2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）試題題庫-試題答案

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）試題題庫-試題答案1.行政訴訟中，被告無權(quán)（ ）。A.提出上訴B.自行向原告和證人收集證據(jù)C.作出停止執(zhí)行原具體行政行為的決定D.改變自己所作的具體行政行為【答案】:B【解析】:根據(jù)行政訴訟法的規(guī)定，在訴訟過程中，被告不得自行向原告和證人收集證據(jù)。2.下列關于票據(jù)和結(jié)算憑證的填寫規(guī)范，說法錯誤的有（ ）。A.中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”字樣，未印該字樣的，應加填“人民幣”三字B.票據(jù)的出票日期必須使用阿拉伯數(shù)字C.中文大寫金額數(shù)字到“元”“角”為止的，在“元”“角”之后，應寫“整”（或“正”）字D.在填寫月、日時，日為壹至玖、拾壹至拾玖的，應在

2、其前加“零”E.在票據(jù)和結(jié)算憑證大寫金額欄內(nèi)不得預印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣【答案】:B|C|D【解析】:B項，票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫，如1月15日，應寫成零壹月壹拾伍日。C項，中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”（或“正”）字；在“角”之后可以不寫“整”（或“正”）字；大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”（或“正”）字。D項，為防止變造票據(jù)的出票日期，在填寫月、日時，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應在其前加“壹”。3.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.自主支

3、付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途C.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求【答案】:A【解析】:A項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支付是受托支付的補充。4.下列關于信用卡業(yè)務的說法中，正確的有（ ）。A.客戶可通過銀行網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信用卡產(chǎn)品B.信用卡的有效期一般不超過

4、10年C.商業(yè)銀行個人信用卡可用于生產(chǎn)經(jīng)營等非消費領域D.收單業(yè)務從受理卡片類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單E.營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存3年備查【答案】:A|B【解析】:C項，根據(jù)銀行卡業(yè)務管理辦法有關規(guī)定和審慎經(jīng)營的原則，商業(yè)銀行個人信用卡（不含服務“三農(nóng)”的惠農(nóng)信用卡）透支應當用于消費領域，不得用于生產(chǎn)經(jīng)營、投資等非消費領域。D項，收單業(yè)務從受理卡片類型上可分為各種外匯結(jié)算的銀行卡收單（外卡收單）和人民幣銀行卡收單；從商戶類型上可分為實體商戶收單及虛擬商戶收單。E項，營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存2年備

5、查。5.在受理固定資產(chǎn)貸款過程中，銀行應取得的項目合法性要件包括（ ）。A.規(guī)劃批復B.立項批復C.環(huán)評批復D.可行性研究報告批復E.土地利用合法性文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復、立項批復、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復、環(huán)評批復等合法性要件。6.夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費，屬于（ ）。A.夫妻共同生活較長的按共同財產(chǎn)處理B.夫妻共同財產(chǎn)C.推定為夫妻共同財產(chǎn)D.夫妻一方個人財產(chǎn)【答案】:D【解析】:婚姻法第十八條規(guī)定，下列財產(chǎn)，為夫妻一方個人財產(chǎn)：一方的婚前財產(chǎn)；一方專用的生活用品；一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費

6、用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產(chǎn)；其他應當歸一方的財產(chǎn)。7.當下列哪種情況發(fā)生時，銀行應該停止貸款資金的發(fā)放和支付？（ ）A.項目進度快于資金的使用進度或與資金使用進度一致B.借款人信用狀況上升C.以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付D.按合同約定支付貸款資金【答案】:C【解析】:借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進度落后于資金使用進度；違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。8.銀行業(yè)從業(yè)人員與同事之間應當團結(jié)合作，（ ）是符合這一要求的恰當做法。A.老員

7、工向新員工介紹工作經(jīng)驗B.客戶經(jīng)理之間分享各自對客戶的服務方式和技巧C.業(yè)務部門前臺、中臺和后臺的員工分工合作D.在工作討論會上針對工作直接提出與同事不同的看法E.對同事在工作中偶然的違反內(nèi)部規(guī)章制度的行為予以理解，不必理會【答案】:A|B|C|D【解析】:同事之間的團結(jié)合作要求銀行業(yè)從業(yè)人員要以集體利益為重，樹立大局意識，在所在機構(gòu)成員之間相互分享專業(yè)知識和經(jīng)驗，共同創(chuàng)造和諧的工作氛圍，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融產(chǎn)品和服務。E項違背了互相監(jiān)督準則。9.債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是（ ）。A.評級發(fā)起B(yǎng).評級認定C.評級推翻D.評級更新【答案】:D【解析】:債項評級工作程序分為評級發(fā)起、評

8、級認定、評級推翻和評級更新。其中，評級發(fā)起、認定和推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序。10.在貸款擔保中，下列哪項不是擔保方式必須滿足的要求？（ ）A.合法合規(guī)性B.盈利性C.可執(zhí)行性D.易變現(xiàn)性【答案】:B【解析】:擔保方式應滿足：合法合規(guī)性；足值性；可控性；可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。11.銀行與借款人、擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當（ ）時，可通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。A.擔保人財務狀況惡化B.借款人無法償還本息C.銀行財務狀況惡化D.貸款到期【答案】:B【解析】:銀行與借款人及擔保人簽訂擔保協(xié)議后，當借款人無法償還本息時，銀行可通過執(zhí)行擔保來收回貸款本息。擔保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛

9、在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。12.當某項目的累計凈現(xiàn)值大于零時，其內(nèi)部收益率（ ）。2013年11月真題A.可能小于零B.可能等于設定折現(xiàn)率C.一定等于零D.一定大于設定折現(xiàn)率【答案】:D【解析】:財務內(nèi)部收益率是使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率；一個項目的凈現(xiàn)值是指項目按照基準收益率或根據(jù)項目的實際情況設定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設起點（建設期初）的現(xiàn)值之和。此折現(xiàn)率如果為內(nèi)部收益率的話，則項目的凈現(xiàn)值為0；如果小于內(nèi)部收益率的話，則凈現(xiàn)值大于0。13.下列各項中，屬于價格型貨幣政策工具的是（ ）。A.公開市場業(yè)務B.法定存款準備金政策C.

10、匯率D.再貼現(xiàn)【答案】:C【解析】:數(shù)量型貨幣政策工具是指側(cè)重于直接調(diào)控貨幣供給量（基礎貨幣、貨幣供應量）的工具；價格型貨幣政策工具是指側(cè)重于間接調(diào)控的工具。在我國，價格型貨幣政策工具主要包括利率、匯率等價格變量。ABD三項屬于數(shù)量型貨幣政策工具。14.下列屬于銀行業(yè)消費者權(quán)利的是（ ）。A.自主選擇權(quán)B.公平交易權(quán)C.依法求償權(quán)D.安全權(quán)E.受教育權(quán)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務的自然人。其主要權(quán)利有：安全權(quán)；隱私權(quán)；知情權(quán)；自主選擇權(quán)；公平交易權(quán)；依法求償權(quán)；受教育權(quán)；受尊重權(quán)；監(jiān)督權(quán)。15.公司貸款中，（ ）可作為業(yè)務部門上級

11、領導進行判斷的基礎性信息。A.貸前調(diào)查B.業(yè)務人員個人承諾C.業(yè)務人員撰寫的會談紀要D.銀行業(yè)務人員當面匯報【答案】:C【解析】:面談后，業(yè)務人員須及時撰寫會談紀要，為公司業(yè)務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。16.下列有關商業(yè)銀行實貸實付的表述，錯誤的是（ ）。A.按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求B.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的C.自主支付是實貸實付的重要手段D.協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)【答案】:C【解析】:C項，受托支付是實貸實付的重要手段。17.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出（ ）的趨勢。A.表內(nèi)、本幣、單一制B.表內(nèi)外、本外幣、集團化C.表內(nèi)外、本外幣、單

12、一制D.表內(nèi)、本幣、集團化【答案】:B【解析】:在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵也在不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團化”的趨勢。18.以下關于客戶財務分析說法，錯誤的是（ ）。A.盈利是借款人償債資金的唯一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強，債權(quán)風險越小B.客戶財務分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析C.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負債的

13、凈額【答案】:A【解析】:盈利是借款人償還債務的重要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風險越小。19.下列情形中的貸款，至少應分為次級類的有（ ）。A.需要重組的貸款B.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或利息已經(jīng)逾期C.預期超過90天，應收利息不再計入損益D.違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款E.央行征信顯示借款人在其他銀行出現(xiàn)債務不良【答案】:A|B|C【解析】:D項，違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款應至少歸為關注類。E項，同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經(jīng)不良的貸款應至少歸為關注類。20.下列關于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是

14、（ ）。A.主要指的是項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件B.主要包括項目的建設條件與生產(chǎn)條件C.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件D.銀行對其分析時要重點關注不確定因素及相關項目的分析【答案】:A【解析】:項目環(huán)境條件包括：項目的建設條件，主要有財務資源、廠址選擇條件、相關項目、交通運輸條件和環(huán)境保護方案；生產(chǎn)條件，主要有資源條件、原材料供應條件和燃料及動力供應條件。21.設備的技術壽命是指設備從開始使用至（ ）所經(jīng)歷的時間。A.設備因物理、化學作用報廢B.設備因技術落后而被淘汰C.設備使用費超過預算D.設備完全折舊【答案】:B【解析】:設備的技術壽命是指設備從開始使用，直至因技術落后而被

15、淘汰為止所經(jīng)歷的時間；設備的物質(zhì)壽命是指設備在使用過程中由于物理和化學的作用，導致設備報廢而退出生產(chǎn)領域所經(jīng)歷的時間；設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。22.可變薪酬是商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)之一，具體包括（ ）。A.津補貼B.績效薪酬C.福利性收入D.中長期各種激勵E.基本薪酬【答案】:B|D【解析】:薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。23.原材料作為項目的投入物，其_及其_的可靠性直接關系到項目成本及經(jīng)濟規(guī)模。（ ）A.價格；供應來源B.規(guī)格；供應來源C.供應來源；生產(chǎn)工藝D

16、.價格；質(zhì)量【答案】:A【解析】:原材料作為項目的投入物，其價格及其供應來源的可靠性直接關系到項目成本及經(jīng)濟規(guī)模。通過對主要原材料的價格變動作趨勢分析，以預測供求情況。24.關于委托貸款的表述，錯誤的有（ ）。A.借款人由委托人指定B.委托貸款的風險由銀行承擔C.由銀行確定貸款金額、期限、利率D.銀行作為受托人收取手續(xù)費E.委托貸款的資金提供方必須是銀行【答案】:B|C|E【解析】:委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，

17、不承擔貸款風險，不代墊資金。25.“二八定律”是指（ ）。A.占比為80%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右B.占比為20%左右的低端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右C.占比為80%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到20%左右D.占比為20%左右的高端客戶，對銀行盈利的貢獻度達到80%左右【答案】:D【解析】:客戶結(jié)構(gòu)是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構(gòu)成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據(jù)“二八定律”，占比僅為20%左右的高端客戶，其對銀行盈利的貢獻度達到80%左右。26.采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財

18、物，該行為屬于（ ）。A.侵吞B.竊取C.騙取D.奪取【答案】:C【解析】:侵占財物的行為一般表現(xiàn)為：侵吞，是指利用職務上的便利，將自己主管、經(jīng)管、經(jīng)手的公共財物，非法占為己有；竊取，是指利用職務上的便利，采用秘密方法，將自己合法管理的公共財物竊為己有，也就是通常講的“監(jiān)守自盜”；騙取，是指采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物。27.下列關于區(qū)域發(fā)展條件分析，說法錯誤的是（ ）。A.自然條件和自然資源是區(qū)域社會經(jīng)濟發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎B.區(qū)域人口的數(shù)量會影響區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況C.技術將區(qū)域發(fā)展的可能性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實性D.對區(qū)域基礎設施的分析應重點評價基礎設施的種

19、類、規(guī)模、水平、配套等對區(qū)域發(fā)展的影響【答案】:B【解析】:區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產(chǎn)規(guī)模的大?。?，區(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成狀況。28.貸款新規(guī)強調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產(chǎn)貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（ ）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準備金【答案】:D【解析】:一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款

20、安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。29.初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照（ ）標準原則，從有關方面集中獲取客戶相關信息。A.國際信用“4C”B.國際信用“6C”C.銀行業(yè)信用D.貸款信用【答案】:B【解析】:面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客

21、戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。30.銀行代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務，兩者的主要區(qū)別在于（ ）。A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封B.保管物品的金額不同C.保管物品的種類不同D.保管期限不同【答案】:A【解析】:代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等，區(qū)別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。31.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（ ）。A.個人通知存款B.定活兩便儲蓄存款C.外匯儲蓄存款D.保證金存款

22、【答案】:D【解析】:保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學需預交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。32.下列關于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯誤的是（ ）。A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負有監(jiān)督、檢查和指導的職責B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管理C.借款人未按約定用途使用借款時，銀行可收取罰息，銀行罰息的計算基礎是貸款本金D.借款人的基本信息關系到借款主體資格和合同的真實有效性，必須如實填寫【答案】:C【解析】

23、:在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經(jīng)常會對罰息的計算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認為罰息的計算基礎僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎為本金與利息之和。33.銀行的非利息收入包括（ ）。A.收費收入B.投資業(yè)務收入C.其他中間業(yè)務收入D.債券投資收入E.貸款收入【答案】:A|B|C【解析】:收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費收入、投資業(yè)務收入和其他中間業(yè)務收入等，它對資本消耗低，風險也易于控制。34.下列對矩陣型組織架構(gòu)的說法，正確的有（ ）。A.在該架構(gòu)下，縱向和橫向都需要做大量的協(xié)調(diào)和溝通工作，管理成本高昂B.在

24、該架構(gòu)下，若區(qū)域總部運作失靈，則可能對整個區(qū)域的業(yè)務發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響C.在該架構(gòu)下，各區(qū)域總部之間競爭激烈，容易因爭奪資源而發(fā)生內(nèi)耗D.在該架構(gòu)下，不僅設立了若干區(qū)域總部，還設立了若干事業(yè)部E.區(qū)域總部的事業(yè)部只接受區(qū)域總部領導人的領導，并不接受總行相同事業(yè)部領導人的領導【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，矩陣型組織架構(gòu)的主要特點是：在總行和分支機構(gòu)之間設立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領導人和總行相同事業(yè)部領導人的雙重領導。35.下列財產(chǎn)可以作為抵押物的有（ ）。A.生產(chǎn)設備B.土地所有權(quán)C.建造中的房屋D.學校的教學樓E.土地承包經(jīng)營

25、權(quán)【答案】:A|C|E【解析】:物權(quán)法第一百八十四條規(guī)定，以下財產(chǎn)不得抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。36.績效考評結(jié)果的應用至少應當包括（ ）。A.評定等級行B.確定管理授權(quán)C.分配信貸資源和財務費用D.核定績效薪酬總額E.評價高級管理人員和確定其績效薪酬【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)應當加強績效考評結(jié)果的應用

26、管理，建立科學合理的績效考評結(jié)果掛鉤機制?？冃Э荚u結(jié)果的應用至少應當包括以下方面：評定等級行；確定管理授權(quán)；分配信貸資源和財務費用；核定績效薪酬總額；評價高級管理人員和確定其績效薪酬。37.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的是（ ）。A.授權(quán)管理B.信息系統(tǒng)控制C.業(yè)務連續(xù)性管理D.報告機制【答案】:A【解析】:健全的內(nèi)部控制保障體系主要包括以下要素：信息系統(tǒng)控制、報告機制、業(yè)務連續(xù)性管理、人員管理、考評管理、內(nèi)控文化。A項屬于商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施之一。38.商業(yè)銀行在貸款項目評估中，為編制基本財務報表，還必須編制一些輔助報表，輔助報表不包括（ ）。A.無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表B.

27、總成本費用估算表C.投資計劃與資金籌措表D.流動負債估算表【答案】:D【解析】:輔助報表可以根據(jù)計算需要編制，除ABC三項外，一般還包括：固定資產(chǎn)投資估算表；流動資金估算表；固定資產(chǎn)折舊費計算表；產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表；投入物成本計算表（用于計算生產(chǎn)中投入物成本和進項稅）。39.某企業(yè)為了擴展業(yè)務規(guī)模，要求員工集資入股，后該企業(yè)集資200萬元，危及分紅即被他人告發(fā)，該企業(yè)的行為（ ）。A.構(gòu)成非法吸收公眾存款罪B.不構(gòu)成犯罪C.集資詐騙罪D.擅自發(fā)行企業(yè)債券罪【答案】:B【解析】:非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為；集資詐騙罪是指

28、以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。題中該企業(yè)為擴展業(yè)務規(guī)模進行的集資行為屬于合法的行為，不構(gòu)成犯罪。40.中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，下列情形中不屬于前述“關系人”的是（ ）。A.商業(yè)銀行董事B.商業(yè)銀行會計人員C.商業(yè)銀行信貸人員近親屬D.商業(yè)銀行監(jiān)事?lián)胃呒壒芾砺殑盏墓尽敬鸢浮?B41.中國人民銀行關于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季結(jié)息，每季度末月的（ ）日為結(jié)息日，次日付息。A.15B.30C.20D.25【答案】:C【解析】:中國人民銀行關于

29、人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。42.商業(yè)銀行應比照自營貸款管理要求，對非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資采取下列哪些措施？（ ）A.投前盡職調(diào)查B.風險審查C.投后風險管理D.信息篩選E.資料分類管理【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)類資產(chǎn)時，應當確保理財產(chǎn)品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調(diào)查、風險審查和投后風險管理，并納入全行統(tǒng)一的信用風險管理體系。43.按照管理渠道，全社會

30、固定資產(chǎn)投資總額分為（ ）。A.技術改造投資B.更新改造投資C.基本建設投資D.房地產(chǎn)開發(fā)投資E.其他固定資產(chǎn)投資【答案】:B|C|D|E【解析】:根據(jù)國家統(tǒng)計局的定義和口徑，“固定資產(chǎn)投資”是指建造和購置固定資產(chǎn)的活動，是社會固定資產(chǎn)再生產(chǎn)的主要手段。按照管理渠道，全社會固定資產(chǎn)投資總額可分為基本建設、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)投資和其他固定資產(chǎn)投資四個部分。44.企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（ ）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】:A【解析】:單位結(jié)算賬戶分為：基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)

31、算賬戶；一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶；專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶；臨時存款賬戶，是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。45.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔保證責任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責任。A.主債務履行期屆滿之日起24個月B.主債務履行期屆滿之日起6個月C.主債務合同生效之日起24個月D.主債務履行期屆滿之日起13個月【答案】:B【解析】:就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定；

32、如果保證合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任。46.商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解（ ）。A.經(jīng)濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策【答案】:B【解析】:信貸人員在面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。47.下列各項中，借款人償還債務的主要還款來源是（ ）。A.正常營業(yè)收入B.資產(chǎn)銷售C.抵押物的清償D.資產(chǎn)置換【答案】:A【解析】:對貸款進行分類時

33、，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。48.銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務時，最需要重點關注的指標是（ ）。A.可持續(xù)增長率B.借款人規(guī)模C.利潤率D.周轉(zhuǎn)率【答案】:A【解析】:銀行接到一筆新的貸款業(yè)務時，可持續(xù)增長率是需要重點關注的。當資產(chǎn)凈值無法維持公司的增長時，如公司股東不增資，公司必然會尋求增加負債，加大財務杠桿。49.關于對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是（ ）。A.可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況B.可通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析C.供應階段應重點分析貨品質(zhì)量和價格、供貨穩(wěn)定性

34、、進貨渠道、付款條件D.生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應重點對生產(chǎn)條件、效率進行分析【答案】:D【解析】:D項，生產(chǎn)階段的核心是技術，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)，信貸人員應重點調(diào)查以下方面內(nèi)容：技術水平、設備狀況、環(huán)保情況。50.下列關于教育儲蓄存款表述正確的是（ ）。A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息B.存期靈活，最長存期為六年C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元D.分次存入，分次支取【答案】:B【解析】:A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D

35、項，分次存入，到期一次支取本金和利息。51.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務的表述，正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行可以投資于非自用不動產(chǎn)B.商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務不得壓單、壓票C.商業(yè)銀行辦理業(yè)務、提供服務不能收取手續(xù)費D.商業(yè)銀行可以在沒有客戶辦理業(yè)務的時候自行縮短營業(yè)時間【答案】:B【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行法第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應當公布。A項，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的

36、除外；C項，商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費，收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行根據(jù)職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定；D項，商業(yè)銀行的營業(yè)時間應當方便客戶，并予以公告，商業(yè)銀行應當在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間。52.銀行在對貸款項目的技術工藝流程分析中，對工藝技術方案的分析評估的內(nèi)容包括（ ）。A.產(chǎn)業(yè)基礎和生產(chǎn)技術水平的協(xié)調(diào)性B.工藝技術的原材料適應性C.設備的配套性D.工藝技術的先進性和成熟性E.技術來源的可靠性和經(jīng)濟性【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，銀行在進行工藝技術方案的分析評估時還需要考慮：工藝

37、技術方案是否能保證產(chǎn)品質(zhì)量；工藝技術的經(jīng)濟合理性；工藝技術實施的可行性；工藝技術實施對生態(tài)環(huán)境的影響。53.下列關于實貸實付說法正確的有（ ）。A.實貸實付要求銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促借款人配合實施實貸實付的法律保證E.受托支付是實貸實付的重要手段【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。54.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（ ）。A.4年B.1年C