lái)確定貸款價(jià)格的方法。在為一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸貸款價(jià)格的方法。在為一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預(yù)期收益，款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預(yù)期收益，給借款人提供資金的成本、管理和收貸費(fèi)用給借款人提供資金的成本、管理和收貸費(fèi)用及借款風(fēng)險(xiǎn)等。及借款風(fēng)險(xiǎn)等。 實(shí)際用此方法定價(jià)時(shí)：用預(yù)計(jì)貸款收益率實(shí)際用此方法定價(jià)時(shí)：用預(yù)計(jì)貸款收益率與目標(biāo)收益率相比較，若貸款收益率低于目與目標(biāo)收益率相比較，若貸款收益率低于

24、目標(biāo)收益率，則該筆貸款就需重新定價(jià)。標(biāo)收益率，則該筆貸款就需重新定價(jià)。（六）保留補(bǔ)償余額的定價(jià)法（六）保留補(bǔ)償余額的定價(jià)法 這種方法是將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額這種方法是將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作是其貸款價(jià)格的一個(gè)組成部分，在考慮了看作是其貸款價(jià)格的一個(gè)組成部分，在考慮了借款人在銀行補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率借款人在銀行補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。在這種方法下，借款人補(bǔ)償?shù)囊环N定價(jià)方法。在這種方法下，借款人補(bǔ)償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率的計(jì)算如下的計(jì)算如下: 貸款利率貸款利率= =貸款應(yīng)收利息貸款應(yīng)收利息/ /貸款額（

25、使用）貸款額（使用） 例例:假定銀行正在審查一筆一年期的假定銀行正在審查一筆一年期的100萬(wàn)元的流萬(wàn)元的流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，并決定承諾這筆貸款，同時(shí)以動(dòng)資金貸款申請(qǐng)，并決定承諾這筆貸款，同時(shí)以0.5%的比率收取貸款承諾費(fèi)。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款的比率收取貸款承諾費(fèi)。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為人在這一年中貸款的平均使用額度為80萬(wàn)元，年萬(wàn)元，年存款服務(wù)費(fèi)為存款服務(wù)費(fèi)為4000元，其存款的加權(quán)邊際成本為元，其存款的加權(quán)邊際成本為7%，貸款的風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用為，貸款的風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用為5000元，銀行稅元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤(rùn)率為前產(chǎn)權(quán)資本目標(biāo)利潤(rùn)率為15%，貸款的資金來(lái)源，貸款的資金來(lái)源

26、中，股權(quán)與存款比為中，股權(quán)與存款比為1：9，補(bǔ)償余額的投資收益，補(bǔ)償余額的投資收益率為率為8%，下面我們考察在不同的補(bǔ)償余額水平，下面我們考察在不同的補(bǔ)償余額水平下貸款利率的確定。下貸款利率的確定。 列舉兩種定價(jià)方案。方案列舉兩種定價(jià)方案。方案A假定借款人保留在假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補(bǔ)償性余額為賬戶上的可用于投資的補(bǔ)償性余額為10萬(wàn)元，方萬(wàn)元，方案案B假定客戶保留在賬戶上的補(bǔ)償余額為假定客戶保留在賬戶上的補(bǔ)償余額為6萬(wàn)元（萬(wàn)元（兩者都已經(jīng)扣除了法定準(zhǔn)備金）。下面我們具體兩者都已經(jīng)扣除了法定準(zhǔn)備金）。下面我們具體分析不同方案下的利率水平分析不同方案下的利率水平: 費(fèi)用費(fèi)用金額金額(

27、元元)存款服務(wù)成本存款服務(wù)成本4000貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用5000借入資金利息借入資金利息56000目標(biāo)利潤(rùn)目標(biāo)利潤(rùn)12000小計(jì)小計(jì)77000收益收益方案方案A(10萬(wàn)元萬(wàn)元)方案方案B(6萬(wàn)元萬(wàn)元)手續(xù)費(fèi)收入手續(xù)費(fèi)收入50005000補(bǔ)償性存款投資收入補(bǔ)償性存款投資收入80004800應(yīng)收貸款利息應(yīng)收貸款利息6400067200應(yīng)收貸款利率應(yīng)收貸款利率8%8.4%保留補(bǔ)償余額的定價(jià)分析保留補(bǔ)償余額的定價(jià)分析 1996年年6月月1日日 人民銀行放開同業(yè)拆借利率人民銀行放開同業(yè)拆借利率 1997年年6月月 放開銀行間債券回購(gòu)利率放開銀行間債券回購(gòu)利率 我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率

28、市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 1998年年8月月 國(guó)家開發(fā)銀行在銀行間債券市國(guó)家開發(fā)銀行在銀行間債券市場(chǎng)首次進(jìn)行市場(chǎng)化發(fā)債；人民銀行改革貼場(chǎng)首次進(jìn)行市場(chǎng)化發(fā)債；人民銀行改革貼現(xiàn)利率生成機(jī)制，貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率現(xiàn)利率生成機(jī)制，貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率在再貼現(xiàn)利率的基礎(chǔ)上加點(diǎn)生成，在不超在再貼現(xiàn)利率的基礎(chǔ)上加點(diǎn)生成，在不超過(guò)同期貸款利率的前提下由商業(yè)銀行自行過(guò)同期貸款利率的前提下由商業(yè)銀行自行決定；擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)貸款利率浮決定；擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)貸款利率浮動(dòng)權(quán)，由動(dòng)權(quán)，由10%擴(kuò)大到擴(kuò)大到20%，農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社貸款利率浮動(dòng)幅度由貸款利率浮動(dòng)幅度由40%擴(kuò)大到擴(kuò)大到5

29、0%。我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程1999年年10月月 國(guó)債發(fā)行也開始采用市場(chǎng)招國(guó)債發(fā)行也開始采用市場(chǎng)招標(biāo)式，從而實(shí)現(xiàn)了銀行間市場(chǎng)利率、國(guó)債標(biāo)式，從而實(shí)現(xiàn)了銀行間市場(chǎng)利率、國(guó)債和政策性金融債券發(fā)行的市場(chǎng)化；進(jìn)行大和政策性金融債券發(fā)行的市場(chǎng)化；進(jìn)行大額長(zhǎng)期存款利率市場(chǎng)化嘗試，額長(zhǎng)期存款利率市場(chǎng)化嘗試，1999年年10月，人民銀行批準(zhǔn)中資商業(yè)銀行法人對(duì)中月，人民銀行批準(zhǔn)中資商業(yè)銀行法人對(duì)中資保險(xiǎn)公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率資保險(xiǎn)公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率的大額定期存款，進(jìn)行了存款利率改革的的大額定期存款，進(jìn)行了存款利率改革的初步嘗試；將小企業(yè)貸款利率最高上浮初步嘗試；將小企業(yè)貸款利率

30、最高上浮30%的規(guī)定擴(kuò)大到所有中型企業(yè)。的規(guī)定擴(kuò)大到所有中型企業(yè)。 2000年年9月月 放開外幣貸款利率和放開外幣貸款利率和300美美元以上的大額外幣存款利率，元以上的大額外幣存款利率，300萬(wàn)美元萬(wàn)美元以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統(tǒng)以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統(tǒng)一管理放開全國(guó)社?；饏f(xié)議存款利率。一管理放開全國(guó)社?；饏f(xié)議存款利率。 我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2002年年3月月 人民銀行統(tǒng)一了中外資金融人民銀行統(tǒng)一了中外資金融機(jī)構(gòu)外幣利率管理政策，實(shí)現(xiàn)了中外資金機(jī)構(gòu)外幣利率管理政策，實(shí)現(xiàn)了中外資金融機(jī)構(gòu)在外幣利率政策上的公開待遇。融

31、機(jī)構(gòu)在外幣利率政策上的公開待遇。 2003年年7月月 放開了英鎊、瑞士法郎和加拿放開了英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣小額存款利率，由商業(yè)銀行自大元的外幣小額存款利率，由商業(yè)銀行自主確定。主確定。我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2003年年11月月 對(duì)美元、日元、港幣、歐對(duì)美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實(shí)行上限管理，商業(yè)銀行元小額存款利率實(shí)行上限管理，商業(yè)銀行可根據(jù)國(guó)際金融市場(chǎng)利率變化，在不超過(guò)可根據(jù)國(guó)際金融市場(chǎng)利率變化，在不超過(guò)上限的前提下自主確定；商業(yè)銀行和農(nóng)村上限的前提下自主確定；商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社可以開辦郵政儲(chǔ)蓄協(xié)議存款。信用社可以開辦郵政儲(chǔ)蓄協(xié)議存款。我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)

32、利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2004年年1月月1日日 人民銀行再次擴(kuò)大金融機(jī)人民銀行再次擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信構(gòu)貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴(kuò)大到用社擴(kuò)大到0.9-1.7，農(nóng)村信用社浮動(dòng)區(qū)，農(nóng)村信用社浮動(dòng)區(qū)間擴(kuò)大到間擴(kuò)大到0.9-2；企業(yè)貸款利率最高上??；企業(yè)貸款利率最高上浮幅度擴(kuò)大到幅度擴(kuò)大到70%，下浮幅度保持不變，同，下浮幅度保持不變，同時(shí)，推出放開人民幣各項(xiàng)貸款的計(jì)、結(jié)息時(shí)，推出放開人民幣各項(xiàng)貸款的計(jì)、結(jié)息方式和方式和5年期以上貸款利率上限。年期以上貸款利率上限。我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2004年年10月月29日起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利日起上調(diào)金融

33、機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率，金融機(jī)構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)率，金融機(jī)構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)027個(gè)百個(gè)百分點(diǎn)，一年期存款利率由分點(diǎn)，一年期存款利率由1.98%上調(diào)到上調(diào)到2.25%，一年期貸款利率由，一年期貸款利率由5.31%上調(diào)到上調(diào)到5.58%，其，其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。同時(shí)放寬人民幣他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。同時(shí)放寬人民幣貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴(kuò)大貸款利率浮動(dòng)區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴(kuò)大到到0.9-無(wú)上線無(wú)上線，農(nóng)村信用社浮動(dòng)區(qū)間擴(kuò)大到，農(nóng)村信用社浮動(dòng)區(qū)間擴(kuò)大到0.9-2.3，并允許人民幣存款利率下浮。，并允許人民幣存款利率下浮。 2004年年11月月18日起上調(diào)境內(nèi)商

34、業(yè)日起上調(diào)境內(nèi)商業(yè)銀行美元小額外幣存款利率上限，銀行美元小額外幣存款利率上限，1年年期美元存款利率上調(diào)限提高期美元存款利率上調(diào)限提高0.3125個(gè)個(gè)百分點(diǎn)，商業(yè)銀行自行確定并公布百分點(diǎn)，商業(yè)銀行自行確定并公布2年年期小額外幣存款利率期小額外幣存款利率 我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2005年年1月月31日，央行發(fā)布了日，央行發(fā)布了穩(wěn)步推穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化報(bào)告進(jìn)利率市場(chǎng)化報(bào)告，指出逐漸過(guò)渡到中，指出逐漸過(guò)渡到中央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的存貸款利央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的存貸款利率水平，而是運(yùn)用貨幣政策工具直接調(diào)控率水平，而是運(yùn)用貨幣政策工具直接調(diào)控

35、貨幣市場(chǎng)利率，進(jìn)而間接影響金融機(jī)構(gòu)存貨幣市場(chǎng)利率，進(jìn)而間接影響金融機(jī)構(gòu)存貸款利率水平。貸款利率水平。我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2005年年3月月16日，央行再次大幅度降低日，央行再次大幅度降低超額準(zhǔn)備金存款利率，并完全放開了金融超額準(zhǔn)備金存款利率，并完全放開了金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款利率。目前，尚未進(jìn)入市場(chǎng)機(jī)構(gòu)同業(yè)存款利率。目前，尚未進(jìn)入市場(chǎng)化改革進(jìn)程的惟有存款利率的上限、貸款化改革進(jìn)程的惟有存款利率的上限、貸款利率的下限和法定存款準(zhǔn)備金利率等少數(shù)利率的下限和法定存款準(zhǔn)備金利率等少數(shù)利率品種。利率品種。2006年年4月月28日起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款基日起上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率。金融機(jī)構(gòu)一年期

36、貸款利率上調(diào)準(zhǔn)利率。金融機(jī)構(gòu)一年期貸款利率上調(diào)027個(gè)百分點(diǎn)，由現(xiàn)行的個(gè)百分點(diǎn)，由現(xiàn)行的5.58%提高到提高到5.85%。其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。金融機(jī)構(gòu)存款利率保持不變。金融機(jī)構(gòu)存款利率保持不變。 我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程 2006年年8月月19日日 上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存貸款基上調(diào)金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率，金融機(jī)構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)準(zhǔn)利率，金融機(jī)構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)027個(gè)百分點(diǎn)，一年期存款利率由個(gè)百分點(diǎn)，一年期存款利率由2.25%上調(diào)到上調(diào)到2.52%，一年期貸款利率由，一年期貸款利率由5.58%上調(diào)到上調(diào)到6

37、.12%，其他各檔次貸款利率也相，其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。應(yīng)調(diào)整。調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間2007.03.18活期活期0.723個(gè)月個(gè)月1.986個(gè)月個(gè)月2.431年年2.792年年3.333年年3.965年年4.412007.05.190.722.072.613.063.694.414.952007.07.210.812.342.883.333.964.685.222007.08.220.812.613.153.604.234.955.492007.09.150.812.883.423.874.505.225.762007.12.210.723.333.784.144.685.405.85金融

38、機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間 2007.03.186個(gè)月個(gè)月 5.671年年 6.3913年年(含含) 6.5735年年(含含) 6.755年以上年以上 7.112007.05.195.856.576.756.937.22007.07.216.036.847.027.207.382007.08.226.217.027.207.387.562007.09.156.487.297.477.657.832007.12.216.577.477.567.747.83金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年

39、利率% 調(diào)整時(shí)間調(diào)整時(shí)間1996.05.01法定準(zhǔn)備法定準(zhǔn)備金金8.82超額準(zhǔn)超額準(zhǔn)備金備金8.82一年一年10.98六個(gè)月以六個(gè)月以內(nèi)內(nèi)10.17三個(gè)月三個(gè)月以內(nèi)以內(nèi)10.0820天以天以內(nèi)內(nèi)9再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)*1996.08.238.287.9210.6210.179.729*1997.10.237.567.029.369.098.828.55*1998.03.215.22 7.927.026.846.396.031998.07.013.51 5.675.585.495.224.321998.12.073.24 5.135.044.864.593.961999.06.102.07 3.783.

40、693.513.242.162001.09.112.972002.02.211.89 3.243.152.972.702.972003.12.211.622004.03.25 3.873.783.63.333.242005.03.170.992008.01.014.684.594.414.144.32注：注：1.1998年年3月法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩個(gè)帳戶合并為準(zhǔn)備金帳戶。月法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩個(gè)帳戶合并為準(zhǔn)備金帳戶。2.*按同檔次中央銀行貸款利率下浮按同檔次中央銀行貸款利率下浮5-10%。 中央銀行基準(zhǔn)利率中央銀行基準(zhǔn)利率 單位：年利率單位：年利率% 第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)幾

41、種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)一、信用貸款一、信用貸款（一）信用貸款的特點(diǎn)（一）信用貸款的特點(diǎn) 信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1 1、以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證、以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證2 2、風(fēng)險(xiǎn)大且利率高、風(fēng)險(xiǎn)大且利率高3 3、手續(xù)簡(jiǎn)便、手續(xù)簡(jiǎn)便（二）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)（二）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)1 1、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估、正確選擇貸款對(duì)象

42、、對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估、正確選擇貸款對(duì)象 2 2、合理確定貸款額度和期限、合理確定貸款額度和期限3 3、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4 4、貸款到期收回、貸款到期收回 二、擔(dān)保貸款二、擔(dān)保貸款 擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款指銀行要求借款人根據(jù)指銀行要求借款人根據(jù)擔(dān)保法擔(dān)保法規(guī)規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)出的貸款。 擔(dān)保貸款存在的擔(dān)保貸款存在的前提條件前提條件: : 通常在以下情況下，通常在以下情況下，銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保：銀行應(yīng)要求借款人提供貸款擔(dān)保： （1)1)借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；借款人的負(fù)債率較高，表明其財(cái)力脆弱；（2)2

43、)借款人沒(méi)有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益借款人沒(méi)有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；記錄；（3)3)借款人的股本未能銷售出去；借款人的股本未能銷售出去；（4)4)借款人是新客戶；借款人是新客戶；（5)5)借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；（6)6)貸款的期限很長(zhǎng)等。貸款的期限很長(zhǎng)等。（一）擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類（一）擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類 我國(guó)我國(guó)擔(dān)保法擔(dān)保法中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也包押和抵押三種。相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。 1 1、保證與保證

44、貸款保證與保證貸款n保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。n銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。稱為保證貸款。 n擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證一般保證和和連帶責(zé)連帶責(zé)任保證任保證。n銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)

45、，由保證人負(fù)責(zé)償當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。還。 2 2、取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款n質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款是以擔(dān)是以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。n質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)

46、放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。即可。n我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和和權(quán)利質(zhì)押權(quán)利質(zhì)押兩種。兩種。n動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；n權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類：權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類： 匯票匯票、本票本票、支票支票、債券債券、存款單存款單、倉(cāng)單倉(cāng)單、提單；依法可提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用

47、權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。3 3、抵押與抵押貸款、抵押與抵押貸款n抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)?shù)盅褐競(jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。，就是抵押貸款。n以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。抵

48、押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 n我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類：類：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；）抵押人所有的房屋和其它地上定著物； （2 2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；（3 3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；其它地上定著物；（4 4）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；和其它財(cái)產(chǎn)；（5 5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包

49、方同意抵押的荒山、荒溝）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6 6）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。）依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。（二）保證貸款的操作要點(diǎn)（二）保證貸款的操作要點(diǎn) 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、銀行核保、銀行核保 3 3、銀行審批、銀行審批 4 4、貸款的發(fā)放與收回、貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)（三）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn) 1 1、抵押貸款的分類、抵押貸款的分類（1 1）存貨抵押）存貨抵押（2 2）證券抵押）證券抵押（3 3）設(shè)備抵押）設(shè)備抵押（4 4）不動(dòng)產(chǎn)抵押）不動(dòng)產(chǎn)抵押 （5 5

50、）客帳抵押）客帳抵押（6 6）人壽保險(xiǎn)單抵押）人壽保險(xiǎn)單抵押 2 2、抵押物的選擇和估價(jià)、抵押物的選擇和估價(jià)（1 1）抵押物的選擇。必須堅(jiān)持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易）抵押物的選擇。必須堅(jiān)持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測(cè)性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對(duì)抵押物測(cè)性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定。進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定。 對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： 一是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共一是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明；

51、同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書面證明； 二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)如果需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn) ； 三是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，三是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 四是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象；四是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象； 五是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；五是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性； 六是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。六是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。（2 2）抵押

52、物的估價(jià)）抵押物的估價(jià) 銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來(lái)說(shuō)：大致等價(jià)原則；易于拍賣原則；范風(fēng)險(xiǎn)原則，具體來(lái)說(shuō)：大致等價(jià)原則；易于拍賣原則；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則。3 3、確定抵押率、確定抵押率 抵押率又稱抵押率又稱“墊頭墊頭”，是抵押貸款本金利息之和，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)之比。銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)考慮以與抵押物估價(jià)之比。銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)考慮以下因素：（下因素：（1 1）貸款風(fēng)險(xiǎn)（）貸款風(fēng)險(xiǎn)（2 2）借款人信譽(yù)（）借款人信譽(yù)（3 3）抵押物）抵押物品種（品種（4 4）貸款期限）貸款期限4

53、4、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記n所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。作抵償債務(wù)的權(quán)利。n根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：（1 1）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；（2 2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)( (鎮(zhèn)鎮(zhèn)) )村企業(yè)的廠房等建筑物村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門；抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門；（3

54、3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；（4 4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門；登記部門；（5 5）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在）以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。地的工商行政管理部門。n抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；（2 2）抵押權(quán)人名稱、地址；）抵押權(quán)人名稱、地址；（3 3）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；（4 4）貸款金額、

55、幣種；）貸款金額、幣種；（5 5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。5 5、抵押物的占管、處分、抵押物的占管、處分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔(dān)有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設(shè)定的抵押物，一般由抵押人占管。管，按

56、抵押方式設(shè)定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的處分）抵押物的處分 抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三是兌現(xiàn)。是兌現(xiàn)。 三、票據(jù)貼現(xiàn)三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)n票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。的約期性資金融通。 n票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實(shí)際上票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是

57、銀行通過(guò)貼現(xiàn)而是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。一種特殊方式。n票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)：的特點(diǎn)： （1 1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象 （2 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證; ; （3 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 （4 4）實(shí)

58、行預(yù)收利息的方法。）實(shí)行預(yù)收利息的方法。n票據(jù)貼現(xiàn)的條件票據(jù)貼現(xiàn)的條件1）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定）對(duì)申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定n申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，的經(jīng)濟(jì)單位。貼現(xiàn)申請(qǐng)人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還貸的能力。具有到期還貸的能力。n 貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫完整貼現(xiàn)申請(qǐng)人持有的票據(jù)必須真實(shí)，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無(wú)誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完，蓋印、壓數(shù)無(wú)誤，憑證在有效期內(nèi)，背書

59、連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼整。貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。 2）對(duì)票據(jù)的規(guī)定）對(duì)票據(jù)的規(guī)定n應(yīng)是按照應(yīng)是按照中華人民共和國(guó)票據(jù)法中華人民共和國(guó)票據(jù)法規(guī)定簽發(fā)的有規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；效匯票，基本要素齊全；n單

60、張匯票金額不超過(guò)單張匯票金額不超過(guò)1 000萬(wàn)元；萬(wàn)元；n匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠(chéng)實(shí)守信的原則，并以誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；誠(chéng)實(shí)合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；n承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn) 1 1、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個(gè)方面、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個(gè)方面 （1 1）票據(jù)的票式和要件是否合法）票據(jù)的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兌人的資信狀況）付款人和承兌人的資信狀況 （3 3）票據(jù)期限長(zhǎng)短）票據(jù)期限長(zhǎng)短 （4 4）貼現(xiàn)的額度）貼現(xiàn)的