《現(xiàn)金業(yè)務(wù)及庫房管理制度》培訓(xùn)

1、 現(xiàn)金業(yè)務(wù)及庫房管理制度培 訓(xùn)2013年11月編寫目的、依據(jù)編寫目的、依據(jù) 為加強全行現(xiàn)金業(yè)務(wù)及庫房管理，完善現(xiàn)金業(yè)務(wù)規(guī)章、規(guī)范現(xiàn)金業(yè)務(wù)流程、防范現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，根據(jù)本行會計基本制度、出納基本制度，并結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展實際制定。與我行歷年有關(guān)制度的關(guān)系與我行歷年有關(guān)制度的關(guān)系 現(xiàn)金業(yè)務(wù)與庫房管理制度是對我行歷年現(xiàn)金業(yè)務(wù)和庫房管理相關(guān)文件、制度的繼承、總結(jié)、歸納和完善，基本涵蓋了我行建行以來下發(fā)的各項相關(guān)制度的內(nèi)容?？傂袣v年相關(guān)文件、制度中內(nèi)容與其發(fā)生沖突的，均以本現(xiàn)金業(yè)務(wù)與庫房管理制度為準(zhǔn)。制制 度度 講講 解解 一、基本規(guī)定一、基本規(guī)定 （一）與原出納基本制度比較 在原出納基本制度規(guī)定基礎(chǔ)上進(jìn)行

2、了整理歸納，現(xiàn)管理制度有10個基本規(guī)定，增加了限額管理的內(nèi)容。 （二）規(guī)定重點 基本規(guī)定是現(xiàn)金業(yè)務(wù)及庫房管理工作的總綱，貫穿于現(xiàn)金業(yè)務(wù)及庫房管理工作的全過程。 1、雙人會同 （1）雙人裝開庫箱 封裝、開啟庫箱必須做到雙人會同，兩名工作人員在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)按實物各自計數(shù)，驗明券別、點捆卡把、加計零包、核對總數(shù)相符。開啟庫箱時應(yīng)先檢查封簽、鎖具完好；封裝庫箱時應(yīng)先將款項全部裝進(jìn)庫箱，核對總數(shù)相符后加鎖加封、入庫保管。 裝卸、清點自助設(shè)備鈔券必須做到雙人會同，兩名工作人員在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)會同清點存款、取款鈔箱余額。 （2）雙人領(lǐng)解現(xiàn)金、重要空白憑證 領(lǐng)解現(xiàn)金、重要空白憑證必須雙人會同、交叉復(fù)核，并在

3、錄像監(jiān)控范圍內(nèi)進(jìn)行。 領(lǐng)解現(xiàn)金、重要空白憑證必須當(dāng)面點清、簽章確認(rèn)；重要空白憑證的調(diào)運、領(lǐng)撥必須貫徹雙人會同，加強管理，明確責(zé)任，確保安全，嚴(yán)防散失。 （3）雙人接送庫箱 接送庫箱必須雙人會同、明確分工，庫箱要集中固定位置擺放，做到嚴(yán)密看守、認(rèn)真檢查，防止漏接漏送，錯接錯送。 接送庫箱必須驗看庫箱是否上鎖加封，有無雙人簽封，有無漏鎖假鎖，并當(dāng)時當(dāng)面點清數(shù)量、核對封簽與運送憑證金額，在營業(yè)機構(gòu)錄像監(jiān)控范圍內(nèi)辦妥交接手續(xù)。 庫箱交接時，寄庫庫箱按件數(shù)交接，領(lǐng)解現(xiàn)金按金額交接。 （4）雙人押運 接送現(xiàn)金、憑證庫箱必須做到雙人同行、分工明確，并與交接人員當(dāng)面點清、辦妥交接手續(xù)。 （5）雙人收繳假幣 各

4、行在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)假幣時，應(yīng)依法予以收繳，由兩名（含）以上業(yè)務(wù)人員（一名為假幣收繳經(jīng)辦，另一名為假幣收繳復(fù)核）向持有人出具人民銀行統(tǒng)一印制的假幣收繳憑證當(dāng)面辦理收繳手續(xù)。 （6）雙人管庫 現(xiàn)金庫房必須做到雙人管庫，兩名現(xiàn)金庫房管庫員分別掌管兩路現(xiàn)金庫房的鑰匙（密碼或磁卡），交接時應(yīng)貫徹平行交接原則，即由兩名管庫員分別向兩名定向頂崗人員獨立辦理交接。 辦理現(xiàn)金庫房業(yè)務(wù)時，兩名管庫員必須同進(jìn)同出，共同操作，對出入現(xiàn)金庫房的款項、實物必須相互復(fù)核、相互監(jiān)督，禁止一人單獨進(jìn)出現(xiàn)金庫房或留在庫內(nèi)工作。 （7）雙人守庫 現(xiàn)金庫房必須做到724小時雙人（或兩人以上）武裝守庫，守庫要求按保衛(wèi)部門具體規(guī)定執(zhí)

5、行。 2、轉(zhuǎn)移交接 （1）業(yè)務(wù)交接 現(xiàn)金、貴金屬、有價單證和代管物品的轉(zhuǎn)移，現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章、憑證的轉(zhuǎn)移，現(xiàn)金庫房、庫箱鑰匙（密碼或磁卡）的轉(zhuǎn)移，必須由當(dāng)事雙方當(dāng)時當(dāng)面清點核對，辦妥轉(zhuǎn)移交接手續(xù)。 接送庫箱必須驗看庫箱是否上鎖加封，有無雙人簽封，有無漏鎖、假鎖，當(dāng)時當(dāng)面點清數(shù)量、核對封簽，在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)辦妥交接手續(xù)。 委托專業(yè)押運公司代理押運業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，交運現(xiàn)金前必須核驗押運人員身份無誤。 （2）調(diào)動交接 現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員工作調(diào)動時，交出人必須將本人經(jīng)管的本外幣現(xiàn)金、票樣、有價單證、代管物品，現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章、憑證，現(xiàn)金庫房、庫箱鑰匙（密碼或磁卡）造具移交清冊，在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)經(jīng)接收人、運營主管（監(jiān)

6、交）會同清點核對無誤，并辦妥轉(zhuǎn)移交接手續(xù)。 現(xiàn)金業(yè)務(wù)人員未辦妥移交手續(xù)不得離職。 3、分級審批 各行必須根據(jù)人民銀行規(guī)定對大額現(xiàn)金支付制訂分級審批制度，對大額現(xiàn)金支付的真實性、合規(guī)性、合理性嚴(yán)格把關(guān)。大額現(xiàn)金支付必須堅持先審批后支付的原則，嚴(yán)格執(zhí)行逐級審批制度，并及時登記、準(zhǔn)確報備。 現(xiàn)金庫房的新建、改建、啟用必須經(jīng)過審批；管庫員作為要害崗位人員，必須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)、分行運營管理部門、人事部門審批并報備總行后方可上崗。 各行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總行對營業(yè)機構(gòu)過夜硬幣限額管理的有關(guān)規(guī)定，確因業(yè)務(wù)需要增加營業(yè)機構(gòu)過夜硬幣限額的，必須報總行審批。 4、定期檢查 （1）現(xiàn)金庫房、庫箱必須定期檢查，并應(yīng)采用突擊方式進(jìn)

7、行，確保銀行資金安全。 查庫開始前，查庫計劃及相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保密，確保查庫效果。 查庫過程中，被查人員應(yīng)當(dāng)陪同在場，提供賬簿資料，但不得參加查庫。 查庫結(jié)束后，查庫人員應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)場等候，待被查人員核對款項，確認(rèn)無誤后方可離開。 每次檢查完畢，各級行均應(yīng)登記查庫報告表，并由查庫人員、被查人員簽章確認(rèn)，以備查考。（2）營業(yè)機構(gòu)行長（總經(jīng)理）每季至少查庫一次，運營主管每月至少查庫一次、查全部庫箱三次，分行運營管理部門對轄內(nèi)營業(yè)機構(gòu)所有庫房、庫箱每年至少檢查二次。 實行庫箱交叉分配的營業(yè)機構(gòu)，運營主管每月至少查庫箱管理員尾箱三次，查全部庫箱一次。 5、限額管理 為降低現(xiàn)金資產(chǎn)占用，防范現(xiàn)金操作風(fēng)險，各

8、行應(yīng)在保證正常、合理支付投放的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌規(guī)劃，對轄屬營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金庫房、庫箱實行限額管理。 對未設(shè)現(xiàn)金庫房的營業(yè)機構(gòu)，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要酌情留存少量過夜硬幣，入現(xiàn)金區(qū)域保險箱保管，并做好安全保衛(wèi)工作。分行營業(yè)部過夜硬幣留存金額上限為人民幣十萬元，其他營業(yè)機構(gòu)過夜硬幣留存金額上限為人民幣五萬元。 6、錯誤報告 發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù)差錯須在事發(fā)三日內(nèi)填具會計、出納差錯事故報告單并按如下要求逐級上報： （1）本外幣差錯金額在等值人民幣1000元（含）以上的，應(yīng)逐級報告至分行； （2）本外幣差錯金額在等值人民幣10000元（含）以上的，以及成捆、成把（卷）的鈔幣差錯應(yīng)逐級報告至總行； 發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù)事故，不論金額

9、大小，必須在事發(fā)當(dāng)日逐級報告上級行。 7、武裝押運 現(xiàn)金、貴金屬、有價單證和代保管品的運送必須武裝押運。 對具備自行武裝押運條件的分行，每次調(diào)運必須使用專業(yè)運鈔車（運鈔車每年度需進(jìn)行安全防護(hù)性能檢驗并合格），除駕駛?cè)藛T外，必須配備兩名經(jīng)濟(jì)民警武裝押運，兩名工作人員嚴(yán)密守護(hù)。運送過程中，經(jīng)濟(jì)民警、工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守、加強戒備，確保安全。 對不具備武裝押運條件的分行，必須委托專業(yè)押運公司代理押運業(yè)務(wù)，并與其簽定武裝押運服務(wù)協(xié)議，協(xié)議中應(yīng)明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任界定。 8、全面監(jiān)控 現(xiàn)金業(yè)務(wù)區(qū)域必須實施全面錄像監(jiān)控管理，充分發(fā)揮錄像監(jiān)控設(shè)施在安全管理、業(yè)務(wù)檢查、事件分析、協(xié)助舉證等方面的作

10、用。 全面錄像監(jiān)控的范圍包括營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金作業(yè)區(qū)域（含現(xiàn)金運送通道、交接區(qū)域）、現(xiàn)金庫房區(qū)域、自助設(shè)備區(qū)域等?，F(xiàn)金庫房區(qū)域應(yīng)做到只錄不顯，確保安全。 各級行應(yīng)定期維護(hù)錄像監(jiān)控設(shè)備和更新監(jiān)控錄像內(nèi)容介質(zhì)，確保錄像監(jiān)控系統(tǒng)正常運行，存有監(jiān)控錄像內(nèi)容的介質(zhì)應(yīng)落實專人保管并做好記錄，保留時間至少一個月（代理發(fā)行基金庫按人行要求規(guī)定）。二、現(xiàn)金柜員、尾箱管理二、現(xiàn)金柜員、尾箱管理 （一）現(xiàn)金柜員（以下簡稱“柜員”）是辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)并憑柜員卡登錄核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)觸發(fā)相關(guān)交易進(jìn)行記賬的業(yè)務(wù)人員。 營業(yè)機構(gòu)運營主管負(fù)責(zé)根據(jù)上級行的統(tǒng)一要求和實際工作需要設(shè)定和調(diào)整柜員的角色、交易限額、尾箱號。 營業(yè)機構(gòu)必須建立系統(tǒng)

11、操作員號使用登記簿，記錄所頒發(fā)柜員的柜員號、柜員角色、交易限額、尾箱號、所持柜員卡號及其調(diào)整情況等。 （二）柜員現(xiàn)金尾箱的新增、頒發(fā)與收回 柜員憑尾箱在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)按柜員的現(xiàn)金尾箱設(shè)立賬戶，分幣種進(jìn)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的核算，柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)并進(jìn)行交易處理時，系統(tǒng)自動登記現(xiàn)金收付日記簿。 柜員現(xiàn)金尾箱的新增、頒發(fā)與收回須經(jīng)運營主管授權(quán)，并由現(xiàn)金業(yè)務(wù)主辦具體處理。操作完成，打印柜員信息并交運營主管登記系統(tǒng)操作員號使用登記簿，并由相關(guān)柜員簽字確認(rèn)。 柜員調(diào)離，應(yīng)及時收回尾箱。 （三）柜員庫箱的交叉分配 庫箱交叉分配庫箱交叉分配.ppt.ppt 三、三、柜面現(xiàn)金收付、兌換與

12、整點業(yè)務(wù)柜面現(xiàn)金收付、兌換與整點業(yè)務(wù) 柜面現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)采用單收單付形式，總體要求是“工具定位、操作定型、手續(xù)清楚、準(zhǔn)確迅速”。（一）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)操作規(guī)定 現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，必須做到“四清”，即當(dāng)面點清、一筆一清、臺面理清、內(nèi)外分清。 1、柜員將客戶填制的現(xiàn)金繳款憑證（如現(xiàn)金解款單、存款憑條等）連同款項一并收下，審核現(xiàn)金繳款憑證各聯(lián)要素齊全、內(nèi)容一致，賬號戶名一致，金額大小寫一致，款項來源符合規(guī)定，卡清大數(shù)。 2、柜員按先整后零、先大面額鈔券后小面額鈔券的順序清點款項，同時按人民銀行規(guī)定做好挑剔反假工作?？铐椙妩c，應(yīng)當(dāng)堅持手工或機器正反兩面各點一遍（外幣現(xiàn)鈔必須手工清點并換人復(fù)點）。 3、柜員加總鈔

13、券實物各券別金額與現(xiàn)金繳款憑證金額核對無誤，選取相應(yīng)交易記賬，打印現(xiàn)金繳款憑證并加蓋現(xiàn)金清訖章、名章，交客戶簽字，回單交客戶，鈔券和憑證歸檔。 4、非營業(yè)時間現(xiàn)金收款，是指銀行工作日營業(yè)終了后或國家法定節(jié)假日內(nèi)的現(xiàn)金收款。 非營業(yè)時間現(xiàn)金收款的方法與營業(yè)時間現(xiàn)金收款相同，但收入的款項應(yīng)作為下一工作日的業(yè)務(wù)款項處理，即當(dāng)日掛賬作暫收款處理，下一工作日劃轉(zhuǎn)至繳款人賬戶。非營業(yè)時間的現(xiàn)金繳款憑證應(yīng)加蓋“非營業(yè)時間收款”戳記并妥善保管、辦妥交接。 5、客戶解款差錯處理規(guī)定 柜員辦理現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶解款差錯必須當(dāng)面告知客戶，交代清楚，由客戶確認(rèn)。然后，對于客戶解款長款，可將多余款項退還客戶，也可

14、由客戶重新填制現(xiàn)金繳款憑證，再進(jìn)行現(xiàn)金收款處理；對客戶解款短款，可由客戶補足差額，也可由客戶重新填制現(xiàn)金繳款憑證，再進(jìn)行現(xiàn)金收款處理。 對客戶解款差錯情況，柜員應(yīng)登記柜面長短款登記簿（按會計檔案管理要求保管2年），交客戶簽章，柜員在現(xiàn)金繳款憑證上注明客戶錯款金額與處理情況。 （二）現(xiàn)金兌換業(yè)務(wù)操作規(guī)定 1、大小票幣兌換 柜員辦理大小票幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)憑客戶填寫的兌換單（個人客戶由柜員代填）進(jìn)行，將兌換單與兌入款項一并收下，軋打兌換單填列的兌入票幣金額與兌出票幣金額一致，清點兌入現(xiàn)金無誤后，按兌出券別明細(xì)配款，自復(fù)平衡后向客戶交清款項，兌換單加蓋柜員名章，專夾保管一個月備查。 2、殘缺、污損票幣兌

15、換 殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)，應(yīng)按人民銀行制定的殘缺污損人民幣兌換辦法進(jìn)行（按人行要求在營業(yè)機構(gòu)設(shè)立明顯標(biāo)志）。 特殊殘缺、污損人民幣是指票面因火災(zāi)、蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€等特殊原因，造成外觀、質(zhì)地、防偽特征受損，紙張?zhí)炕?、變形，圖案不清晰，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。 特殊殘缺、污損人民幣剩余面積是指票面圖案、文字、紙張能按原樣連接的實物面積，包括與票面原樣連接的炭化、變形部分。不能按照遠(yuǎn)樣連接的部分，不作為票面剩余面積計算。 兌換時須按照中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法有關(guān)規(guī)定確定兌換標(biāo)準(zhǔn)，并分券別按全額、半額使用專用袋密封，填制金融機構(gòu)特殊殘缺污損人民幣兌換單加蓋有關(guān)人員名章，并向持有人辦理

16、特殊殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)。專用袋及封簽應(yīng)具有不可恢復(fù)性。 兌換單一式三聯(lián)，一聯(lián)銀行留存，一聯(lián)粘貼在專用袋上，一聯(lián)交持有人。 3、殘缺、污損外幣紙幣兌換 可用客戶票幣臨時收據(jù)，將客戶殘缺、污損外幣紙幣作暫收處理，并向當(dāng)?shù)赝赓Y銀行（或其他受理外幣兌換的銀行機構(gòu)）申請兌換。 對當(dāng)?shù)赝赓Y銀行無法確定兌換金額的，應(yīng)在征得客戶同意的基礎(chǔ)上委托該行辦理托收，將殘缺、污損外幣紙幣提交發(fā)行機構(gòu)（或其他可以辦理兌換的銀行）并由其決定可以兌換的價值，同時明確告知客戶辦理殘缺、污損外幣紙幣托收需要一段時間，且所有托收相關(guān)費用均由客戶承擔(dān)。托收款項收妥后，應(yīng)通知客戶辦理取款或?qū)⒖铐梽澽D(zhuǎn)入客戶指定賬戶。（三）現(xiàn)金付款

17、業(yè)務(wù)操作規(guī)定 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須做到“四清”，即憑證審清、賬戶記清、鈔券配清、款項交清。 1、柜員收下客戶填制的現(xiàn)金付款憑證（現(xiàn)金支票、外匯支取憑證、取款憑條等），審核現(xiàn)金付款憑證要素齊全，日期有效，金額大小寫一致，賬號戶名一致，抬頭背書一致，取款用途符合國家規(guī)定。對于取款人為個人的現(xiàn)金付款憑證，還須審核、摘錄取款人身份證件，并按有關(guān)規(guī)定對客戶身份證進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查；對于取款人為對公客戶的付款憑證，還應(yīng)核驗付款憑證印鑒，加蓋驗印章，并按規(guī)定對大額付款業(yè)務(wù)換人復(fù)驗印鑒。 2、柜員核驗客戶印鑒無誤后，選用適當(dāng)?shù)慕灰状a進(jìn)行賬務(wù)處理。 3、柜員按現(xiàn)金付款憑證的大寫金額，從大到小順序逐位配款，并按小寫金額自

18、復(fù)平衡，配款拆捆要驗明封簽與鈔券相符，卡清把數(shù)，拆捆、拆把要先點準(zhǔn)后使用，并在鈔券未付完前保留封簽、腰條。 4、柜員認(rèn)清客戶身份，問清取款幣種和金額，聽清客戶報數(shù)，將款項向客戶當(dāng)面交代清楚，提示客戶當(dāng)面復(fù)點，然后在現(xiàn)金付款憑證上加蓋現(xiàn)金清訖章、名章，將現(xiàn)金付款憑證回單聯(lián)交付客戶，記賬聯(lián)歸檔。 凡客戶報數(shù)錯誤時，柜員必須核實客戶身份并核準(zhǔn)金額后方可付出款項。（四）大額款項收付規(guī)定 1、柜員受理大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行的現(xiàn)金管理暫行條例、金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定、金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法，認(rèn)真履行登記、備案、上報的義務(wù)。 2、柜員應(yīng)嚴(yán)格按照政策規(guī)定，審核提現(xiàn)用途和金額，履行權(quán)限審

19、批手續(xù)。 3、達(dá)到大額標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)及時登記，留存相關(guān)的資料以便準(zhǔn)確及時上報。 4、復(fù)核人員必須嚴(yán)格遵守我行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)置的規(guī)則，切實履行大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)的“系統(tǒng)授權(quán)”和現(xiàn)金復(fù)核工作。（五）現(xiàn)金整點業(yè)務(wù)操作規(guī)定 柜員整點款項，應(yīng)按人民銀行制定的人民幣五好錢捆標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，做到點準(zhǔn)、挑凈、蹾齊、捆緊、蓋章清楚。 1、整點款項時，應(yīng)先驗明封簽券別相符，點捆卡把，加計總數(shù)無誤，在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)辦理款項交接手續(xù)，登記交接登記簿。整點過程中，成捆（把）款項未點清前，應(yīng)保留原封簽、腰條，一筆款項未點清前不得清點另外款項，不得與內(nèi)部鈔券進(jìn)行調(diào)換（筆筆清、內(nèi)外清）。 2、逐張清點票幣時，要查看票面，防止混入假幣和夾版。清

20、點票幣時發(fā)現(xiàn)殘券，應(yīng)予挑出，復(fù)點無誤后，用紙條扎把，加蓋整點員名章。整點鈔券應(yīng)做到自復(fù)自扎，不可委托他人捆扎，捆扎后看清券別，正確粘貼封簽，封簽上要素齊全。 3、對外幣現(xiàn)鈔進(jìn)行清點時，應(yīng)注意是否有誤收的幣種、殘幣、假鈔等，把各國貨幣和發(fā)鈔銀行按幣種、版別、券別分開整理，并經(jīng)復(fù)點無誤后，用紙條扎把，加蓋整點員名章。 4、整點中發(fā)現(xiàn)錯款，整點人員應(yīng)當(dāng)保留大小封簽，及時通知對方確認(rèn)，長款退回、短款補足，并進(jìn)行登記。（六）假幣收繳上交規(guī)定 1、反假資料管理 現(xiàn)金、國債票樣和真假票鑒別手冊，是檢驗本外幣、國債印制質(zhì)量和鑒別其真?zhèn)蔚臉?biāo)準(zhǔn)樣本和重要資料，各行應(yīng)指定專人管理，建立領(lǐng)用、頒發(fā)制度并妥善保管，換人

21、掌管時應(yīng)辦妥交接手續(xù)。 2、假幣收繳業(yè)務(wù)規(guī)定 （1）各行收繳假幣，應(yīng)由兩名柜員與持有人當(dāng)時當(dāng)面辦理。對假人民幣紙幣，當(dāng)面加蓋“假幣”印章；對假外幣紙幣和人民幣假硬幣，當(dāng)面以專用袋加封并在封口處加蓋“假幣”騎縫章，專用袋上要標(biāo)明幣種、券別、面額、數(shù)量、冠字號碼等細(xì)項，并加蓋收繳經(jīng)辦、復(fù)核人員名章。登記假幣收繳代保管登記簿，向持有人出具人民銀行統(tǒng)一印制的假幣收繳憑證，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向人民銀行或其授權(quán)的鑒定機構(gòu)申請鑒定。 兩名收繳人員中必須有一名收繳人員持有反假貨幣資格上崗證書方可辦理收繳工作。 （2）各行收繳的假幣，不得再交予持有人。柜員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記假幣信息，并

22、將假幣實物入庫或?qū)Ｓ帽ｋU箱保管，嚴(yán)防散失。運營主管應(yīng)加強檢查，確保賬實相符。各級行應(yīng)于每季末（或按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定）將收繳的假幣解繳人民銀行。 （3）各行一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張、枚（含）以上，假外幣10張（含）以上的，屬于利用新的造假手段制造假幣的，有制造、販賣假幣線索的，持有人不配合收繳行為的，應(yīng)當(dāng)立即報告公安機關(guān)，提供有關(guān)線索并抄報人民銀行。 3、假幣鑒定業(yè)務(wù)規(guī)定 各行應(yīng)當(dāng)自收到人民銀行或其授權(quán)的鑒定機構(gòu)受理假幣鑒定的通知之日起2個工作日內(nèi)，將需要鑒定的貨幣送達(dá)鑒定機構(gòu)。 對收繳的人民幣紙幣、硬幣經(jīng)鑒定為真幣的，各級行應(yīng)從鑒定機構(gòu)取回并按面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的假幣收繳憑證

23、，蓋有“假幣”印章的人民幣紙幣按損傷人民幣處理。對收繳的人民幣紙幣、硬幣經(jīng)鑒定為假幣而被鑒定機構(gòu)沒收的，各行應(yīng)向鑒定機構(gòu)取得貨幣真?zhèn)舞b定書、假人民幣沒收收據(jù)。 對收繳的外幣紙幣經(jīng)鑒定為真幣的，各行應(yīng)向鑒定機構(gòu)取回并退還持有人，收回持有人的假幣收繳憑證。對收繳的外幣紙幣經(jīng)鑒定為假幣的，各行應(yīng)向鑒定機構(gòu)取回，同時取得貨幣真?zhèn)舞b定書。 4、貨幣反假服務(wù)規(guī)定 各行應(yīng)在營業(yè)場所內(nèi)無償提供貨幣真?zhèn)蔚蔫b別服務(wù)，營業(yè)柜面應(yīng)配備符合國家標(biāo)準(zhǔn)的貨幣點（驗）鈔機。對客戶反映本行營業(yè)機構(gòu)付出假幣的情況，各級行應(yīng)認(rèn)真接待、記錄在案、調(diào)查處理、及時反饋，不可推委搪塞。（七）柜員軋賬操作規(guī)定 1、每日中午休息，柜員應(yīng)對上午

24、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行軋賬，核對賬款相符并打印銀行柜員余額表和特殊交易處理核對單。 2、每日營業(yè)終了，柜員清點庫箱款項、有價單證后進(jìn)行尾箱配庫，在系統(tǒng)中據(jù)實輸入款項、有價單證余額，將實際庫存數(shù)與系統(tǒng)記載的賬面庫存數(shù)進(jìn)行核對，核對相符后打印銀行柜員余額表和特殊交易處理核對單，并據(jù)之進(jìn)行雙人會同裝箱操作。裝箱完畢，柜員、會同人員在銀行柜員余額表和特殊交易處理核對單上簽章確認(rèn)。當(dāng)柜員軋賬碰庫不平，則直接由運營主管授權(quán)打印銀行柜員余額表和特殊交易處理核對單查找原因，確保賬款、賬實、賬賬相符。 軋賬過程中無法軋平賬務(wù)的，應(yīng)立即查明原因，當(dāng)日無法解決的必須按現(xiàn)金差錯處理規(guī)程作相應(yīng)的宕賬處理，嚴(yán)禁“虛庫封箱”。

25、四、上門收、付款業(yè)務(wù)四、上門收、付款業(yè)務(wù) 上門收款、付款業(yè)務(wù)屬于公司延伸服務(wù)范疇，必須實行分行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一實施，并采取切實、有效的措施控制風(fēng)險。 （一）上門收款、付款業(yè)務(wù)的組織領(lǐng)導(dǎo) 各分行應(yīng)成立由公司金融部門、運營管理部門以及辦公室等職能部門組成的延伸服務(wù)工作組，對分行全轄上門收款、付款業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)和管理，并應(yīng)根據(jù)實際情況制定具體實施細(xì)則和檢查問責(zé)制度。 銀行與客戶、專業(yè)傳遞公司簽訂上門收款、付款業(yè)務(wù)協(xié)議或委托書后，應(yīng)在分行運營管理部門及營業(yè)機構(gòu)運營業(yè)務(wù)部門備案。上門收付款人員應(yīng)先核查備案資料，核實業(yè)務(wù)種類、有效期限、客戶名稱相符后方可辦理業(yè)務(wù)。（二）上門收款、付款隊伍建設(shè) 各分行應(yīng)建立

26、統(tǒng)一的上門收款、付款服務(wù)隊伍，并由分行統(tǒng)一組織、管理上門收、付款業(yè)務(wù)操作。 上門收、付款業(yè)務(wù)應(yīng)由專職服務(wù)人員辦理，禁止客戶經(jīng)理介入會計結(jié)算領(lǐng)域。（三）上門收款、付款客戶的范圍 根據(jù)“服務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶”的原則，分行應(yīng)當(dāng)確定上門收款、付款的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)并嚴(yán)格審核，對已提供上門收款、付款的客戶要建立動態(tài)評價制度。 分行運營管理部門及營業(yè)機構(gòu)運營業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險較高、難以有效控制的上門收款、付款業(yè)務(wù)有權(quán)拒絕辦理。（四）上門收款、付款封包、拆包管理 1、在本行的封包、拆包全過程，應(yīng)在錄像監(jiān)控范圍內(nèi)雙人會同進(jìn)行；在客戶處的封包、拆包全過程，應(yīng)由本行雙人與客戶人員共同進(jìn)行，并嚴(yán)密交接手續(xù)。 2、分行應(yīng)統(tǒng)一制作上門

27、收付款業(yè)務(wù)專用箱、包、袋、封，上門收付款業(yè)務(wù)中收送的所有現(xiàn)金必須封包，封包外必須貼有封簽，注明筆數(shù)、金額。其中，上門收款的現(xiàn)金解款憑證應(yīng)與款項實物分開，另行封裝后辦理交接。 3、現(xiàn)金封包拆封時，必須雙人會同在錄像監(jiān)控下檢查鎖具、封簽完好后進(jìn)行，將封包內(nèi)現(xiàn)金解款憑證份數(shù)、金額與封簽份數(shù)、金額進(jìn)行核對，核對一致后拆捆拆把，清點細(xì)數(shù)。若拆封核對發(fā)現(xiàn)不符，運營主管或業(yè)務(wù)主辦必須到場復(fù)核，確定為封簽差錯的，立即以錄音電話方式通知客戶，并將封包置于錄像監(jiān)控范圍內(nèi)不得進(jìn)行任何操作，直至原因查明后方可進(jìn)行。對款項清點過程中發(fā)現(xiàn)的客戶解款差錯，必須經(jīng)客戶確認(rèn)，登記上門收款客戶長短款登記簿，清點人員在現(xiàn)金繳款憑證

28、上注明客戶錯款金額與處理情況，交客戶簽章確認(rèn)。（五）客戶、銀行各崗位工作職責(zé)分離 分行應(yīng)堅持合理的崗位分工，實行恰當(dāng)?shù)呢?zé)任分離制約制度。開展上門收款、付款業(yè)務(wù)時，延伸服務(wù)人員、現(xiàn)金清點人員、記賬柜員等崗位職責(zé)必須互相分離，嚴(yán)禁“一手清”。 客戶與延伸服務(wù)人員、延伸服務(wù)人員與柜員之間辦理憑證、款項物品交付、接收時，必須做到交接雙方當(dāng)面會同交接。在交接時應(yīng)在公司業(yè)務(wù)延伸服務(wù)客戶現(xiàn)金、票據(jù)、單證、實物交接單上逐筆登記并核對交接物品明細(xì)（筆數(shù)、金額），交接雙方簽章，以明責(zé)任。 案例：案例： 20022002年年5 5月月3 3日，某行出納科副科長張某日，某行出納科副科長張某（負(fù)責(zé)上門收款）攜款潛逃。張

29、某自（負(fù)責(zé)上門收款）攜款潛逃。張某自20012001年年4 4月月6 6日至日至20022002年年4 4月月2828日，采取回行后單人日，采取回行后單人合并收款，填制現(xiàn)金收入憑證，在合并中更合并收款，填制現(xiàn)金收入憑證，在合并中更換存款憑證，截留上門收款款項，以后帳補換存款憑證，截留上門收款款項，以后帳補前帳的方式，累計截留前帳的方式，累計截留38003800余萬，攜款余萬，攜款1414筆筆共共192192余萬元。余萬元。（六）上門收款、付款業(yè)務(wù)信息的核對 營業(yè)機構(gòu)上門付款，必須依據(jù)真實、有效的付款業(yè)務(wù)憑證，經(jīng)驗印、記賬無誤后方可進(jìn)行。嚴(yán)禁以付款業(yè)務(wù)憑證的傳真件為依據(jù)辦理上門付款業(yè)務(wù)。 事后監(jiān)

30、督人員必須每日對上門收款、付款業(yè)務(wù)憑證、交易流水和公司業(yè)務(wù)延伸服務(wù)客戶現(xiàn)金、票據(jù)、單證、實物交接單進(jìn)行逐筆核對，確?？铐椚胭~的及時性、準(zhǔn)確性。 五、五、自助設(shè)備現(xiàn)鈔裝卸與清機軋賬自助設(shè)備現(xiàn)鈔裝卸與清機軋賬 自助設(shè)備是指為銀行卡持卡人提供查詢、取款、存款、轉(zhuǎn)賬和修改密碼等服務(wù)的銀行專用設(shè)備，包括自動存款機、取款機、存取款一體機、多媒體自助終端等。 自助設(shè)備現(xiàn)鈔裝卸、清機軋賬必須雙人會同、交叉復(fù)核，不得中途換人?？铐椦b卸必須做到同裝、同取、同清點，鈔箱啟閉必須做到同開、同閉、同加鎖。 （一）自助設(shè)備現(xiàn)鈔裝卸規(guī)定 自助設(shè)備現(xiàn)鈔裝卸可采用更換鈔箱或?qū)嵨铿F(xiàn)鈔裝卸的方式完成，裝卸完畢，自助設(shè)備必須加密加鎖

31、。 1、自助設(shè)備裝鈔規(guī)定 （1）自助設(shè)備備付鈔券須堅持手工或機器正反兩面各點一遍，并按人民銀行不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)予以準(zhǔn)備。 （2）自助設(shè)備裝鈔前，兩名現(xiàn)場運行維護(hù)人員向柜員領(lǐng)取現(xiàn)金，辦理領(lǐng)用交接手續(xù)，并由運營主管或業(yè)務(wù)主辦監(jiān)交，所領(lǐng)現(xiàn)金當(dāng)日必須全額投入。 （3）自助設(shè)備裝鈔時，兩名現(xiàn)場運行維護(hù)人員應(yīng)先正常軋賬，再用預(yù)備好的鈔箱更換原有鈔箱并裝入自助設(shè)備，或按裝鈔單上的金額對取款鈔箱進(jìn)行加鈔，輸入面額和張數(shù)。 兩名現(xiàn)場運行維護(hù)人員通過電話通知賬務(wù)處理人員對自助設(shè)備領(lǐng)用現(xiàn)金進(jìn)行記賬，并將打印的裝鈔軋賬單帶回交賬務(wù)處理人員作機制憑證的附件。 （4）自助設(shè)備裝鈔后，現(xiàn)場運行維護(hù)人員必須進(jìn)行不同券別

32、的取款實測，嚴(yán)防裝錯鈔箱。測試情況須在自助設(shè)備運營維護(hù)登記簿中予以記錄，以備查考。 2、自助設(shè)備卸鈔規(guī)定 （1）自助設(shè)備卸鈔時，兩名現(xiàn)場運行維護(hù)人員應(yīng)先正常軋賬，將所有鈔箱現(xiàn)金（包括存款鈔箱和取款鈔箱）作卸鈔處理，卸下款項應(yīng)全數(shù)封袋（采取更換鈔箱方式裝卸鈔的不必）。 （2）在錄像監(jiān)控下，賬務(wù)處理人員、現(xiàn)場運行維護(hù)人員會同清點卸下的款項，檢查款項實物與軋賬單相符。 （3）兩名現(xiàn)場運行維護(hù)人員將卸下款項向現(xiàn)金柜員解現(xiàn)，辦理上繳交接手續(xù)，并由運營主管監(jiān)交，柜員憑軋賬單和匯總表在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對自助設(shè)備上繳現(xiàn)金進(jìn)行記賬。（二）自助設(shè)備假鈔處理規(guī)定 1、自助設(shè)備發(fā)現(xiàn)假鈔，應(yīng)按人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法

33、要求進(jìn)行收繳。分行除按假鈔收繳操作規(guī)程處理外，還應(yīng)立即組織轄內(nèi)自助設(shè)備全面清查，確定誤收假幣的基本情況，并將此情況報告總行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和公安機關(guān)，報告的基本內(nèi)容包括誤收假幣的數(shù)額、犯罪嫌疑人情況、可疑賬戶交易情況、假幣特征等。 2、總行將自助設(shè)備發(fā)現(xiàn)假鈔的情況在全行范圍通報，組織全行共同排查。各分行須排查犯罪嫌疑人在本行的開戶、有無誤收此類假幣等情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即報告總行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和公安機關(guān)。 3、分行應(yīng)組織對自助設(shè)備進(jìn)行全面檢測，及時與供應(yīng)商聯(lián)系進(jìn)行升級或改進(jìn)。在此期間適當(dāng)增加自助設(shè)備的清機次數(shù)，有條件的要一天一清，發(fā)現(xiàn)情況異常或?qū)σ寻l(fā)案件有新的線索，應(yīng)立即報告總行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和公

34、安機關(guān)。對確實存在安全隱患而又無法立即解決的自助設(shè)備，應(yīng)暫停使用。（三）自助設(shè)備運行維護(hù)規(guī)定 各級行現(xiàn)場運行維護(hù)人員到達(dá)自助銀行，應(yīng)檢查錄像監(jiān)控系統(tǒng)是否正常，自助設(shè)備有無吞沒卡，流水打印紙、憑條打印紙是否充足，以及自助設(shè)備現(xiàn)金能否滿足對外支付等。 各級行現(xiàn)場運行維護(hù)人員應(yīng)打印自助設(shè)備軋賬單，電話聯(lián)系賬務(wù)處理人員與核心系統(tǒng)進(jìn)行現(xiàn)金尾箱余額的實時核對，當(dāng)軋賬單現(xiàn)金余額與核心系統(tǒng)現(xiàn)金尾箱余額核對不一致時，確定實際差額并視情況進(jìn)行后續(xù)處理。（四）自助設(shè)備清機軋賬規(guī)定 1、自助設(shè)備清機規(guī)定 若軋賬時自助設(shè)備內(nèi)現(xiàn)金足以滿足對外支付，當(dāng)日可不裝鈔、不卸鈔、不清點，但前后兩次鈔箱清點的最長間隔時間不得超過7天

35、。卸下的鈔券須當(dāng)日清點，拒鈔箱須當(dāng)時清點并換人復(fù)點，存款鈔箱和取款鈔箱應(yīng)分別清點，不得交叉。 2、自助設(shè)備軋賬規(guī)定 自助設(shè)備軋賬是指自助設(shè)備軋賬單現(xiàn)金余額、核心系統(tǒng)虛擬柜員尾箱余額與現(xiàn)金實物三者軋平。 六、現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)六、現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù) （一）現(xiàn)金調(diào)運總體要求 現(xiàn)金調(diào)運必須使用專業(yè)運鈔車，除駕駛?cè)藛T外，必須配備兩名經(jīng)濟(jì)民警武裝押運，兩名工作人員嚴(yán)密守護(hù)，堅持雙人會同原則。運送時間、運送地點、運送路線應(yīng)嚴(yán)格保密，運送路線還應(yīng)定期變更。運送過程中，經(jīng)濟(jì)民警、工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守、加強戒備，不得擅自帶人帶物、任意停留，確?，F(xiàn)金安全運達(dá)。 凡不具備自行武裝押運條件的分行，必須委托專業(yè)押運公司代理押運服務(wù)

36、，且必須簽訂武裝押運服務(wù)協(xié)議。交運現(xiàn)金前，各級行必須核驗押運人員身份無誤。 案例：案例： 20042004年年9 9月月2929日日1616時時5353分許，某保安公司運鈔車到某分許，某保安公司運鈔車到某支行收款后返回途中，遇到該公司現(xiàn)役警員孫某和辭退警支行收款后返回途中，遇到該公司現(xiàn)役警員孫某和辭退警員楊某攔路要求搭車，司機停車后讓孫、楊上車。當(dāng)車行員楊某攔路要求搭車，司機停車后讓孫、楊上車。當(dāng)車行至距網(wǎng)點至距網(wǎng)點1515公里處，楊、孫二人突然持刀行兇，一名押運公里處，楊、孫二人突然持刀行兇，一名押運員（保安公司員工）被當(dāng)場刺死，車內(nèi)人員與歹徒展開搏員（保安公司員工）被當(dāng)場刺死，車內(nèi)人員與歹

37、徒展開搏斗，由于車廂狹窄，防暴槍身較長難以正常使用，搏斗中斗，由于車廂狹窄，防暴槍身較長難以正常使用，搏斗中車翻入公路旁深溝內(nèi)，兩名歹徒逃出車廂，押運員下車后車翻入公路旁深溝內(nèi)，兩名歹徒逃出車廂，押運員下車后開槍擊傷孫某將其抓獲，繼續(xù)射擊時槍支發(fā)生故障，楊某開槍擊傷孫某將其抓獲，繼續(xù)射擊時槍支發(fā)生故障，楊某趁機攜帶一款包（內(nèi)有現(xiàn)金約趁機攜帶一款包（內(nèi)有現(xiàn)金約124124萬元，活期存折萬元，活期存折7272份、份、定期存單定期存單3434份、教育儲蓄存折份、教育儲蓄存折3434份）逃走。份）逃走。 （二）現(xiàn)金調(diào)運業(yè)務(wù)規(guī)定 1、調(diào)運準(zhǔn)備 （1）現(xiàn)金調(diào)運前，調(diào)入行與調(diào)出行應(yīng)事先聯(lián)系。調(diào)運的鈔券必須復(fù)

38、點并符合人民銀行制定的人民幣五好錢捆標(biāo)準(zhǔn)中對鈔券質(zhì)量的要求，經(jīng)裝箱（袋）、加封加鎖后方可調(diào)出。 （2）現(xiàn)金調(diào)運須憑現(xiàn)金運送憑證進(jìn)行，分行向人民銀行（銀行同業(yè)）領(lǐng)解現(xiàn)金應(yīng)先填制現(xiàn)金調(diào)撥申請單，經(jīng)運營主管審批后憑支票或現(xiàn)金解款單進(jìn)行；支行向分行領(lǐng)解現(xiàn)金應(yīng)憑劃款轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行，劃款轉(zhuǎn)賬憑證上應(yīng)明示“領(lǐng)用”或“上交”，做到要素填寫齊全并加蓋預(yù)留印鑒；柜員間調(diào)撥現(xiàn)金須使用現(xiàn)金調(diào)撥申請單，并經(jīng)運營主管或業(yè)務(wù)主辦審批簽章后進(jìn)行。 （3）預(yù)留印鑒中公章應(yīng)使用行名公章或行財務(wù)專用章，私章中應(yīng)有一枚行領(lǐng)導(dǎo)的印章，其他人員預(yù)留印章必須經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，并簽署授權(quán)書。 2、調(diào)運交接 現(xiàn)金調(diào)運必須嚴(yán)密交接手續(xù)，實物應(yīng)由專業(yè)押

39、運公司人員運送、經(jīng)濟(jì)民警協(xié)同護(hù)送到營業(yè)機構(gòu)內(nèi)設(shè)有錄像監(jiān)控的安全位置進(jìn)行交接簽收。 （1）調(diào)出時，押運人員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金運送憑證核對庫箱封簽金額，清點物品件數(shù)無誤，確認(rèn)運送包裝安全、牢固后與調(diào)出行辦妥交接手續(xù)，并在裝車出發(fā)前再次核對。運送途中發(fā)現(xiàn)鎖損壞、庫包損壞現(xiàn)象，必須采取臨時措施，防止散落。 （2）調(diào)入時，調(diào)入行應(yīng)先檢查庫箱、物品包裝完好，封簽無損，金額件數(shù)核對相符，然后根據(jù)現(xiàn)金運送憑證拆箱拆袋，清點無誤后與押運人員辦妥交接手續(xù)。不同性質(zhì)鈔券接收按如下規(guī)定處理： 原封新券應(yīng)按箱驗收，并在領(lǐng)用后一個月內(nèi)開箱（袋）使用，付出前須認(rèn)真查驗，確認(rèn)無誤方可對外支付。開箱（袋）前應(yīng)先檢查鉛封和包裝完好，開箱

40、（袋）后清點箱內(nèi)大包，再將大包全部拆封，清捆卡把。發(fā)現(xiàn)多缺，保留整箱實物和原包裝物，并與人民銀行聯(lián)系處理。 回籠成捆鈔券應(yīng)驗明封簽、券別相符，卡清把數(shù)。交付客戶前必須清點，發(fā)現(xiàn)差錯保留封簽、腰條和當(dāng)時錄像資料，并與相關(guān)同業(yè)聯(lián)系處理。 回籠散把鈔券、零包，松散可疑的鈔券箱（袋），必須當(dāng)面清點細(xì)數(shù)。 七、七、現(xiàn)金庫房管理現(xiàn)金庫房管理 現(xiàn)金庫房是保管現(xiàn)金、貴金屬、有價單證和代管物品的專用金庫，空間上指以庫房（內(nèi)庫）為核心，包括辦理出、入庫和日常票幣、貴金屬、有價單證處理作業(yè)區(qū)（外庫）等周界圍墻以內(nèi)的特定區(qū)域。（一）現(xiàn)金庫房人員配備 1、現(xiàn)金庫房主任 現(xiàn)金庫房設(shè)正、副主任各一名，主任由營業(yè)機構(gòu)行長（總

41、經(jīng)理）兼任，副主任由營業(yè)機構(gòu)運營主管兼任。 （1）現(xiàn)金庫房主任職責(zé)：保證現(xiàn)金庫房正常運作與安全；選好、配足現(xiàn)金庫房管庫員，組織好考核工作;監(jiān)督現(xiàn)金庫房各項管理制度執(zhí)行；對現(xiàn)金庫房庫存實物的安全負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，履行查庫職責(zé);掌管庫房備用門，確保銀行資金安全。 （2）現(xiàn)金庫房副主任可以接受主任授權(quán)，履行主任職責(zé)。 2、現(xiàn)金庫房管庫員 （1）現(xiàn)金庫房應(yīng)配備管庫員兩名，管庫員（包括頂班人員）屬于要害崗位人員，應(yīng)由政治素質(zhì)良好、工作責(zé)任心強、具有兩年（含）以上現(xiàn)金業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷的人員擔(dān)任，并做到專職、穩(wěn)定。 （2）現(xiàn)金庫房管庫員資格實行審批制度。營業(yè)機構(gòu)須填制要害人員審批表，經(jīng)營業(yè)機構(gòu)、分行運營管理部、

42、人事部門審批并報備總行。未經(jīng)批準(zhǔn)，管庫員不得擅自上崗。 分行運營管理部和人事部門對管庫員的政審每年不少于一次。 （3）現(xiàn)金庫房管庫員主要職責(zé)：掌管現(xiàn)金庫房庫門；負(fù)責(zé)管理現(xiàn)金庫房，確保庫存實物安全完好，數(shù)額準(zhǔn)確；辦理現(xiàn)金出、入庫業(yè)務(wù)，監(jiān)督、管理交存現(xiàn)金質(zhì)量；遵守有關(guān)保密規(guī)定；監(jiān)督和執(zhí)行各項業(yè)務(wù)操作流程，確保銀行資金安全。 （4）現(xiàn)金庫房主任、副主任、記賬人員、守庫員不得兼任管庫員。（二）現(xiàn)金庫房鑰匙管理 1、庫門鑰匙管理 現(xiàn)金庫房庫門必須設(shè)置兩路不同鑰匙（密碼或磁卡）的門鎖系統(tǒng)共同控制，并配備正副鑰匙各一套。 （1）正鑰匙（密碼或磁卡）應(yīng)由兩名管庫員分別掌管，與定向頂崗人員實行平行交接制度，不得

43、交叉使用或交給他人代開代鎖。工作時間內(nèi)，正鑰匙（磁卡）必須隨身攜帶或放入專用保險箱內(nèi)保管，不得隨意放置或帶出行外；工作結(jié)束后，正鑰匙（磁卡）必須放入專用保險箱內(nèi)保管，專用保險箱的兩路鑰匙（密碼或磁卡）也應(yīng)由兩名管庫員分別掌管。密碼應(yīng)由管庫員牢記，不得隨意寫在紙上，掌管密碼的人員一經(jīng)調(diào)動，必須立即更換密碼，防止失密。 （2）副鑰匙（密碼或磁卡）應(yīng)由管庫員與現(xiàn)金庫房主任會同密封簽章后作機要密件由辦公室負(fù)責(zé)保管，管庫員僅限封存與自身掌管的正鑰匙（密碼或磁卡）對應(yīng)的副本，嚴(yán)禁交叉封存。副鑰匙（密碼或磁卡）的使用、保管必須建立登記簽收制度，一般情況下不得動用，如果發(fā)生特殊情況必須動用時，需經(jīng)分行主管行長

44、批準(zhǔn)，由現(xiàn)金庫房主任會同管庫員共同啟封，并詳細(xì)登記啟封的原因、時間、批準(zhǔn)人。 2、備用門鑰匙管理 現(xiàn)金庫房備用門也應(yīng)設(shè)置兩路不同鑰匙（密碼或磁卡）的門鎖系統(tǒng)共同控制，并由分行行長、分管行長分別掌管。（三）庫房實物擺布規(guī)范 現(xiàn)金庫房是保管現(xiàn)金、貴金屬、有價單證和代管物品的專用金庫，實物應(yīng)按種類擺布，便于點數(shù)、核對，鈔券應(yīng)按幣種、券別、流通券與殘損券排列清楚、堆放整齊（橫成行，豎成列）。 1、現(xiàn)金、發(fā)行基金的擺布 紙幣以整捆為保存單位，硬幣以整盒或整捆為保存單位，封簽要素（行名、日期、券別、金額、經(jīng)辦和復(fù)核簽章）齊全。成捆（盒）現(xiàn)金一般直接上架，同種券別的鈔券捆數(shù)達(dá)到人民銀行規(guī)定的裝袋標(biāo)準(zhǔn)后則應(yīng)裝

45、袋加封保管；不成捆（盒）的現(xiàn)金要分別裝箱并加封加鎖保管（不可裸露保管）。 2、貴金屬、有價單證、代管物品的擺布 （1）貴金屬、有價單證、代管物品要分別裝箱并加封加鎖保管。 （2）代管物品可以分成寄庫物品、代保管品兩類。 寄庫物品 寄庫物品指委托人提交的以臨時存放（一般在三天以內(nèi)）為 目的的營業(yè)用庫箱、銀行日常使用的必須入庫保管的重要業(yè)務(wù)印章、密押、票樣等物品。 營業(yè)用庫箱要注明委托人所在行的全稱、編號并加封加鎖，庫箱封簽上要注明日期、金額并由雙人會同簽章，非本行委托人寄庫還應(yīng)與其簽訂寄庫協(xié)議。對不符規(guī)定的寄庫庫箱，現(xiàn)金庫房應(yīng)拒絕接收。 寄庫庫箱的存取應(yīng)由委托人與寄庫行當(dāng)時當(dāng)面辦妥交接手續(xù)，記錄

46、寄庫庫箱編號數(shù)量、封簽金額并互相簽章證明，做到手續(xù)清楚、責(zé)任分明。 代保管品 代保管品指委托部門提交的以中長期存放為目的的物件，包括涉及本行債權(quán)債務(wù)、具有法律效力的憑證，如契約、借據(jù)、協(xié)議、實物等，代保管期限由委托部門確定。 現(xiàn)金庫房必須建立代保管品登記簿，對原封代保管品按一件一元的假定金額記載，露封代保管品按實際金額記載，登記必須貫徹“先入庫后登記，先登記后出庫”的原則，代保管品還應(yīng)在備忘科目中予以核算控制。 代保管品的存取由現(xiàn)金庫房憑委托部門開具的代保管品憑證并指定專人辦理，代保管品存入時，現(xiàn)金庫房管庫員應(yīng)當(dāng)面查看委托部門加在代保管品上的封簽是否完好，代保管品提取時，委托部門經(jīng)辦人員必須當(dāng)

47、面核點清楚并簽收。 運營主管應(yīng)定期檢查代管物品。寄庫物品應(yīng)與寄庫交接登記簿相互核對，代保管品應(yīng)將實際庫存數(shù)、賬面登記數(shù)與備忘科目賬戶余額相互核對，確保賬實相符。 現(xiàn)金庫房管庫員發(fā)現(xiàn)庫內(nèi)物品有破損的，必須辦理出庫復(fù)點，重新封裝入庫，不得自行捆扎、封裝。 3、現(xiàn)金庫房不得擠占存放重要空白憑證、會計檔案，嚴(yán)禁存放私人物品、易燃易爆物品、封簽腰條、包裝箱袋、開箱工具等物品。（四）人員出入庫房規(guī)定 1、當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房 當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房必須遵守“同進(jìn)同出、共同操作、相互復(fù)核、加強監(jiān)督”的規(guī)定，嚴(yán)禁單人出入現(xiàn)金庫房或獨自留在庫內(nèi)作業(yè)的現(xiàn)象。 當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房辦理業(yè)務(wù)應(yīng)著工裝并佩工號牌，其

48、他人員辦理出、入庫和日常票幣、貴金屬、有價單證業(yè)務(wù)時，只能在作業(yè)區(qū)（外庫）等候，不得進(jìn)入現(xiàn)金庫房（內(nèi)庫）。 2、非當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房 現(xiàn)金庫房必須建立現(xiàn)金庫房出入登記簿，對非當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房的情況進(jìn)行登記，現(xiàn)金庫房出入登記簿保管2年。 非當(dāng)班管庫員出入現(xiàn)金庫房必須提交本級或上級行出具的介紹信，出示有效身份證件，嚴(yán)格履行登記手續(xù)并經(jīng)現(xiàn)金庫房主任批準(zhǔn)，由兩名現(xiàn)金庫房管庫員陪同方可進(jìn)入。 本營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金庫房主任（副主任）查庫進(jìn)入庫房，不必開立介紹信。 3、除當(dāng)班管庫員或確因工作需要并已履行規(guī)定手續(xù)的人員外，其它人員一律不準(zhǔn)進(jìn)入現(xiàn)金庫房。 非營業(yè)時間因工作原因，需進(jìn)入現(xiàn)金庫房區(qū)域的管庫人員，

49、都必須由庫房主任審批同意后方可進(jìn)入。 案例：案例： 20032003年年1 1月月5 5日（星期天）早晨，某行現(xiàn)金庫房，金庫主管李某、日（星期天）早晨，某行現(xiàn)金庫房，金庫主管李某、管庫員鐘某（管庫員鐘某（A A崗）、管庫員曾某（崗）、管庫員曾某（B B崗）分別開啟各自管理的密崗）分別開啟各自管理的密碼鎖，開啟庫門辦理現(xiàn)金款箱出庫。出庫后，曾某尋機最后步出碼鎖，開啟庫門辦理現(xiàn)金款箱出庫。出庫后，曾某尋機最后步出庫門，有意不把內(nèi)柵欄門和庫房門關(guān)死，而李某和鐘某也沒有親庫門，有意不把內(nèi)柵欄門和庫房門關(guān)死，而李某和鐘某也沒有親手調(diào)亂庫門密碼，手調(diào)亂庫門密碼，8 8：5050款箱出庫完畢后，庫門三把轉(zhuǎn)字

50、密碼鎖和款箱出庫完畢后，庫門三把轉(zhuǎn)字密碼鎖和內(nèi)柵欄門都沒有上鎖。主管李某、管庫員鐘某離行，曾某獨自在內(nèi)柵欄門都沒有上鎖。主管李某、管庫員鐘某離行，曾某獨自在庫房交接間（庫區(qū)內(nèi)）進(jìn)進(jìn)出出了四、五次，大約庫房交接間（庫區(qū)內(nèi)）進(jìn)進(jìn)出出了四、五次，大約1010：2020左右，左右，曾某一個人打開庫房門，進(jìn)入庫房將曾某一個人打開庫房門，進(jìn)入庫房將100100元面額的元面額的1515捆人民幣捆人民幣150150萬元、萬元、1919萬元港幣裝進(jìn)一個鐵皮箱后，搬到旁邊一間空置房間裝萬元港幣裝進(jìn)一個鐵皮箱后，搬到旁邊一間空置房間裝入一個點鈔機紙箱，俟機搬走，次日營業(yè)案發(fā)。入一個點鈔機紙箱，俟機搬走，次日營業(yè)案發(fā)

51、。 （五）現(xiàn)金庫房檢查規(guī)定 1、現(xiàn)金庫房檢查對象 進(jìn)入現(xiàn)金庫房保管的現(xiàn)金（包括存放于專用保險箱的過夜硬幣），貴金屬、有價單證、代管物品等各種庫存實物。 2、現(xiàn)金庫房檢查內(nèi)容 （1）現(xiàn)金庫房人民幣鈔幣、有價單證要在核對賬實相符的基礎(chǔ)上，對原箱人民幣鈔券、有價單證檢查封簽完好并按一定比例開箱卡準(zhǔn)大數(shù)；對已拆箱的人民幣成捆鈔券、有價單證應(yīng)認(rèn)真卡把并按一定比例抽復(fù)；對不成捆的人民幣鈔券、有價單證必須全部清點；一元（含）以下成卷硬幣應(yīng)認(rèn)真卡數(shù)。 （2）現(xiàn)金庫房外幣鈔幣、貴金屬、代管物品必須全部清點。 （3）自助設(shè)備鈔箱、柜員庫箱所有鈔幣、有價單證必須全部清點。 （4）現(xiàn)金庫房所有本外幣現(xiàn)金與現(xiàn)金庫存簿、

52、庫存現(xiàn)金科目余額核對相符，自助設(shè)備鈔箱款項金額與自動柜員機軋賬單結(jié)存金額核對相符，沒有挪用被盜、白條抵庫等現(xiàn)象。 （5）現(xiàn)金庫房所有有價單證、代管物品與代保管物品登記簿、代保管有價值品備忘科目余額核對相符。 （6）檢查現(xiàn)金庫房“四防”、“六無”相關(guān)措施落實，業(yè)務(wù)處理流程規(guī)范有序，各項管理制度貫徹情況，歷次查庫發(fā)現(xiàn)的問題是否解決、整改。 3、現(xiàn)金庫房檢查要求 （1）查庫人員提出查庫要求并辦理查庫手續(xù)，經(jīng)現(xiàn)金庫房主任審核，由現(xiàn)金庫房管庫員向查庫人員提供庫存實物賬簿和有關(guān)資料，全程陪同入庫檢查，但不得協(xié)助查庫人員查庫。 （2）查庫人員查庫應(yīng)當(dāng)親自動手，逐項進(jìn)行檢查，查庫完畢應(yīng)在現(xiàn)金庫房（內(nèi)庫）等候，

53、待現(xiàn)金庫房管庫員核對庫款和其它物品，確認(rèn)無誤后方可離開。 （3）查庫人員應(yīng)將檢查情況與發(fā)現(xiàn)問題如實記入查庫報告表，經(jīng)查庫人員和現(xiàn)金庫房管庫員雙方簽字確認(rèn)。（六）現(xiàn)金庫房存取業(yè)務(wù) 1、現(xiàn)金庫房管庫員受理庫房業(yè)務(wù)，包括存取本外幣現(xiàn)金、貴金屬，必須憑出、入庫票進(jìn)行，兩名管庫員必須同進(jìn)同出，共同操作并貫徹復(fù)核制度，兩名管庫員應(yīng)當(dāng)時當(dāng)面與經(jīng)辦人員辦妥轉(zhuǎn)移交接手續(xù)。 （1）出庫時，管庫員依據(jù)出庫票將款項配齊，經(jīng)管庫復(fù)核員驗看券別、卡把、過數(shù)并與出庫票核對，向領(lǐng)款人交代清楚。 （2）入庫時，管庫員依據(jù)入庫票逐一驗收券別和券幣質(zhì)量，檢查封簽要素（貼正貼牢、行名、日期戳記、封包復(fù)核名章）齊全，驗看券別，逐捆卡把

54、（卷）過數(shù)，加蓋有管庫員代號的驗訖章，經(jīng)管庫復(fù)核員與入庫票復(fù)核無誤后入庫。 出、入庫票每日營業(yè)結(jié)束后歸集成本，按本裝訂，每月扎捆，保管一年。 2、現(xiàn)金庫房鈔券必須堅持先進(jìn)先出的原則，即先入庫的鈔券必須先出庫，他行調(diào)入的鈔券必須先于本行鈔券出庫。對存放時間較長的鈔券應(yīng)當(dāng)進(jìn)行倒庫，倒庫必須點清數(shù)量，檢查封袋，發(fā)現(xiàn)異常，立即開封檢查。 3、現(xiàn)金庫房管庫員必須嚴(yán)把入庫鈔券質(zhì)量關(guān)，入庫鈔券質(zhì)量必須符合人民銀行制定的人民幣五好錢捆標(biāo)準(zhǔn)，對符合標(biāo)準(zhǔn)的鈔券，管庫員應(yīng)在鈔券封簽右上角加蓋卡把章，入庫鈔券應(yīng)合理擺布、堆放整齊；對不符合標(biāo)準(zhǔn)的鈔券，管庫員有權(quán)拒收并退回重新整點。 4、每日營業(yè)終了，兩名現(xiàn)金庫房管庫員

55、會同核對實際庫存數(shù)和賬面庫存數(shù)，確保賬款、賬實相符。 5、現(xiàn)金庫房管庫員頂班實行定人定向定崗，不得交叉。管庫員交接班時，交接雙方必須當(dāng)時當(dāng)面辦妥交接手續(xù)，接庫員應(yīng)按交庫員登記的庫存明細(xì)登記簿盤點實物，相符后簽章證明，同時辦妥庫房鑰匙的交接，現(xiàn)金庫房主管監(jiān)督。 6、現(xiàn)金庫房當(dāng)班管庫員不得上柜直接辦理出納收、付業(yè)務(wù)。案例：案例： 2006年12月19日，某行現(xiàn)金處理中心庫房受理清點組現(xiàn)金入庫，管庫員在對鈔券卡把時發(fā)現(xiàn)一捆伍元券只有9把，清點組立即對該捆鈔券清點員A的當(dāng)天所有款項進(jìn)行了復(fù)核，并對清點組款項軋賬，未果，隨后檢查清點組環(huán)境時在捆鈔機的夾層內(nèi)發(fā)現(xiàn)1把伍元券（腰章清點員A）和1把伍拾元券（腰

56、章清點員B）。清點組再一次軋賬，未果。此時中心要求庫房對庫內(nèi)所有伍拾元券重新卡把，結(jié)果發(fā)現(xiàn)昨天入庫的清點員B一捆伍拾元券中少1把，只有9把。（七）現(xiàn)金庫房軋賬規(guī)范 每天業(yè)務(wù)結(jié)束，現(xiàn)金庫房管庫員應(yīng)根據(jù)昨日庫存數(shù)、現(xiàn)金庫存明細(xì)登記簿和當(dāng)天出、入庫票軋出今日庫存數(shù)，與現(xiàn)金庫存明細(xì)登記簿核對相符。然后，管庫員雙人會同清庫，點數(shù)、勾對現(xiàn)金庫存明細(xì)登記簿，相符后雙人蓋章確認(rèn)。最后，管庫員將實際庫存數(shù)與系統(tǒng)記載的賬面庫存數(shù)進(jìn)行核對，登記現(xiàn)金庫存簿并簽章。 現(xiàn)金庫存簿、現(xiàn)金庫存明細(xì)登記簿按年裝訂，妥善保管。（八）營業(yè)日間庫的管理要求 1、營業(yè)日間庫的含義及設(shè)立 營業(yè)機構(gòu)日間臨時存放本機構(gòu)營業(yè)現(xiàn)金使用的庫房稱為

57、營業(yè)日間庫。 營業(yè)機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以申請設(shè)立營業(yè)日間庫。 分行營業(yè)部和支行設(shè)立營業(yè)日間庫需要向分行運營管理部門和行政保衛(wèi)部門提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后設(shè)立。 2、營業(yè)日間庫的管理要求 （1）營業(yè)日間庫不設(shè)立專職崗位的管理人員，由同級營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)人指定業(yè)務(wù)人員兼職管理。兼職管理人員對營業(yè)日間庫的管理和使用必須堅持雙人會同原則。 （2）營業(yè)日間庫庫門必須設(shè)置兩路不同鑰匙的門鎖系統(tǒng)，并配置正副鑰匙各一套，由不同人員掌管，共同控制庫門的關(guān)啟。 （3）營業(yè)日間庫限定保存的物品包括： 營業(yè)機構(gòu)臨時存放或寄存的庫箱、現(xiàn)金款包（袋）、業(yè)務(wù)印章封包和分行特別認(rèn)定的臨時保管品。 （4）未經(jīng)分行特別認(rèn)定，任何其它物品不得

58、存放或寄存營業(yè)日間庫；重要空白憑證、會計憑證和私人物品嚴(yán)禁存放或寄存營業(yè)日間庫。 （5）營業(yè)日間庫存放或寄存現(xiàn)金的封裝標(biāo)準(zhǔn)如下： 上鎖的庫箱、封裝的現(xiàn)金款包（袋）或封裝的業(yè)務(wù)印章包。營業(yè)日間庫內(nèi)不得存放或寄存裸露的現(xiàn)金。 （6）營業(yè)機構(gòu)對外營業(yè)結(jié)束后，臨時存放于營業(yè)日間庫的現(xiàn)金必須繳入或以封箱、封包（袋）的形式寄存正式現(xiàn)金庫房。 （7）營業(yè)機構(gòu)對外營業(yè)結(jié)束后，由本機構(gòu)負(fù)責(zé)人或負(fù)責(zé)人指定專人負(fù)責(zé)檢查營業(yè)日間庫，提示和督促業(yè)務(wù)人員辦理現(xiàn)金的繳庫或寄庫手續(xù)，確保營業(yè)日間庫不存放過夜現(xiàn)金。 （8）營業(yè)日間庫不配備專職守庫人員。 （9）因營業(yè)需要備付的硬幣可以臨時存放營業(yè)日間庫，但連續(xù)存放時間不得超過八

59、天。硬幣存放營業(yè)日間庫前，必須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字同意，比照正式現(xiàn)金庫房的管理、使用、核對、守衛(wèi)和檢查要求辦理。 （10）營業(yè)日間庫的使用必須嚴(yán)格限定在臨時存放的范圍內(nèi)，不得替代正式現(xiàn)金庫房使用，不得替代重要空白憑證庫使用。 八、代理貨幣發(fā)行基金業(yè)務(wù)八、代理貨幣發(fā)行基金業(yè)務(wù) （一）代理貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)機制 發(fā)行基金是代理國家保管的待發(fā)行貨幣，是調(diào)節(jié)市場貨幣流通的準(zhǔn)備基金。發(fā)行基金代理庫（以下簡稱“代理庫”）是人民銀行根據(jù)貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)需要決定設(shè)置的存放發(fā)行基金的庫房，人民銀行根據(jù)貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大或縮小而決定代理庫的增加或撤銷。 代理貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)受人民銀行垂直領(lǐng)導(dǎo)，其各項操作必須嚴(yán)格按照人民銀

60、行文件執(zhí)行。 （二）代理貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)基本職責(zé) 代理庫的主要工作是根據(jù)人民銀行指令調(diào)節(jié)貨幣流通、穩(wěn)定貨幣幣值，為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，其基本職責(zé)如下： 1、根據(jù)市場貨幣流通需要和現(xiàn)金計劃，編制用現(xiàn)計劃表，按時上報人民銀行。 2、辦理發(fā)行基金的調(diào)運、保管業(yè)務(wù)。 3、辦理發(fā)行基金的出庫、入庫業(yè)務(wù)。 4、回收殘損人民幣，調(diào)劑市場券別比例。 5、建立和健全發(fā)行基金賬務(wù)，嚴(yán)格按照中國人民銀行貨幣金銀管理信息系統(tǒng)的規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。 6、完成人民銀行交辦的其它事宜。 （三）代理貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)庫房管理 1、代理庫人員配置 代理庫設(shè)正、副主任各一名，主任由代理行行長兼 任，副主任由主管發(fā)行出納業(yè)務(wù)的副行長兼任并報人民