循環(huán)比價采購管理培訓(xùn)講義

1、循環(huán)比價采購管理培訓(xùn)講義循環(huán)比價采購管理培訓(xùn)講義主講人：崔樹金主講人：崔樹金 資深注冊會計(jì)師資深注冊會計(jì)師 QQ：339195969二二00四年九月二十九日四年九月二十九日本課程的結(jié)構(gòu)本課程的結(jié)構(gòu)一、采購與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)一、采購與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)二、采購與供應(yīng)管理的目標(biāo)和組織二、采購與供應(yīng)管理的目標(biāo)和組織三、采購過程的程序控制三、采購過程的程序控制四、采購供應(yīng)的質(zhì)量與數(shù)量控制四、采購供應(yīng)的質(zhì)量與數(shù)量控制五、供應(yīng)商規(guī)劃控制五、供應(yīng)商規(guī)劃控制六、采購價格控制策略六、采購價格控制策略七、采購與供應(yīng)績效評價七、采購與供應(yīng)績效評價八、公司采購與供應(yīng)管理戰(zhàn)略八、公司采購與供應(yīng)管理戰(zhàn)略我們?yōu)槭裁匆?/p>

2、采購？！我們?yōu)槭裁匆少?？?、我們并不能什么都作的更好；、我們并不能什么都作的更好；2、節(jié)約我們的運(yùn)營資金；、節(jié)約我們的運(yùn)營資金；3、縮短我們進(jìn)入市場的時間；、縮短我們進(jìn)入市場的時間；4、提高我們抵抗風(fēng)險的能力；、提高我們抵抗風(fēng)險的能力；5、 有關(guān)采購管理的話題有關(guān)采購管理的話題電子商務(wù)采購電子商務(wù)采購企業(yè)招標(biāo)采購企業(yè)招標(biāo)采購政府（公共）采購政府（公共）采購跨國公司全球采購中心跨國公司全球采購中心企業(yè)戰(zhàn)略采購、集中采購、準(zhǔn)時企業(yè)戰(zhàn)略采購、集中采購、準(zhǔn)時采購采購第一講第一講采購與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)采購與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)采購管理的背景采購管理的背景1、企業(yè)新舊競爭模式比較2、國際貿(mào)易、in

3、ternet技術(shù)和現(xiàn)代物流的高度發(fā)展導(dǎo)致全球競爭環(huán)境日益激烈，多品種、中批量、快節(jié)奏、個性化需求、高質(zhì)量、低成本已經(jīng)成為企業(yè)市場競爭的必然選擇。3、供應(yīng)鏈管理的需求，迫使企業(yè)以系統(tǒng)的觀念去重新看待企業(yè)所處的價值鏈，以實(shí)現(xiàn)從供應(yīng)商、生產(chǎn)商、分銷商到最終用戶之間的物流、信息流和資金流的一體化管理，建立新型的供需關(guān)系，以確保整個供應(yīng)鏈低成本和高效能地運(yùn)作。4、顧客完全滿意、全面質(zhì)量管理、準(zhǔn)時制生產(chǎn)作業(yè)、企業(yè)物流成本控制、業(yè)務(wù)流程持續(xù)改進(jìn)、全球市場競爭、公司價值量增值管理、公司平衡化管理公司經(jīng)理人所面臨得管理挑戰(zhàn)。傳傳統(tǒng)統(tǒng)采采購購觀觀念念面面臨臨的的挑挑戰(zhàn)戰(zhàn)1、多貨源訂貨可以增加供應(yīng)安全、多貨源訂貨可

4、以增加供應(yīng)安全單一貨源、緊密合作以系統(tǒng)單一貨源、緊密合作以系統(tǒng)規(guī)劃質(zhì)量保證體系；規(guī)劃質(zhì)量保證體系；2、招標(biāo)、招標(biāo)并不比談判、循環(huán)比并不比談判、循環(huán)比價更具效率；價更具效率；3、長期的購買合同、長期的購買合同取代短期取代短期的采購技術(shù)；的采購技術(shù)；4、管理層日益關(guān)注企業(yè)價值鏈的、管理層日益關(guān)注企業(yè)價值鏈的重要性重要性從而提升采購供應(yīng)部從而提升采購供應(yīng)部門的公司地位。門的公司地位。傳統(tǒng)采購與現(xiàn)代企業(yè)采購管理的比較傳統(tǒng)采購與現(xiàn)代企業(yè)采購管理的比較采購采購/供應(yīng)管理職能的演變供應(yīng)管理職能的演變1939年以前19401949年19701989年19501969年1990年未來文書時代第二次世界大戰(zhàn)管理的

5、著重點(diǎn)采購戰(zhàn)略融入企業(yè)戰(zhàn)略中供應(yīng)鏈管理全面供應(yīng)管理概念的提出全面供應(yīng)管理概念的提出 全面供應(yīng)管理要求全面供應(yīng)管理要求供應(yīng)商在供應(yīng)商在滿足采購目標(biāo)的同時，對質(zhì)量、數(shù)量、滿足采購目標(biāo)的同時，對質(zhì)量、數(shù)量、物流配送、價格、服務(wù)、供應(yīng)的連續(xù)物流配送、價格、服務(wù)、供應(yīng)的連續(xù)性以及持續(xù)改進(jìn)等方面做出更嚴(yán)格的性以及持續(xù)改進(jìn)等方面做出更嚴(yán)格的規(guī)定規(guī)定 以保證采購商在瞬息萬變以保證采購商在瞬息萬變的供應(yīng)環(huán)境下的供應(yīng)環(huán)境下 職業(yè)協(xié)會的發(fā)展職業(yè)協(xié)會的發(fā)展1、1915年在美國成立國家采購管理協(xié)會年在美國成立國家采購管理協(xié)會（NAPM）是一家教育和研究機(jī)構(gòu)，擁有是一家教育和研究機(jī)構(gòu)，擁有35000名名會員，會員，197

6、4年開始實(shí)施注冊采購經(jīng)理（年開始實(shí)施注冊采購經(jīng)理（CPM）項(xiàng)目，）項(xiàng)目，已有已有28000人取得證書人取得證書2、1919年加拿大成立加拿大采購管理協(xié)會，年加拿大成立加拿大采購管理協(xié)會，1963年開始提供注冊職業(yè)采購師（年開始提供注冊職業(yè)采購師（CPP）資格認(rèn)證）資格認(rèn)證,目前約目前約有有1800名從事采購職業(yè)人員獲得這一證書。名從事采購職業(yè)人員獲得這一證書。3、其他國家：目前大多數(shù)工業(yè)化國家都有自己的、其他國家：目前大多數(shù)工業(yè)化國家都有自己的職業(yè)采購協(xié)會：澳大利亞采購與供應(yīng)管理協(xié)會、英國職業(yè)采購協(xié)會：澳大利亞采購與供應(yīng)管理協(xié)會、英國采購與供應(yīng)特許協(xié)會、印度物料管理協(xié)會采購與供應(yīng)特許協(xié)會、印度

7、物料管理協(xié)會采購管理的重要性采購管理的重要性制造業(yè)采購成本的比重制造業(yè)采購成本的比重單位：百萬美元備注：以上為美國商務(wù)部調(diào)查局1993年的生產(chǎn)商年度調(diào)查。比價采購管理的實(shí)施原則比價采購管理的實(shí)施原則 各項(xiàng)采購業(yè)務(wù)必須遵守制度化流程化的原則：各項(xiàng)采購業(yè)務(wù)必須遵守制度化流程化的原則：各事業(yè)本部需根據(jù)本制度規(guī)定的基本程序各事業(yè)本部需根據(jù)本制度規(guī)定的基本程序結(jié)合本部實(shí)際，整合現(xiàn)有采購管理流程，嚴(yán)結(jié)合本部實(shí)際，整合現(xiàn)有采購管理流程，嚴(yán)格按既定制度流程實(shí)施采購業(yè)務(wù)的管理考核，格按既定制度流程實(shí)施采購業(yè)務(wù)的管理考核，提高采購操作的透明度，以有效地控制采購提高采購操作的透明度，以有效地控制采購成本提高采購質(zhì)量

8、。成本提高采購質(zhì)量。 貨比三家，循環(huán)性價比的原則：貨比三家，循環(huán)性價比的原則：采購人員經(jīng)辦采購的材料物資必須實(shí)行貨比三家，采購人員經(jīng)辦采購的材料物資必須實(shí)行貨比三家，循環(huán)性價對比的業(yè)務(wù)流程。在同等質(zhì)量條件下，選擇循環(huán)性價對比的業(yè)務(wù)流程。在同等質(zhì)量條件下，選擇價格最低的供貨廠家；在同等質(zhì)量和價格的條件下，價格最低的供貨廠家；在同等質(zhì)量和價格的條件下，選擇路途最近，運(yùn)費(fèi)最低的供貨廠家；在保證及時供選擇路途最近，運(yùn)費(fèi)最低的供貨廠家；在保證及時供貨的同時，在同等質(zhì)量價格條件下，選擇規(guī)模大、資貨的同時，在同等質(zhì)量價格條件下，選擇規(guī)模大、資金實(shí)力強(qiáng)、且能延期付款及售后服務(wù)較好的供貨廠家；金實(shí)力強(qiáng)、且能延期

9、付款及售后服務(wù)較好的供貨廠家；在上述原則下，進(jìn)行兩次以上循環(huán)比價。在上述原則下，進(jìn)行兩次以上循環(huán)比價。 采購控制的采購控制的“三分離三分離”原則：原則： 在采購管理過程中，對采購申請與審批、在采購管理過程中，對采購申請與審批、價格與合同控制、質(zhì)量驗(yàn)收與使用反饋的三價格與合同控制、質(zhì)量驗(yàn)收與使用反饋的三個環(huán)節(jié)實(shí)行三分離控制的原則。形成各負(fù)其個環(huán)節(jié)實(shí)行三分離控制的原則。形成各負(fù)其責(zé)、相互制約的管理控制機(jī)制，并對三類業(yè)責(zé)、相互制約的管理控制機(jī)制，并對三類業(yè)務(wù)崗位按不相容崗位，相互分離的原則進(jìn)行務(wù)崗位按不相容崗位，相互分離的原則進(jìn)行設(shè)置，具體分離設(shè)置原則如下：設(shè)置，具體分離設(shè)置原則如下：（1）使用部門

10、根據(jù)業(yè)務(wù)需要（如銷售計(jì)劃）及有關(guān)）使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要（如銷售計(jì)劃）及有關(guān)批準(zhǔn)的計(jì)劃，提出采購申請，生產(chǎn)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)批準(zhǔn)的計(jì)劃，提出采購申請，生產(chǎn)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)（如沒有計(jì)劃管理部門的單位，由分管部門和負(fù)責(zé)人核（如沒有計(jì)劃管理部門的單位，由分管部門和負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)）請購計(jì)劃，并向采購部門轉(zhuǎn)發(fā)采購計(jì)劃；準(zhǔn)）請購計(jì)劃，并向采購部門轉(zhuǎn)發(fā)采購計(jì)劃；（2）采購管理部門負(fù)責(zé)按貨比三家、循環(huán)性價對比）采購管理部門負(fù)責(zé)按貨比三家、循環(huán)性價對比的原則進(jìn)行市場詢價比價，并負(fù)責(zé)采購合同的訂立及合的原則進(jìn)行市場詢價比價，并負(fù)責(zé)采購合同的訂立及合同的申報(bào)審批工作；同的申報(bào)審批工作；（3）保管、使用及質(zhì)量控制部門負(fù)責(zé)采購

11、驗(yàn)收及使）保管、使用及質(zhì)量控制部門負(fù)責(zé)采購驗(yàn)收及使用的質(zhì)量意見反饋工作；用的質(zhì)量意見反饋工作；各部門在進(jìn)行采購業(yè)務(wù)崗位設(shè)置時，在有條件的情各部門在進(jìn)行采購業(yè)務(wù)崗位設(shè)置時，在有條件的情況下，必須嚴(yán)格遵循此項(xiàng)原則，不得由同一部門辦理采況下，必須嚴(yán)格遵循此項(xiàng)原則，不得由同一部門辦理采購與付款業(yè)務(wù)的全過程。購與付款業(yè)務(wù)的全過程。 三家安全供應(yīng)原則：三家安全供應(yīng)原則： 公司長期采購的大宗性材料物資，如月均采購公司長期采購的大宗性材料物資，如月均采購量（按采購材料物資的類別統(tǒng)計(jì)）在量（按采購材料物資的類別統(tǒng)計(jì)）在10萬元以上的，萬元以上的，必須按性價比相等的原則選擇不少于必須按性價比相等的原則選擇不少于3

12、家（包括家（包括3家）家）的供應(yīng)商，通過競價或競標(biāo)過程簽訂相應(yīng)合同，以的供應(yīng)商，通過競價或競標(biāo)過程簽訂相應(yīng)合同，以爭取采購實(shí)現(xiàn)爭取采購實(shí)現(xiàn)“三優(yōu)三優(yōu)”，即價格優(yōu)惠，質(zhì)量優(yōu)等，即價格優(yōu)惠，質(zhì)量優(yōu)等，供應(yīng)優(yōu)先，以保護(hù)公司的利益與經(jīng)營安全。對三家供應(yīng)優(yōu)先，以保護(hù)公司的利益與經(jīng)營安全。對三家供應(yīng)商（三家以上供應(yīng)商比照執(zhí)行），應(yīng)按供應(yīng)商（三家以上供應(yīng)商比照執(zhí)行），應(yīng)按1:3:7的的比例（對下述二家供應(yīng)時，按比例（對下述二家供應(yīng)時，按3:7或或4:6的比例），相的比例），相同性價比進(jìn)行采購。同性價比進(jìn)行采購。特殊情況無法詢到3家供應(yīng)商時，采購部門需履行以下程序： （1）月采購量低于10萬元，年累計(jì)采購量低

13、于100萬元的，報(bào)比價采購的審核部門批準(zhǔn)同意，可選擇2家供應(yīng)商；如必須選擇1家供應(yīng)商，須由事業(yè)本部分管副總批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 （2）月采購量超過10萬元（包括10萬元），年累計(jì)采購量超過100萬元（包括100萬元）的，報(bào)比價采購的審核部門審核后報(bào)分管副總審批，可選擇2家供應(yīng)商；如必須選擇1家供應(yīng)商，須報(bào)事業(yè)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)。集中采購原則：集中采購原則： 各產(chǎn)品事業(yè)本部，對生產(chǎn)經(jīng)營所需的常備各產(chǎn)品事業(yè)本部，對生產(chǎn)經(jīng)營所需的常備原輔材料及物料，如白糖、工業(yè)奶粉、香料、包原輔材料及物料，如白糖、工業(yè)奶粉、香料、包裝紙箱等，應(yīng)實(shí)行由本部集中統(tǒng)一采購，各使用裝紙箱等，應(yīng)實(shí)行由本部集中統(tǒng)一采購，各使用部門分別進(jìn)

14、行物流配送結(jié)算的原則；如統(tǒng)一采購部門分別進(jìn)行物流配送結(jié)算的原則；如統(tǒng)一采購有困難，采購部門應(yīng)向事業(yè)本部總經(jīng)理提出報(bào)告，有困難，采購部門應(yīng)向事業(yè)本部總經(jīng)理提出報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后可單獨(dú)分別采購；當(dāng)統(tǒng)一采購性價比不經(jīng)批準(zhǔn)后可單獨(dú)分別采購；當(dāng)統(tǒng)一采購性價比不合理時，使用部門可以隨時提出單獨(dú)采購方案，合理時，使用部門可以隨時提出單獨(dú)采購方案，報(bào)經(jīng)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。報(bào)經(jīng)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。公司比價采購審核部門的設(shè)立與職責(zé)公司比價采購審核部門的設(shè)立與職責(zé) 集團(tuán)總部采購審核部門，由財(cái)務(wù)投資中心兼管；各集團(tuán)總部采購審核部門，由財(cái)務(wù)投資中心兼管；各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部的比價采購審核部門由相產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬

15、事業(yè)部的比價采購審核部門由相應(yīng)的財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)處）分管，比價采購審核部門的主應(yīng)的財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)處）分管，比價采購審核部門的主要職責(zé)是按本制度規(guī)定的采購原則、采購流程，進(jìn)行要職責(zé)是按本制度規(guī)定的采購原則、采購流程，進(jìn)行采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核，并提出審核意見，按本制度采購業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核，并提出審核意見，按本制度及本部相關(guān)制度規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)處理，同時負(fù)責(zé)及本部相關(guān)制度規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)處理，同時負(fù)責(zé)按制度對各自的采購執(zhí)行部門進(jìn)行考核評價（考評制按制度對各自的采購執(zhí)行部門進(jìn)行考核評價（考評制度另行制定）。度另行制定）。 比價采購管理的范圍比價采購管理的范圍納入公司采購比價管理的物資及勞務(wù)主要包括以下幾

16、類：納入公司采購比價管理的物資及勞務(wù)主要包括以下幾類：1、公司總部、各產(chǎn)品事業(yè)本部、事業(yè)部由于經(jīng)營管理、市場營、公司總部、各產(chǎn)品事業(yè)本部、事業(yè)部由于經(jīng)營管理、市場營銷所需而購置的辦公設(shè)備及用具、消耗性的辦公用品及涉及到的管銷所需而購置的辦公設(shè)備及用具、消耗性的辦公用品及涉及到的管理咨詢、中介服務(wù)及媒體廣告宣傳合同項(xiàng)下的服務(wù)業(yè)務(wù)；理咨詢、中介服務(wù)及媒體廣告宣傳合同項(xiàng)下的服務(wù)業(yè)務(wù)；2、公司的各項(xiàng)基建、技改工程所涉及到的建造合同、技術(shù)服務(wù)、公司的各項(xiàng)基建、技改工程所涉及到的建造合同、技術(shù)服務(wù)合同及工程物資購買合同項(xiàng)下的采購業(yè)務(wù)；合同及工程物資購買合同項(xiàng)下的采購業(yè)務(wù)；3、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)

17、經(jīng)營所需的主輔原材料、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營所需的主輔原材料（原奶除外）、燃料、包裝材料、消耗性物料及需外購的勞務(wù)與服（原奶除外）、燃料、包裝材料、消耗性物料及需外購的勞務(wù)與服務(wù)等。務(wù)等。4、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營所需的機(jī)器設(shè)備、配、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營所需的機(jī)器設(shè)備、配件及備件。件及備件。5、公司需要實(shí)行比價管理的其他有償采購及服務(wù)的項(xiàng)目。、公司需要實(shí)行比價管理的其他有償采購及服務(wù)的項(xiàng)目。 集團(tuán)總部比價采購審核管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)集團(tuán)總部比價采購審核管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)（1）制定公司一級比價采購管理制度及考評制度，）制定公司一級比價采購管理制度及考評制度，并

18、監(jiān)督其實(shí)施；并監(jiān)督其實(shí)施；（2）提出制定和調(diào)整采購物資控制流程的建議，）提出制定和調(diào)整采購物資控制流程的建議，報(bào)告公司總裁批準(zhǔn)執(zhí)行；報(bào)告公司總裁批準(zhǔn)執(zhí)行； （3）負(fù)責(zé)按比價采購管理制度對集團(tuán)總部管理事）負(fù)責(zé)按比價采購管理制度對集團(tuán)總部管理事業(yè)本部和財(cái)務(wù)投資事業(yè)本部采購合同的審查（不包括業(yè)本部和財(cái)務(wù)投資事業(yè)本部采購合同的審查（不包括法律方面的審核）；法律方面的審核）；（4）對各產(chǎn)品事業(yè)本部的比價采購管理進(jìn)行檢查）對各產(chǎn)品事業(yè)本部的比價采購管理進(jìn)行檢查考核評價；考核評價；（5）檢查處理違反公司比價采購管理制度和損害）檢查處理違反公司比價采購管理制度和損害公司利益的行為。公司利益的行為。比價采購管理

19、程序比價采購管理程序1由各事業(yè)本部在保障生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要的前由各事業(yè)本部在保障生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要的前提條件下做好采購計(jì)劃，并將采購計(jì)劃納入預(yù)算管理，提條件下做好采購計(jì)劃，并將采購計(jì)劃納入預(yù)算管理，以公司預(yù)算為依據(jù)，按月（或按期）制定采購明細(xì)計(jì)以公司預(yù)算為依據(jù)，按月（或按期）制定采購明細(xì)計(jì)劃及采購方案，按比價采購的分工上報(bào)各級比價采購劃及采購方案，按比價采購的分工上報(bào)各級比價采購的審核部門，審核部門必須以本制度及事業(yè)本部、事的審核部門，審核部門必須以本制度及事業(yè)本部、事業(yè)部制定的二級制度為依據(jù)審核，經(jīng)比價采購審核部業(yè)部制定的二級制度為依據(jù)審核，經(jīng)比價采購審核部門核準(zhǔn)后方可進(jìn)行比價采購，對已經(jīng)審

20、核通過的采購門核準(zhǔn)后方可進(jìn)行比價采購，對已經(jīng)審核通過的采購方案，不須進(jìn)行重復(fù)報(bào)審。各事業(yè)本部應(yīng)將所有物料方案，不須進(jìn)行重復(fù)報(bào)審。各事業(yè)本部應(yīng)將所有物料及勞務(wù)采購均納入預(yù)算管理體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外采及勞務(wù)采購均納入預(yù)算管理體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外采購。購。比價采購管理程序比價采購管理程序2采購部門在采購前，必須先進(jìn)行廣泛的市場調(diào)查，采購部門在采購前，必須先進(jìn)行廣泛的市場調(diào)查，向不同供應(yīng)商（要求三家以上，不足三家的須按前述原則向不同供應(yīng)商（要求三家以上，不足三家的須按前述原則報(bào)告批準(zhǔn)）進(jìn)行貨比三家，并進(jìn)行綜合評價后，填制報(bào)告批準(zhǔn)）進(jìn)行貨比三家，并進(jìn)行綜合評價后，填制比比價采購審批單價采購審批單，按授權(quán)

21、管理的程序，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，按授權(quán)管理的程序，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及責(zé)任人審批。及責(zé)任人審批。對于一次性采購及服務(wù)合同在對于一次性采購及服務(wù)合同在50萬元以上（年累計(jì)萬元以上（年累計(jì)超過超過150萬元以上）的，原則上要通過招標(biāo)競價的方式實(shí)萬元以上）的，原則上要通過招標(biāo)競價的方式實(shí)施采購，堅(jiān)決杜絕采購中的權(quán)力行為和個人行為。施采購，堅(jiān)決杜絕采購中的權(quán)力行為和個人行為。 比價采購管理程序比價采購管理程序采購物資名稱 規(guī)格型號 比價供應(yīng)商主要經(jīng)營項(xiàng)目供應(yīng)商報(bào)價聯(lián)系電話聯(lián)系人 比價過程說明：1、所采購物資（勞務(wù)）的總體市場供應(yīng)情況；2、詢價、比價過程；3、循環(huán)性價對比的結(jié)果；4、擬采用的采購方案（含公開

22、招標(biāo)、議標(biāo)）。 經(jīng)辦人（小組）簽章：供應(yīng)部負(fù)責(zé)人審查意見：審查人簽章：專業(yè)部門（或請購部門）審查意見：審查人簽章：比價采購管理審核部門審查意見： 審查人簽章：分管領(lǐng)導(dǎo)審查意見：審查人簽章：總經(jīng)理審查意見：審查人簽章：附件：供應(yīng)商報(bào)價資料。比價采購審批單格式：比價采購審批單格式： 比價采購管理程序比價采購管理程序3、對于采購量不大，金額在、對于采購量不大，金額在2000元以元以內(nèi)，且不經(jīng)常使用的物資，事先經(jīng)過比價內(nèi)，且不經(jīng)常使用的物資，事先經(jīng)過比價采購審核部門確認(rèn)，按授權(quán)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人采購審核部門確認(rèn)，按授權(quán)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可不按比價采購程序進(jìn)行管理。批準(zhǔn)后，可不按比價采購程序進(jìn)行管理。比價采

23、購管理程序比價采購管理程序4、對需季節(jié)性采購的常備物資，可在、對需季節(jié)性采購的常備物資，可在充分的市場調(diào)研基礎(chǔ)上（要有報(bào)告），進(jìn)充分的市場調(diào)研基礎(chǔ)上（要有報(bào)告），進(jìn)行提前預(yù)定或選擇期貨形式，以保證生產(chǎn)行提前預(yù)定或選擇期貨形式，以保證生產(chǎn)經(jīng)營的需求。經(jīng)營的需求。 比價采購管理程序比價采購管理程序5、在比價采購工作中，要逐步實(shí)行公開招、在比價采購工作中，要逐步實(shí)行公開招標(biāo)采購，以降低采購成本。為此，公司要求，標(biāo)采購，以降低采購成本。為此，公司要求，只要具備條件，各產(chǎn)品事業(yè)本部對大宗物資的只要具備條件，各產(chǎn)品事業(yè)本部對大宗物資的購置及其它經(jīng)營活動所需常備材料物資，每半購置及其它經(jīng)營活動所需常備材料物

24、資，每半年或一年都要進(jìn)行一次公開招標(biāo)，集團(tuán)公司總年或一年都要進(jìn)行一次公開招標(biāo)，集團(tuán)公司總部比價采購管理審核部門將指導(dǎo)和配合各本部部比價采購管理審核部門將指導(dǎo)和配合各本部的招標(biāo)活動。的招標(biāo)活動。比價采購管理程序比價采購管理程序 6、為了提高比價采購的效率與經(jīng)濟(jì)效益，及時、為了提高比價采購的效率與經(jīng)濟(jì)效益，及時了解供應(yīng)商的信息，各事業(yè)本部每年對常備物料的供了解供應(yīng)商的信息，各事業(yè)本部每年對常備物料的供應(yīng)商進(jìn)行一至二次評估，并形成評估報(bào)告，評估報(bào)告應(yīng)商進(jìn)行一至二次評估，并形成評估報(bào)告，評估報(bào)告應(yīng)納入公司或本部采購數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)進(jìn)行備案，以報(bào)告應(yīng)納入公司或本部采購數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)進(jìn)行備案，以報(bào)告為依據(jù)，進(jìn)行競價

25、、競標(biāo)管理。為依據(jù)，進(jìn)行競價、競標(biāo)管理。其評估的主要內(nèi)容包括：供應(yīng)商企業(yè)內(nèi)部管理水其評估的主要內(nèi)容包括：供應(yīng)商企業(yè)內(nèi)部管理水平；供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)及工藝水平；在行平；供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)及工藝水平；在行業(yè)所處的地位及信譽(yù)水平；供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況及盈利業(yè)所處的地位及信譽(yù)水平；供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況及盈利能力；供應(yīng)商的服務(wù)水平等。能力；供應(yīng)商的服務(wù)水平等。各事業(yè)本部對單筆采購金額在各事業(yè)本部對單筆采購金額在50萬元（含萬元（含50萬元）萬元）以上或年累計(jì)采購額在以上或年累計(jì)采購額在1000萬元（含）以上的供應(yīng)商，萬元（含）以上的供應(yīng)商，必須建立供應(yīng)商檔案必須建立供應(yīng)商檔案.其內(nèi)容應(yīng)包括：詳細(xì)

26、的生產(chǎn)經(jīng)營地址；與公司建其內(nèi)容應(yīng)包括：詳細(xì)的生產(chǎn)經(jīng)營地址；與公司建立供應(yīng)關(guān)系的時間；企業(yè)的法人代表及主要聯(lián)系人；立供應(yīng)關(guān)系的時間；企業(yè)的法人代表及主要聯(lián)系人；供應(yīng)商的主要營業(yè)范圍及年銷售規(guī)模；供應(yīng)商的資信供應(yīng)商的主要營業(yè)范圍及年銷售規(guī)模；供應(yīng)商的資信狀況；對客戶的最大信用額度及政策，給我公司的信狀況；對客戶的最大信用額度及政策，給我公司的信用額度及政策等。供應(yīng)商檔案由采購部門負(fù)責(zé)建立，用額度及政策等。供應(yīng)商檔案由采購部門負(fù)責(zé)建立，同時轉(zhuǎn)送比價采購管理審核部門一份備案。同時轉(zhuǎn)送比價采購管理審核部門一份備案。 比價采購管理部門要建立比價采購管理部門要建立比價采購控制比價采購控制管理臺賬管理臺賬，詳

27、細(xì)記錄供貨單位的全稱、商品，詳細(xì)記錄供貨單位的全稱、商品名稱、規(guī)格型號、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、付款條件、名稱、規(guī)格型號、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、付款條件、聯(lián)系電話及聯(lián)系人等情況，隨時備查。具體格聯(lián)系電話及聯(lián)系人等情況，隨時備查。具體格式如下：式如下： 商品名稱供應(yīng)商全稱規(guī)格型號質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)價格標(biāo)準(zhǔn)付款條件聯(lián)系人及電話建立采購的物資驗(yàn)收入庫制度建立采購的物資驗(yàn)收入庫制度各部門在做好比價采購的同時，還應(yīng)建各部門在做好比價采購的同時，還應(yīng)建立健全所采購的物資驗(yàn)收入庫制度，并按立健全所采購的物資驗(yàn)收入庫制度，并按公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度要求，做好固定資產(chǎn)、公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度要求，做好固定資產(chǎn)、低值易耗品的臺賬管理，實(shí)行驗(yàn)收、入庫

28、低值易耗品的臺賬管理，實(shí)行驗(yàn)收、入庫與保管使用的責(zé)任追究制。與保管使用的責(zé)任追究制。 二級制度的建設(shè)二級制度的建設(shè)各事業(yè)本部應(yīng)根據(jù)本制度建立本部具體實(shí)各事業(yè)本部應(yīng)根據(jù)本制度建立本部具體實(shí)施的二級制度，二級制度的建設(shè)，應(yīng)在嚴(yán)格施的二級制度，二級制度的建設(shè)，應(yīng)在嚴(yán)格遵守本制度的基礎(chǔ)上，可在現(xiàn)行已有的制度遵守本制度的基礎(chǔ)上，可在現(xiàn)行已有的制度基礎(chǔ)上，加以完善和重新確認(rèn)；同時建立采基礎(chǔ)上，加以完善和重新確認(rèn)；同時建立采購業(yè)務(wù)檢查管理的監(jiān)督檢查考評制度，明確購業(yè)務(wù)檢查管理的監(jiān)督檢查考評制度，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考評。定期對

29、采購業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考評。違反比價采購管理處罰規(guī)定：違反比價采購管理處罰規(guī)定： 1、不按比價采購程序進(jìn)行采購的；、不按比價采購程序進(jìn)行采購的；2、采取以次充好，缺斤少量（合理損耗除外）、采取以次充好，缺斤少量（合理損耗除外）擅自降低材料物資質(zhì)量、抬高物資采購價格的；擅自降低材料物資質(zhì)量、抬高物資采購價格的；3、財(cái)務(wù)人員沒有嚴(yán)格把關(guān)，在沒有收到、財(cái)務(wù)人員沒有嚴(yán)格把關(guān)，在沒有收到比價比價采購審批單采購審批單和和采購物資檢驗(yàn)報(bào)告單采購物資檢驗(yàn)報(bào)告單的情況下，的情況下，擅自入庫和付款的；擅自入庫和付款的；違反比價采購管理處罰規(guī)定：違反比價采購管理處罰規(guī)定： 4、采購物資中收取回扣的；、采購物資中收取回扣的

30、； 5、泄露公司物資采購控制價格等有關(guān)機(jī)密的；、泄露公司物資采購控制價格等有關(guān)機(jī)密的； 6、在比價采購過程中，沒有認(rèn)真進(jìn)行市場調(diào)查，、在比價采購過程中，沒有認(rèn)真進(jìn)行市場調(diào)查，搞形式上的比價，給公司造成損失的；搞形式上的比價，給公司造成損失的； 7、按公司財(cái)務(wù)控制要求，應(yīng)開具增值稅發(fā)票，而、按公司財(cái)務(wù)控制要求，應(yīng)開具增值稅發(fā)票，而未開具的；未開具的； 8、其他違反本規(guī)定的行為。、其他違反本規(guī)定的行為。 對比價采購過程中的上述違規(guī)行為，應(yīng)責(zé)任及對比價采購過程中的上述違規(guī)行為，應(yīng)責(zé)任及情節(jié)輕重，酌情給予有關(guān)責(zé)任人員以下處罰情節(jié)輕重，酌情給予有關(guān)責(zé)任人員以下處罰： 1、屬于工作上的一般失誤，未給公司造

31、成損失、屬于工作上的一般失誤，未給公司造成損失的，按各級的，按各級OEC管理流程進(jìn)行考核；管理流程進(jìn)行考核； 2、如有一定經(jīng)濟(jì)損失，造成影響的，除按、如有一定經(jīng)濟(jì)損失，造成影響的，除按OEC考核外，在公司范圍內(nèi)通報(bào)批評；考核外，在公司范圍內(nèi)通報(bào)批評； 3、如確屬能力問題，予以停職、轉(zhuǎn)崗或辭退；、如確屬能力問題，予以停職、轉(zhuǎn)崗或辭退； 4、情節(jié)嚴(yán)重的（如收受賄賂），責(zé)令將非法所、情節(jié)嚴(yán)重的（如收受賄賂），責(zé)令將非法所得上繳公司財(cái)務(wù)，并將依據(jù)公司有關(guān)紀(jì)檢制度及國家得上繳公司財(cái)務(wù)，并將依據(jù)公司有關(guān)紀(jì)檢制度及國家相關(guān)法規(guī)給予警告處分、追究法律責(zé)任、直至解除勞相關(guān)法規(guī)給予警告處分、追究法律責(zé)任、直至解除

32、勞動合同；動合同；5、根據(jù)給公司造成損失的大小，處以一定數(shù)量的、根據(jù)給公司造成損失的大小，處以一定數(shù)量的罰金；罰金； 未來十年采購與供應(yīng)管理所面臨的挑戰(zhàn)未來十年采購與供應(yīng)管理所面臨的挑戰(zhàn)1、供應(yīng)鏈管理、供應(yīng)鏈管理/集中物流集中物流企業(yè)持續(xù)流程優(yōu)化，并與供企業(yè)持續(xù)流程優(yōu)化，并與供應(yīng)商合作；應(yīng)商合作；2、公司采購績效的衡量與評價、公司采購績效的衡量與評價采購管理的復(fù)雜性，采購管理的復(fù)雜性，使衡量更困難；使衡量更困難；3、非傳統(tǒng)商品與服務(wù)的采購、非傳統(tǒng)商品與服務(wù)的采購計(jì)算機(jī)軟件、不動產(chǎn)、計(jì)算機(jī)軟件、不動產(chǎn)、媒體廣告、咨詢、法律、電訊、培訓(xùn)、交通旅行、保險等；媒體廣告、咨詢、法律、電訊、培訓(xùn)、交通旅行

33、、保險等；4、對公司戰(zhàn)略的作用、對公司戰(zhàn)略的作用公司的合并公司的合并/兼并兼并/聯(lián)合聯(lián)合/外包、外包、技術(shù)規(guī)劃、新產(chǎn)品開發(fā)、資本項(xiàng)目投資、資源輸出等；技術(shù)規(guī)劃、新產(chǎn)品開發(fā)、資本項(xiàng)目投資、資源輸出等；5、公司高層管理者的重視、公司高層管理者的重視采購并不能獲取利潤。采購并不能獲取利潤。未來采購與供應(yīng)管理的發(fā)展趨勢未來采購與供應(yīng)管理的發(fā)展趨勢1、采購人員要有專業(yè)知識，即行業(yè)的工程專業(yè)知識；、采購人員要有專業(yè)知識，即行業(yè)的工程專業(yè)知識；2、以全面質(zhì)量管理和顧客滿意為重點(diǎn)，采購的物料如何能提升、以全面質(zhì)量管理和顧客滿意為重點(diǎn)，采購的物料如何能提升客戶的價值；客戶的價值；3、以采購過程而非交易為重點(diǎn)，恰當(dāng)?shù)牟少彿绞礁匾?；、以采購過程而非交易為重點(diǎn)，恰當(dāng)?shù)牟少彿绞礁匾?、不僅采購產(chǎn)品，還要采購服務(wù)，采購人員將更多地參入到非、不僅采購產(chǎn)品，還要采購服務(wù)，采購人員將更多地參入到非傳統(tǒng)的采購中；傳統(tǒng)的采購中；5、采購工作的重點(diǎn)應(yīng)放在訂立協(xié)議而非進(jìn)度安排和催單上，達(dá)、采購工作的重點(diǎn)應(yīng)放在訂立協(xié)議而非進(jìn)度安排和催單上，達(dá)成較好的協(xié)議能給企業(yè)帶來真正的增值機(jī)會