企業(yè)活期存款賬戶種類及開戶所需材料

1、企業(yè)活期存款不僅可以保證資金流動性，也可便于以各種方式提取存款，如開出支票、匯票等。人民幣活期存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、專用存款帳戶和臨時存款帳戶。其各有何特點，開戶時應提交哪些材料呢？不妨來看以下內容。1、基本存款帳戶-是企事業(yè)單位的主要存款帳戶，是辦理日常轉帳結算、工資、獎金和現(xiàn)金收付的帳戶。只能開立一個基本帳戶。單位申請開立基本存款賬戶，應出具下列證明文件及銀行規(guī)定的其他資料：（一） 企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶應出具工商營業(yè)執(zhí)照正本；（二） 機關和實行預算管理的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算管理的事業(yè)單位，應

2、出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書；（三）軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應出具軍隊軍級以上單位財務部門、武警總隊財務部門的開戶證明；（四）社會團體，應出具社會團體登記證書，宗教組織還應出具宗教事務管理部門的批文或證明；（五）民辦非企業(yè)組織，應出具民辦非企業(yè)登記證書；（六）外地常設機構，應出具其駐在地政府主管部門的批文；（七）外國駐華機構，應出具國家有關主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應出具國家登記機關頒發(fā)的登記證；（八）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應出具其主管部門的批文或證明；（九）獨立核算的附屬機構，應出具其主管部門的基本存款賬戶開戶

3、許可證和批文；（十）其他組織，應出具政府主管部門的批文或證明；（十一）存款人為從事生產、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證；（十二）存款人有組織機構代碼證書的，還應向銀行出具組織機構代碼證正本；（十三）存款人因轉戶原因撤銷基本存款賬戶后再次申請開立基本存款賬戶的，還應提交其原基本存款賬戶開戶許可證核準號和已開立銀行結算賬戶清單；（十四）存款人營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶，還應向開戶銀行出具注冊地中國人民銀行分支行出具的未開立基本存款賬戶證明。2、一般存款帳戶-是企事業(yè)單位開立基本存款帳戶后，根據(jù)資金管理需要，選擇在其他銀行開立的存款

4、帳戶，主要辦理轉帳結算和現(xiàn)金繳存，不能辦理現(xiàn)金支取。存款人申請開立一般存款賬戶，應出具開立基本存款帳戶規(guī)定的所有文件、基本存款帳戶開戶許可證及其他銀行規(guī)定的資料。3、專用存款帳戶-是企事業(yè)因基本建設、更新改造或辦理信托、代理業(yè)務、政策性房地產開發(fā)、信用卡等特定用途需要開立的帳戶。企事業(yè)單位的銷貨款不能進入該帳戶。該帳戶一般不能支取現(xiàn)金。存款人申請開立專用存款賬戶，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的所有資料、基本存款賬戶開戶許可證正本和下列證明文件：（一）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文；（二）財政預算外資金，應出具財政部門的證明；（

5、三）糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文；（四）單位銀行卡備用金，應按照中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關證明和資料；（五）證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明；（六）期貨交易保證金，應出具期貨公司或期貨管理部門的證明；（七）金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明；（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具基本存款賬戶存款人有關的證明；（九） 黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，應出具該單位或有關部門的批文或證明；（十）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應出具有關法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關文件；（十一）合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資

6、金賬戶（QF專用存款賬戶）納入專用存款賬戶管理；其開立人民幣特殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件，開立人民幣結算資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業(yè)務許可證。4、臨時存款帳戶-是企事業(yè)單位為臨時經(jīng)濟活動或通過應解匯款及匯票解入的款項需要所開立的帳戶，主要辦理轉帳結算和按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。臨時存款帳戶原則上不使用支票結算。存款人申請開立臨時存款賬戶，應向銀行出具開立基本存款賬戶的所有資料（驗資賬戶除外）、基本存款賬戶開戶許可證正本以及下列證明文件：（一）臨時機構，應出具其駐在地主管部門同意設立臨時機構的批文；（二）異地建筑施工及安裝單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同；（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以