EAS出納操作手冊范本

1、國泰民爆EAS項目出納操作手冊金蝶軟件（中國）分公司二0一一年七月文檔控制更改記錄中期作者版本參考版本備注審校1日期作者版本參考版本備注目錄第1章系統概述41.1 關于本系統4第2章系統初始化62.1 初始數據錄入62.2 平衡檢查 72.3 結束初始化72.4 反初始化7第3章憑證復核登賬83.1 查詢83.2 自動復核93.3 手工復核93.4 反復核10第4章現金11第5章銀行存款125.1 銀行存款日記賬125.2 銀行對賬單125.3 銀行存款對賬155.4 余額調節(jié)表185.5 長期未達賬19第6章期末處理206.1 期末對賬206.2 期末結賬22第1章系統概述本系統為出納管理，

2、主要模塊為系統初始化、憑證復核、現金、銀行存款、資金 報表和期末處 理。本章是對出納管理系統容進行全面概述。1.1 關于本系統出納管理系統為企業(yè)出納人員提供了所需要的現金和銀行日記賬、銀行對賬、報表查詢、期末處理等實用功能。本系統的主要功能有：現金出納業(yè)務：現金日記賬、現金盤點兩部分；銀行出納業(yè)務：銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調節(jié) 表、長期未達賬五 部分；報表查詢：資金匯總表、資金明細表二部分；系統維護：初始化、期末處理兩部分；1.1.1 總賬與現金系統聯用現金系統既可獨立使用也可與總賬系統聯合使用，EAS系統提供了現金系統與總賬聯用的功 能。操作前提：現金系統與總賬系統可在

3、任一期間聯用，聯用時要保證：1、現金系統與總賬系統都已經啟用； 2、現金系統與總賬系統的期間一致；3、聯用的當期現金系統的現金、銀行科目的期初余額與總賬系統的現金、銀行 科目的期初余 額一致在金蝶EASfc界面，選擇K功能菜單1 -> K系統平臺-> K系統配置-> K系統狀態(tài)控制U，雙擊進入“系統狀態(tài)控制”界面，如圖所示：圖1 -1用戶在系統狀態(tài)控制中將現金系統打上與總賬聯用的標識即可，現金系統與總賬系統聯用后，可以與總賬的期間及數據不一致，但總賬系統在結賬時必須保證現 金系統已經結 賬。注意: 聯用后的當期，現金系統或總賬系統反結賬、反初始化時必須先取消聯用第2章系統初始

4、化2.1 初始數據錄入本模塊為系統初始化，主要容有未達賬、平衡檢查、結束初始化和反初始化。在 金蝶EASfc界面，選擇K功能菜單-> K財務會計-> K出納管理> K出納初始化】，進入“出納管理初始化”界面，如圖：在該界面中進行現金科目、銀行存款、銀行對賬單初始化數據的錄入:2.2 平衡檢查平衡檢查：檢查出納管理子系統的初始余額是否等于總賬系統相同期間的初始余額。在“出 納管理初始化”界面，單擊菜單欄K查看U -> K平衡檢查U或在此工具欄上單擊，如果出 納管理子系統的初始余額等于總賬系統的初始余額，則提 示用戶“平衡檢查”通過，否則彈出“平 衡檢查”界面提示用戶不平衡

5、的科目差異報告。2.3 結束初始化在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄K編輯X -> K結束初始化，結束初始化操作。 結束初始化后，初始數據錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時，您可以開始一系列財務工作了。需要特別注意：滿足結束初始化的條件是：所有銀行賬戶對應的銀行科目的初始余額調節(jié)表平衡。2.4 反初始化結束初始化后，若發(fā)現初始化數據錯誤，可以反初始化。在“出納管理初始化”界面，單擊菜單欄K編輯U -> K反初始化U，回到初 始化狀態(tài)，修改初始數據。需要特別注意：1、出納管理系統反初始化時，當前會計期間必須是出納管理系統的啟用期間，當出納管理系統 的當前期間與啟用期間不一致時，必須通

6、過反結賬功能，使當前期間與啟用期間一致時，才能進行 反初始化。2、當出納管理系統與總賬系統聯用時，反初始化時的會計期間與聯用期間一致時，必須先取消與 總賬系統聯用，才能進行反初始化。第3章憑證復核登賬操作前提: 國泰民爆要求：在系統參數中選擇登賬類型：憑證登賬。在系統平臺的系統狀態(tài)控制中將現金系統打上與總賬聯用的標識。在總賬系統中新增含現金/銀行類科目的憑證后，憑證在復核時后臺自動登記現金/銀行日記賬。3.1 查詢在金蝶EASfc界面，選擇K功能菜單力> K財務會計U > K出納管理U .> K憑證復核， 進入“憑證復核查詢”界面，如圖：在該界面中設置以下過濾條件，完成后單擊

7、【確定】進入“憑證復核序時簿”界面數據項說明日期圍可按期間查詢、按日期查詢?？颇款愋同F金、銀行存款、全選二種選擇，單選?？颇繃颇款愋瓦x現金”時，從當前公司所有最明細級、非禁用現金科目中選擇；科 目類型選銀行存款”時，從當刖公司所有最明細級、非禁用銀行科目中選擇；科 目類型選全部”時，從當前公司所有最明細級、非禁用的現金和銀行科目中選 擇。幣別從基礎資料一幣別中選擇，單選，除了單一幣別外，還有 全選”選擇，指 不按幣別過濾。狀態(tài)已復核、未復核、全部三種選擇。3.2 自動復核操作前提：在憑證復核序時簿界面的工具欄中選擇登賬設置設置在自動復核的登賬方式和登賬日 期選中需要復核的憑證，點擊“自動復核

8、”。3.3 手工復核在憑證復核序時簿界面，選中一或多憑證，點擊手工復核，彈出手工復核界面進行復 核。如圖：idlfc呂期 A!LMjMJy-期用腳埒證糞塾觀金3工上孤處表也吐叵A可以利用新增分錄、刪除分錄來新增和刪除日記賬記錄。用戶點擊保存即可復核3.4 反復核操作前提：1 .只能反復核已經復核且未審核的憑證2 .如果選中的憑證關聯的任意一條日記賬已經結賬或勾對，則提示：“憑證關聯的日記賬已經結賬或勾對！”在憑證復核序時簿界面，選中一或多已復核的憑證，點擊反復核，則刪除所選憑證生成 的所有日記賬記錄（包括現金、銀行日記賬記錄）第4章現金現金日記賬：國泰民爆的現金和銀行登賬是統一用的憑證登賬，因

9、此現金日記他判人品為金蝶 EAS賬不需要手工錄入，系統自動根據憑證復核登賬。如下圖所示：的，I 3：ft Li eUCsD 山后【S 覆第療分垮WW 上朧理甘陽登閏定宦|打| a*外刊覽|導出| e追靠| T龍出- j號召W 丫 ,酒牛 1t日Z構口IOOIMI a «XilAS!X狂耳KS*5 1Jf5MT6 l|利 J2aDOT-QL-W爵喬片拿 5 缶2C07.OL-K.MII-ObK|X 占DDOC21-1 I 湮直仙工岬ODDi<th 存害2nn-OblE3D07-OL-EDimL33. EE- E- DE (1?集證DDO行丟 F 2JUI7-OL.IE.2M7-0

10、L-K/2LALOL 集:印詞©HZma .和卜。噸醮仔dmi10-：屈卓Jfeli增，也L00. CM «04ESfritim. lco ooh11is 13佃】&xc?-ar«i； flir-oi inF吐I J川燎證.MIrtBtfJS飩4曲沖OT7-CL-IBaoaT-OL-o®2tflii： iL-W3U7-OL-D0aini-OL-naHH.or 唆 dBFJtaHD292LJX- IEfl5 fl Jt®VQ町呂5W5.0I ii 0T M矩金“15忙制馭DQ)L53K1.0E 罰誦底,扎.non4L«UU

11、65;-2ED EE2UlAL-fei.COT-OL-fttaMT-OL-® ATHQL-KlL13.CE.UI>Q5 A. DCU:DDV/1LJS.M DE 4H IHCDD6易當購!S3.M1.U0«E«0M h糊 CO®'ircd ii0014SUI iX第團唉司4.TLZjsHJ衛(wèi) LQ®"誥Brt(FOBC?野iifSCflTDQQTIMML-DHSCDT-OI-IE3M7-OL-D0a，？ LMItflT-flt-Wsai?-OL-ttsAjCIT-CiL-KEJUDD14IL 月.甲 D2 QG (RUD

12、I9»ttK tjjDDQ3UDDB3M. JLQ. egDDES1L33.CC呢/、轂血笙忙和MEN啊Stf-S.ol 01 ATM10HAcnrAL reEiZI博：1XH)LJTCMSmam 涌zui.i 匚 uzw ir wA4IQQZhMvaViL乙.z < i& »nwiBfil (Il HLIKI2CflT.Ot.Dl曲 3411-51 f i ?血率MUX： n- 1 f”06.1 L0 OQ2CII7-CIL-DQ21M74)L-K!DD1SSLsa.a嗦團蟄司0DI3廿王神！ 1rra?i mu?rrmni - noPi,rnrIE.il-

13、an fcJMIt Sha/RE icn nriI n 口才 t f JuF第5章銀行存款本模塊為銀行存款，主要容有銀行存款日記賬、銀行對賬單、銀行存款對賬、余額調節(jié)表、長期 未達賬。5.1銀行存款日記賬現金日記賬：國泰民爆的現金和銀行登賬是統一用的憑證登賬， 賬不需要手工錄入，系統自動根據憑證復核登賬。如下圖所示：因此現金日記fatll1U4LU冬廿卿夠夕暨甘走樁In刪棗因r ffiTDBE導出I取I出細I -fl0金蝶EASTfi*J字屈20&7T - :»r-«BHH52仲ifl1 545眄伽種33HF-IEEKFr-ttT-Kml心；QlrUPKLZ$ iz

14、ooT-or-ar-H目卸J SnKTh-EE：EHJT-ITT.0JOO BlIDE DI S3W.Pnne珥在打5Zu農 awi-T-B小IT啖站io記oi小戶*dl二t!W內T smn g*ram+23JT-ffT-O0iok)oi戶：o?t啊郝i ZF.ftSsmr-nT-M>XMAII 曾尿中尹cMOBSWt+tEWT.ttTHS聿打I衛(wèi)忙年匚神誠QCT5rp-Ai311 SO1IT.OT.iM豐目自十墟；znn-ctt-nBEUJT-ITT-raIJDL39EB DI括虱;5 J=JLDL3n kUTA-SH半昭十MT-or-i：3Cnr-07-L2 口+misionni i

15、sft pOLIS交 Bl W2CD5fl rHwt2Wtt-iJT-L3omiotti鹵 iifF 耳廣n ： CM 卜 BMP3Dar-mr-i.3 日寸cdis：sin耐祁匪盼1申is 2ni7-q?-l3EEDT-nT- L3fritcPLS：213J 帝應臟款qqLE.坨XBs44sai7<r - rr2tBrT-ttT-LT0191"忙；01 站鼻戶璇0LJ1SEItSicnzirar-in-LimkeqLuxqj/j 押4qceqZJ St57-.T?-|PEIKPAftT-LICRS9DIOL 至渾 窩證OSD 07比EiKff-DT-ia0,44110 03

16、01 瑤 15 1OLMSCflT-DT-LS本目合計tf 41 rini n U J* rtrBTMdF r._ n>臧 iF： d -Ofl： Oi rJHflu1_M. ； m A-±U. HT £ 農 RiE nn 時 t NR 乩任 rB 75.2銀行對賬單出納人員將每次銀行發(fā)來的對賬單輸入到系統中，以方便保存對賬單記錄，進行銀行存款對賬銀行對賬單是銀行記錄的企業(yè)銀行存款的收支流水賬，而銀行存款日記賬是企 業(yè)自己記錄的銀 行存款的收支流水賬，銀行對賬單與銀行日記賬二者是同一筆業(yè)務反映在銀行和企業(yè)的反映，二者 金額相等，方向相反。使用時需要特別注意：出納管理系

17、統啟用后錄入的銀行對賬單與出納管理系統初始化時錄入的企業(yè)未達賬雖然格式和 容相同，但作用不同：初始化時錄入的企業(yè)未達賬已包括在銀行對賬單的初始余額中，而系統啟用 后錄入的銀行對賬單記錄將參與對賬單余額的計算。因此，初始化時錄入的企業(yè)未達賬不能反映在 銀行對賬單中。在金蝶EASt界面，選擇K功能菜單X -> K財務會計1-> K出納管理-> K銀行 存款-> K銀行對賬單H ，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設置以下過濾條件，完成后單擊【確定】進入“銀行對賬單”界面X2 生f盤q條件 祿設置枝明可查詢。技日g國詢g:期8 Z明 團顯示本日含計會i十朗同2007

18、 :年童 |2007- *二顯示已他尸財E顯示期初令融W顯聲期合計歹顯示本年更計0下次直接以該方案進?、I 驚 取消查詢項備注期間、日 期選項確定是按會計期間查詢，還是按日期查詢。按期間查詢時由用戶 指定會計期間的起始，按日期查詢時由用戶指定起 始日期?？梢?跨年查詢。顯示已銷 戶賬戶選中，在銀行對賬單序時簿界面銀行賬戶的選擇圍中包括當前公 司已銷戶的銀行賬戶，否則，不包括。顯示期初 余額選中，逢會計期間第一日顯示本會計期間期初余額行。否則，不 顯示。顯示本 日合計選中，逢日統計和顯示本日所有業(yè)務的借方、貸方發(fā)生額小計。 否則，不顯示。顯示本期 合計選中，逢會計期間最末日統計和顯示本期所有業(yè)務

19、的的借方、貸 方發(fā)生額小計。否則，不顯示。顯示本年 累計選中，逢會計期間最末日統計和顯示年初到本期末所有業(yè)務的的 借方、貸方發(fā)生額小計。否則，不顯示。單行新增：單行新增，以單據的方式逐筆錄入銀行對賬單，單行新增與多行新增沒有實質差異，只 是錄入形式的差異。錄入完畢后單擊【保存】即可。5.3銀行存款對賬銀行存款對賬是企業(yè)出納人員的基本工作之一，企業(yè)的結算業(yè)務大部分要通過 銀行進行結 算，但由于企業(yè)與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，往往會發(fā)生雙 方賬面不一致的情況，為了 防止記賬發(fā)生差錯，準確掌握銀行存款的實際金額，企 業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出 具的銀行對賬單進行核對。銀行存款的對

20、賬方式有手工對賬、自動對賬。在金蝶EASfC界面，選擇K功能菜單H -> K財務會計U -> K出納管理U -> K銀行存款-> K銀行存款對賬U ，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：在該界面中設置過濾查詢條件，完成后單擊【確定】進入“銀行存款對賬”界面，如圖：對賬設置在“銀行存款對賬”界面，選擇菜單K業(yè)務U-> K對賬設置力或在工具欄單擊【對賬設置】，彈出“對賬設置”對話框，如圖：圖 5-14自動對賬設置：可設置自動對賬的匹配條件手動對賬設置：可設置自動查找功能。表格設置：可設置表格左右或上下排列全選、全清在銀行存款對賬界面，點擊K全選?即可選中界面上所有記錄。

21、在銀行存款對賬界面，點擊K全清?即可清除界面上所有選中的記錄。自動對賬在銀行存款對賬界面，選擇菜單K編輯I -> K自動對賬或在工具欄上單擊【自動對賬】。系統按照最近一次對賬設置中定義的自動對賬設置，在初始企業(yè)未達賬、初始銀行未 達賬、銀行存款日記賬、銀行對賬單中自動查找滿足自動對賬條件的記 錄。將所有滿足對賬條件 的記錄反映在“對賬結果”界面中。如圖選擇正確匹配的記錄，單擊【保存對賬結果】即可。手工對賬在銀行存款對賬界面，選中任意一條或多條記錄，選擇菜單K編輯-> K手工對賬】，或在工具欄上單擊【手工對賬】即可。參與手工對賬的記錄只要滿足借方金額合計等于貸方金額合計即可。自動查找

22、對賬設置選擇了自動查找后，選中對賬一方的一條或多條記錄，系統自動過濾出與選中記錄金額相等、方向相反的對賬另一方記錄以供選擇勾對。對賬結果查詢在銀行存款對賬界面，選擇菜單K查看X> K對賬結果查詢X或在工具欄上單擊對賬結果查詢【】。彈出條件查詢界面，如圖：單擊【確定】按鈕之后，進 入對賬結果界面：選中需要取消勾對的記錄，單擊取消對賬【反對賬】即可。5.4余額調節(jié)表余額調節(jié)表根據銀行存款日記賬和銀行對賬單的期末余額，以及截止當前期間未勾對的銀行 存款日記賬和銀行對賬單記錄形成。在金蝶EASfc界面，選擇K功能菜單力-> K財務會計U -> K出納管理-> K銀行存款工-&g

23、t; K余額調節(jié)表，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“余額調節(jié)表”界面，查看余額調節(jié)表詳細信息5.5長期未達賬由于主客觀等方面的原因，有時會出現個別業(yè)務長期未達的情況，這說明企業(yè) 記賬或銀行結 算或銀行對賬等環(huán)節(jié)出現了差錯。長期未達賬的功能就是協助用戶查詢輸出這類長期未達賬項， 以輔助財會人員分析查找造成長期未達的原因，避免資金丟失。長期未達賬分為企業(yè)未達賬和銀行未達賬，凡是上期未勾對的日記賬記錄或對賬單記錄形成 本期的長期未達賬。企業(yè)未達賬是根據未勾對的銀行對賬單自動生成；銀行未達賬是根據未勾對的 銀行存款日記賬自動生成。在金蝶EASfC界面，選擇K功能菜單】-> K財務會計1-> K出納管理U -> K銀行存款-> K長期未達賬H，首先彈出“條件查詢”對話框，如圖：單擊【確定】進入“長期未達賬”界面，查看詳細信息第6章期末處理本模塊為期末處理，主要容有期末對賬和期末結賬6.1期末對賬在金蝶EA法界面，選擇R功能菜單1 -> K財務會計W -> K出納管理-> K期末處