《XX公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略報告》

1、XX公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略報告報告整體的邏輯思路戰(zhàn)略總述發(fā)展總體原則未來發(fā)展方向為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)重點關(guān)注“一、二、三、四、五“使命和愿景達(dá)到目標(biāo)應(yīng)：具備的核心能力如何定位產(chǎn)品、市場、客戶和技術(shù)如何實現(xiàn)目標(biāo)如何衡量目標(biāo)已經(jīng)實現(xiàn)核心能力為什么這樣定義，如何提升核心能力2010年達(dá)到的定量和定性目標(biāo)發(fā)展具體原則為什么定位在以缸套活塞為主的內(nèi)燃機(jī)零配件制造行業(yè)在什么樣的環(huán)境中實現(xiàn)目標(biāo)：SWOT分析總結(jié)產(chǎn)品分析業(yè)務(wù)戰(zhàn)略具體產(chǎn)品定位客戶分析具體客戶和市場定位技術(shù)分析具體技術(shù)定位業(yè)務(wù)實施短期和中長期策略、風(fēng)險及防范各職能策略：保障業(yè)務(wù)戰(zhàn)略得以實現(xiàn)的各職能具體舉措策略實施路徑：目前企業(yè)所需要做的系統(tǒng)的事情，以及各

2、系統(tǒng)實施的先后順序財務(wù)預(yù)測：未來5年中銀河動力關(guān)于投入產(chǎn)出的各項財務(wù)預(yù)測導(dǎo)讀綜述外部環(huán)境分析 內(nèi)部資源能力分析發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元職能策略戰(zhàn)略實施動力配件供應(yīng)商打造一流動力配件供應(yīng)商推動人類動力技術(shù)進(jìn)步使命愿景定位使命銀河動力將是一家在動力配件產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域中占據(jù)行業(yè)領(lǐng)先地位，以缸套、活塞、產(chǎn)品為支柱的企業(yè)。銀河動力將以技術(shù)領(lǐng)先、模式創(chuàng)新為核心，崇尚不斷創(chuàng)新、挑戰(zhàn)極限的企業(yè)家精神，致力發(fā)展高附加值產(chǎn)品；以客戶為導(dǎo)向，全面提供增值服務(wù)，追求企業(yè)整體價值的提升。銀河動力將擁有最優(yōu)秀的員工隊伍，不斷學(xué)習(xí)，不斷自我更新，在個人價值持續(xù)提升的同時也推動著銀河動力的迅速成長。銀河動力愿景與使命銀河動力未來將遵循

3、的原則： 以產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的融合，構(gòu)筑銀河動力的發(fā)展戰(zhàn)略。 產(chǎn)業(yè)資本依托金融資本作強(qiáng)，金融資本依托產(chǎn)業(yè)資本作實。戰(zhàn)略方向： 銀河動力未來將集中在以缸套、活塞為主業(yè)的內(nèi)燃機(jī)零配件制造產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域； 銀河動力將通過技術(shù)改造、新建高端生產(chǎn)線和收購方式搭建高、中、低端產(chǎn)品合理布局的產(chǎn)品線； 維修市場模式的創(chuàng)新將有助于銀河動力發(fā)現(xiàn)新的利潤增長點，并賦予銀河動力品牌新的含義； 未來的戰(zhàn)略擴(kuò)張將實現(xiàn)以客戶需求集成為核心的產(chǎn)品橫向組合擴(kuò)張策略。在本階段報告中，我們將著重就銀河動力未來發(fā)展的方向性戰(zhàn)略問題提出我們的建議戰(zhàn)略制定總體原則：通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整和成本的優(yōu)化降低，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)；由各種形式技術(shù)研發(fā)開展和營銷

4、模式創(chuàng)新為牽引，帶動核心能力的培養(yǎng)1、必須用先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)；2、產(chǎn)品產(chǎn)量要達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模；3、必須要有高的市場占有率；4、節(jié)約一切開支（注意第4條與第1條的互補(bǔ)）。低成本更新設(shè)備高市場占有率高額利潤良性循環(huán)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和成本領(lǐng)先的關(guān)系 現(xiàn)狀1、銀河動力現(xiàn)在機(jī)遇大于威脅，潛能空間較大；2、銀河動力具有一定的資源優(yōu)勢；3、多年來企業(yè)一直沒有規(guī)模上的突破，達(dá)到規(guī)模平衡點，資產(chǎn)增長緩慢，成本一直居高不下；4、從現(xiàn)實情況看，如同嚴(yán)重失血病人，資源可以相對迅速獲得，能力卻不能短時間快速提高，所以應(yīng)先補(bǔ)血再造血；5、因此建議銀河動力的中長期發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)該是：立足主業(yè)，先做大再做強(qiáng)；先上規(guī)模，再上檔次； 結(jié)論

5、上規(guī)模形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)（集中化戰(zhàn)略）產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，帶來成本降低（總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略）形成良性循環(huán)，獲利能力增強(qiáng)橫向行業(yè)整合，迅速提高地位開始利潤導(dǎo)向（實施差異化戰(zhàn)略）。戰(zhàn)略制定總體原則整個發(fā)展戰(zhàn)略分為兩個階段規(guī)模導(dǎo)向階段（短期）和利潤導(dǎo)向階段（中長期）；分析邏輯基于前期的外部行業(yè)分析、內(nèi)部診斷分析，我們已經(jīng)基本判斷出銀河動力的客觀現(xiàn)狀：1、企業(yè)現(xiàn)在面臨的是在良好的行業(yè)市場空間中如何解決生存問題；2、企業(yè)各項資源相對缺乏，能力發(fā)揮嚴(yán)重不足；3、目前銀河動力目前資源可以相對迅速獲得，能力卻不能短時間快速提高，所以應(yīng)先止血和補(bǔ)血，再造血；結(jié)論提高產(chǎn)能形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，降低邊際成本獲利能力增強(qiáng)

6、、形成良性循環(huán)開始利潤導(dǎo)向。短期在規(guī)模優(yōu)先，集中資源擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，用規(guī)模來拉動發(fā)展，以解決目前企業(yè)的生存問題；同時提升管理水平，降低企業(yè)成本；中長期在利潤領(lǐng)先，規(guī)模、技術(shù)并重，提高產(chǎn)品技術(shù)含量，增強(qiáng)產(chǎn)品獲利能力，以產(chǎn)品差異化為企業(yè)創(chuàng)造核心競爭能力。 一個戰(zhàn)略目標(biāo)：做大做強(qiáng)，全面提升銀河動力的核心能力； 兩個戰(zhàn)略重點：聚焦在主機(jī)配套業(yè)務(wù)和維修業(yè)務(wù)； 三個差異化競爭定位： 技術(shù)領(lǐng)先；配套能力強(qiáng)；銷售模式創(chuàng)新。 四個重點改進(jìn)領(lǐng)域：技術(shù)研發(fā)財務(wù)管控人力資源營銷網(wǎng)絡(luò) 五項改善指標(biāo): - 主營業(yè)務(wù)銷售收入 - 主營業(yè)務(wù)凈利潤率 - 存貨 - 應(yīng)收帳款 - 勞動生產(chǎn)率實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵措施銀河

7、動力核心能力 目前具備：融資能力 短期需提升：技術(shù)創(chuàng)新能力 長期需提升：精益管理能力明確的企業(yè)定位 產(chǎn)品定位：從缸套、活塞單一產(chǎn)品逐步向摩擦副過渡；在自主研發(fā)的基礎(chǔ)上，由單一產(chǎn)品提供向服務(wù)提供過渡； 市場定位：從國內(nèi)市場逐步過渡到加入全球供應(yīng)鏈體系； 客戶定位：在國內(nèi)以主機(jī)客戶帶動維修客戶的發(fā)展，在國際上以維修客戶為切入點，逐步進(jìn)入主機(jī)客戶 技術(shù)定位：以自主研發(fā)為主進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，引領(lǐng)國內(nèi)同行業(yè)技術(shù)水平，跟隨國際領(lǐng)先企業(yè)技術(shù)潮流實現(xiàn)的手段和方法 短期目標(biāo)的實現(xiàn)：通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化、與主機(jī)廠和科研院所的合作、管理體系的建立實現(xiàn)技術(shù)提升； 長期目標(biāo)的實現(xiàn)：管理體系的持續(xù)優(yōu)化、機(jī)制調(diào)整實現(xiàn)管理能力的提升

8、。衡量成功的標(biāo)準(zhǔn) -2010年進(jìn)入行業(yè)前3名； -融入全球供應(yīng)鏈體系； -能夠緊緊跟隨國際領(lǐng)先企業(yè)的技術(shù)銀河動力的技術(shù)創(chuàng)新能力與精益管理能力將成為支撐產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵能力；而融資能力將是產(chǎn)業(yè)高速擴(kuò)張的保障因素。為什么定義技術(shù)創(chuàng)新和精益管理能力為核心能力？最終通過差異化競爭策略為企業(yè)各相關(guān)利益方創(chuàng)造更多的價值差異化的體現(xiàn)產(chǎn)品差異化管理差異化通過技術(shù)研發(fā)提供高附加價值產(chǎn)品；行業(yè)本身的特性技術(shù)密集型決定了技術(shù)水平的高低將直接導(dǎo)致企業(yè)整體競爭力的高低；未來行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的競爭首先集中在高端的技術(shù)層面開展。技術(shù)創(chuàng)新能力通過制度體系的建立、完善與執(zhí)行以及人員素質(zhì)能力的提高等管理水平的體現(xiàn)保證能把高附加價值產(chǎn)品轉(zhuǎn)化成

9、生產(chǎn)力并對外輸出；當(dāng)競爭對手的技術(shù)水平與自身相當(dāng)時，更多的競爭是在企業(yè)內(nèi)部管理層面展開，即誰有更好管理能力和水平，誰將獲取更多的競爭優(yōu)勢。精益管理能力通過核心能力的提高得以實現(xiàn)企業(yè)最終目標(biāo)核心能力之一技術(shù)創(chuàng)新能力培育和提升配套舉措 建立與外部科研院所、院校等的合作模式和成果管理體系； 引進(jìn)高端技術(shù)人才，關(guān)注人員的技術(shù)能力和實踐經(jīng)驗，關(guān)注引進(jìn)人員對企業(yè)內(nèi)部的合作意識； 建立以市場為導(dǎo)向的產(chǎn)品企劃、設(shè)計體系； 關(guān)注新產(chǎn)品收入在總收入中的比例； 建立產(chǎn)品開發(fā)項目管理體系，選擇與市場接軌的激勵機(jī)制； 培育將技術(shù)成果快速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的能力； 強(qiáng)化設(shè)計人員的成本意識； 建立成果有效共享的激勵體系，縮短新品

10、開發(fā)的平均周期，提高新品質(zhì)量； 加強(qiáng)與主機(jī)廠的技術(shù)合作，并關(guān)注自身對技術(shù)的引進(jìn)消化能力的培養(yǎng)； 條件成熟時與國外先進(jìn)企業(yè)合作，利用其技術(shù)平臺，提升自身技術(shù)水平； 成立博士后流動站和自主經(jīng)營的研發(fā)實體并申請國家級技術(shù)中心，吸引更多高級技術(shù)人才的加入，將研究成果有效地轉(zhuǎn)化成生產(chǎn)力。促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新能力快速提升，為銀河動力迅速搶占未來的市場高地提供強(qiáng)有力的支持核心能力之二精益管理能力培育和提升配套舉措：通過對企業(yè)文化硬環(huán)境（制度體系文化和組織流程的優(yōu)化調(diào)整）的重塑和完善提高精益管理能力戰(zhàn)略體系： 建立戰(zhàn)略制定、分解、執(zhí)行的體系，將職責(zé)分解到對應(yīng)部門，強(qiáng)化戰(zhàn)略管理部門的過程控制能力； 建立多維度的戰(zhàn)略執(zhí)行

11、評價與結(jié)果分析體系，及時發(fā)現(xiàn)、處理執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。財務(wù)體系： 建立并完善生產(chǎn)成本核算體系，對生產(chǎn)成本進(jìn)行徹底核算，準(zhǔn)確評價產(chǎn)品潛力； 調(diào)整統(tǒng)計職能和數(shù)據(jù)校驗體系，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度與及時性； 建立以財務(wù)為核心的企業(yè)內(nèi)控體系。人力資源體系： 建立并完善覆蓋招聘、培訓(xùn)、規(guī)劃、崗位分析、薪酬、考核等內(nèi)容的人力資源管理體系； 以研發(fā)和營銷為試點建立與市場接軌的激勵和考核機(jī)制； 通過績效管理和標(biāo)準(zhǔn)崗位體系的建立，培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部人員的競爭意識和危機(jī)意識。營銷體系： 建立銷售人員的考核體系和培訓(xùn)體系，重點完成對銷售人員專業(yè)化、職業(yè)化能力的培養(yǎng)； 建立對客戶管理體系，加強(qiáng)信息采集和分析； 建立訂單管理體系，

12、關(guān)注應(yīng)收帳款、存貨的指標(biāo)執(zhí)行，加強(qiáng)對企業(yè)風(fēng)險的控制。技術(shù)研發(fā)體系： 建立真正以市場為導(dǎo)向的產(chǎn)品企劃、設(shè)計體系；關(guān)注新產(chǎn)品收入在總收入中的比例； 建立產(chǎn)品開發(fā)項目管理體系，選擇與市場接軌的激勵機(jī)制； 建立成果有效共享的激勵體系，縮短新品開發(fā)的平均周期，提高新品質(zhì)量。采購體系： 建立供應(yīng)商管理體系，對供貨資格、信用等級等方面進(jìn)行綜合管理； 對原材料市場建立動態(tài)跟蹤制度，關(guān)注原材料的市場變化，及時調(diào)整采購行為，控制采購成本 通過信息化手段，建立虛擬庫存體系，及時供應(yīng)的同時有效降低庫存企業(yè)文化硬環(huán)境重塑和完善生產(chǎn)質(zhì)量體系： 建立精益生產(chǎn)管理體系，提高生產(chǎn)效率； 在現(xiàn)有質(zhì)量控制體系基礎(chǔ)上予以完善，加強(qiáng)質(zhì)

13、量措施的貫徹實施組 織 優(yōu) 化 流 程 優(yōu) 化核心能力之二精益管理能力培育和提升配套舉措：通過對企業(yè)文化軟環(huán)境（文化滲透和人員素質(zhì)能力）的重塑和完善提高精益管理能力 明確企業(yè)的使命、愿景和價值觀； 建立覆蓋多個層面的文化傳播體系，和企業(yè)內(nèi)部正向溝通渠道； 配合戰(zhàn)略制定與實施，以鼓舞士氣、倡導(dǎo)創(chuàng)新為主題的文化宣傳，持續(xù)宣貫企業(yè)的價值觀； 打破目前企業(yè)存在的封閉傾向，“好漢不提當(dāng)年勇”，從小處做起，處處提倡成本節(jié)約意識； 真正樹立員工市場（外部和內(nèi)部）意識，建立以下端為客戶（無論內(nèi)外）、以客戶為本的服務(wù)意識； 督促并檢查管理團(tuán)隊的管理知識積累和應(yīng)用； 通過激勵和考核導(dǎo)向，培養(yǎng)員工的責(zé)任心和自主解決

14、問題能力，明確自己所應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)，打破本位主義和因歷史習(xí)慣造成的責(zé)任推卸和上交，改善執(zhí)行力； 通過樹立榜樣等形式鼓勵并推廣員工主動學(xué)習(xí)和創(chuàng)新精神； 繼續(xù)發(fā)揚(yáng)員工中吃苦耐勞和奉獻(xiàn)精神。企業(yè)文化軟環(huán)境重塑和完善2010年銀河動力將成為主營業(yè)務(wù)收入達(dá)到9.1億元，主營業(yè)務(wù)利潤2.08億元的，市場份額達(dá)到8.3%的內(nèi)燃機(jī)零配件制造行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先企業(yè)2010年銀河動力主營業(yè)務(wù)收入組成2005年銀河動力主營業(yè)務(wù)收入組成發(fā)展目標(biāo)定位于以缸套、活塞為主的內(nèi)燃機(jī)零配件制造行業(yè)，到2010年，銷售收入達(dá)到12.25億保證利潤的前提下的銷售最大化規(guī)模效應(yīng)是配件行業(yè)關(guān)鍵成功因 素，也是解決銀河動力盈利能力低的問題的適合方

15、式但是盲目擴(kuò)大規(guī)模只能使銀河動力成為“虛胖”的公司，因此，必須在保證一定的利潤率的前提下，才能真正提升其競爭實力銀河動力業(yè)務(wù)銷售收入變化圖單位：億元確定切實可行的目標(biāo)通過北大縱橫的分析，按2005年同 口徑實現(xiàn)銷售收入12.25億的目標(biāo)對銀河動力將是切實可行的。1.57億12.25億銀河動力利潤率變化圖銀河動力的戰(zhàn)略目標(biāo)首先應(yīng)是在保證利潤的前提下實現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)大.并從經(jīng)營上提高精益管理能力，以提高銀河動力的利潤水平目標(biāo)：毛利率24.1%/凈利率11%2005年銀河動力的銷售收入和利潤水平均低于其主要競爭對手；未來兩年，通過規(guī)模化戰(zhàn)略的實施，2010年銀河動力的銷售收入和盈利能力都將有大幅的提升；改

16、進(jìn)銀河動力各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的運(yùn)營水平，進(jìn)行組織、價值鏈的優(yōu)化是保證實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的必要條件。銀河動力主要業(yè)務(wù)（缸套活塞生產(chǎn)）銷售收入和利潤銀河動力 2005年 銀河動力 2010年單位：億元主營業(yè)務(wù)利潤主營業(yè)務(wù)收入根本目標(biāo)是在企業(yè)增長的同時，幫助銀河動力培育核心能力，積累競爭優(yōu)勢動力配件服務(wù)企業(yè)并購與整合能力市場管理能力風(fēng)險控制能力投資管理能力生產(chǎn)成本與質(zhì)量管理技術(shù)創(chuàng)新能力 資本運(yùn)作能力內(nèi)部管理能力 技術(shù)創(chuàng)新 品牌優(yōu)良 并購對象選擇 談判與交易安排 并購后整合 組織管理體系建設(shè) 日常運(yùn)作管理 風(fēng)險規(guī)避與風(fēng)險控制 引領(lǐng)技術(shù)發(fā)展 技術(shù)成果轉(zhuǎn)化 渠道擴(kuò)張與客戶發(fā)展 客戶增值服務(wù)提供 品牌樹立 生產(chǎn)成本優(yōu)化

17、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定 投資談判 股權(quán)設(shè)計 企業(yè)控制 投資組合安排 融資能力 股市運(yùn)作 產(chǎn)權(quán)交易現(xiàn)有的市場特征自由競爭市場 特征有較多供給者（生產(chǎn)者）；產(chǎn)品同質(zhì)化程度較高（產(chǎn)品差異化）；資源流動有一定限制（有一定的進(jìn)入或退出壁壘）；自由競爭市場的實例：服裝、藥品等等。 特點自由競爭的市場中，企業(yè)的產(chǎn)品差異性較小，并且可以相互替代；沒有一個企業(yè)能夠控制和壟斷整個市場；企業(yè)較多采用價格手段來進(jìn)行競爭，實現(xiàn)自身的利益；產(chǎn)品一定的差異化允許企業(yè)對這些固定客戶享有某些市場權(quán)力，即價格超過邊際成本。 特征行業(yè)內(nèi)不完全統(tǒng)計現(xiàn)有缸套生產(chǎn)企業(yè)近百家，活塞生產(chǎn)企業(yè)一百多家；缸套、活塞產(chǎn)品的本質(zhì)差異不明顯；缸套、活塞行業(yè)對資

18、金、技術(shù)都有較高要求，有一定進(jìn)入、退出壁壘； 特點業(yè)內(nèi)企業(yè)有自己的特色產(chǎn)品，如揚(yáng)州五亭橋增壓型高強(qiáng)度缸套、馬勒的全鋼活塞，但是各類產(chǎn)品一定程度上可以互相替代；濱州、江濱、中原內(nèi)配、馬勒等都有自己的特色產(chǎn)品，具有一定的壟斷力量；目前行業(yè)內(nèi)企業(yè)只是以梯隊層面展現(xiàn)，一梯隊的濱州、中原內(nèi)配等，二梯隊的揚(yáng)州五亭橋、馬勒等，但沒有任何廠家能夠獨控整個市場；目前行業(yè)內(nèi)企業(yè)的主要競爭手段是技術(shù)領(lǐng)先，殘酷的價格競爭還未開始。一、二梯隊的強(qiáng)勢陣營已經(jīng)獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，并且與固定的主機(jī)廠形成較堅實的聯(lián)盟。未來的市場趨勢寡頭壟斷市場特征十一五期間行業(yè)內(nèi)將會大規(guī)模整合，集中度將明顯提高，實力差的企業(yè)會被逐漸淘汰，出現(xiàn)由

19、幾個巨頭聯(lián)合控制市場的局面；各優(yōu)勢廠商紛紛走差異化競爭路線，會出現(xiàn)各自的特色產(chǎn)品；各種資源（人才、資金、技術(shù)、政策等）開始向優(yōu)勢企業(yè)集中，行業(yè)壁壘提高；由主要廠商控制市場信息；特點對銀河動力而言，目前處于相對弱勢的地位，現(xiàn)階段的目標(biāo)是生存，通過集中各種資源，擴(kuò)大規(guī)模，達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)，獲得在行業(yè)內(nèi)的立足之地；未來，銀河動力的成長將不可避免的與行業(yè)最強(qiáng)者直接競爭，屆時關(guān)于市場份額的爭奪將十分激烈，銀河動力將通過戰(zhàn)略上的調(diào)整，發(fā)掘自己的核心競爭力，獲得相對優(yōu)勢地位。特征少數(shù)幾家大企業(yè)生產(chǎn)和提供某類產(chǎn)品的全部或大部分產(chǎn)品同質(zhì)化程度較低（產(chǎn)品存在差異）資源流動有較大限制（存在較大的進(jìn)入或退出壁壘）信息不對

20、稱（賣方掌握信息優(yōu)勢）寡頭壟斷市場實例：電信市場、彩電市場、可樂飲料等等特點寡頭壟斷市場中，由于少數(shù)幾個生產(chǎn)者占據(jù)了全部或大部分市場，因此，存在一種博弈競爭關(guān)系。生產(chǎn)者在制定競爭策略時，主要是針對競爭對手的市場策略采取針對性措施以擴(kuò)大市場份額，但應(yīng)充分考慮競爭對手可能采取的回應(yīng)手段。銀河動力SWOT分析（一）優(yōu) 勢劣 勢有較好的品牌和市場潛力，在主要主機(jī)廠商和云貴川、重慶、廣西、河南、河北、華東等地區(qū)維修市場具有較好的客戶關(guān)系和感情以及較高知名度和信譽(yù)；73年的專業(yè)知識積累沉淀；目前多方開展的無邊界合作具有快速提高技術(shù)水平的潛力；國內(nèi)同行業(yè)中最早的上市公司和同行業(yè)中現(xiàn)存的兩家上市公司之一，有較

21、好的企業(yè)誠信度和融資能力，對未來的戰(zhàn)略執(zhí)行和核心能力培育將可以提供資源的保障；新的高層管理團(tuán)隊的管理、技術(shù)經(jīng)驗形成互補(bǔ)，利于企業(yè)的持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)；正在逐步以理性決策代替經(jīng)驗判斷，對企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險將進(jìn)行有效地控制，提高企業(yè)的整體協(xié)同能力；重視戰(zhàn)略指導(dǎo)下的經(jīng)營運(yùn)作；在員工隊伍中一大部分吃苦耐勞并對變革渴望；目前相對較好的生產(chǎn)條件和企業(yè)形象（廠區(qū)建設(shè)和相對較好的設(shè)備配置），能夠給未來的合作伙伴帶來信心； 活塞、缸套產(chǎn)品同時規(guī)模化生產(chǎn)利于培育摩擦副制造能力；具有對企業(yè)整體能力系統(tǒng)改善的計劃，對企業(yè)運(yùn)作能力的提升有充足的保障；在價值鏈各個環(huán)節(jié)的具有較大潛力。近十年來，在計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)換過程中

22、，沒有切實按照市場規(guī)律來運(yùn)作，造成與市場脫節(jié)，企業(yè)各方面在過去十年中發(fā)展緩慢；近年來市場開拓本身緩慢甚至倒退，有部分客戶丟失，銷售收入呈下降趨勢；近年來技術(shù)水平停滯不前，不能給予市場和生產(chǎn)狀況改善提供足夠支持；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整不能到位，產(chǎn)品線過長，對產(chǎn)品組合缺乏一定的規(guī)則，導(dǎo)致資源分散并缺乏有競爭力的核心產(chǎn)品，使企業(yè)產(chǎn)品仍處于一個競爭較為激烈的細(xì)分市場中，直接影響企業(yè)的盈利能力；生產(chǎn)規(guī)模沒有達(dá)到經(jīng)濟(jì)值，導(dǎo)致低的銷售收入支撐龐大的資產(chǎn)規(guī)模，直接影響對企業(yè)盈利能力的判斷；生產(chǎn)管理粗放不到位，質(zhì)量體系貫徹、實施不深入，存在“兩張皮”現(xiàn)象；內(nèi)部成本控制體系薄弱，嚴(yán)重削弱了銀河動力的市場競爭能力和擴(kuò)張能力；

23、關(guān)鍵人才和基礎(chǔ)操作技工缺乏將對企業(yè)核心能力的培養(yǎng)帶來直接的阻礙；由于地域文化和歷史原因的影響，員工整體責(zé)任感有待加強(qiáng)，仍有部分 “危機(jī)意識”和“競爭意識”相對淡??；歷史遺留問題將成為銀河動力發(fā)展中的潛在負(fù)擔(dān)。銀河動力SWOT分析（二）機(jī) 遇威 脅全球一體化進(jìn)程的加快，為國內(nèi)企業(yè)進(jìn)入國際集團(tuán)的全球供應(yīng)鏈體系提供了新的機(jī)會；中國逐漸成為汽車零部件全球生產(chǎn)基地，國際一流企業(yè)參與行業(yè)競爭，將會帶動行業(yè)整體發(fā)展和技術(shù)水平提升；“十一五”期間，內(nèi)燃機(jī)市場發(fā)展趨勢良好，零配件市場容量較大，增長速度較快，其中重型、輕型車用和轎車用柴油機(jī)市場表現(xiàn)尤為突出；行業(yè)集中度較低，具有較大的競爭空間；競爭對手在發(fā)展過程中

24、存在一些瓶頸問題（資金、設(shè)備、存貨等）將限制其發(fā)展速度；華天集團(tuán)將銀河動力定位為高新技術(shù)板塊中的龍頭企業(yè)，加強(qiáng)其主業(yè)的發(fā)展，為銀河動力發(fā)展提供堅實保障；土地處置順利完成，獲取大量的流動資金，為公司二次騰飛創(chuàng)造了財務(wù)條件；技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品升級換代速度快，給企業(yè)提供了高端進(jìn)入占領(lǐng)行業(yè)制高點的可能。中國加入WTO后，行業(yè)政策發(fā)生變化，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)提高；主要跨國零部件廠商進(jìn)入中國，憑借技術(shù)領(lǐng)先和資本實力，加大擴(kuò)張力度；主機(jī)市場競爭加劇，將降價壓力轉(zhuǎn)移至配套企業(yè)，擠壓配件行業(yè)利潤空間；目前自由競爭的市場中，競爭對手采用價格競爭手段擠占和搶奪市場份額；市場假冒偽劣產(chǎn)品較多，給正常的市場造成困擾；生鐵、鋁等主要原

25、材料價格持續(xù)上漲，燃動能源緊張，直接生產(chǎn)成本較高，也給企業(yè)帶來較重的資金壓力。結(jié)合外部行業(yè)和內(nèi)部資源能力分析及SWOT總體分析，我們將確定銀河動力的戰(zhàn)略選擇 通過以上總結(jié)性分析（在內(nèi)外部環(huán)境和資源能力中都有詳細(xì)闡述），銀河動力不具備前、后向一體化及多元 化的資源與能力，現(xiàn)實可行的戰(zhàn)略是： 集中資源，規(guī)模導(dǎo)向，先做大再做強(qiáng)，集中化戰(zhàn)略； 橫向一體化，在適當(dāng)?shù)臅r候通過并購等方式，以產(chǎn)品擴(kuò)張為原則，整合企業(yè)； 實力增強(qiáng)之后，利潤導(dǎo)向，實施差異化戰(zhàn)略。 銀河動力戰(zhàn)略定位： 上游原材料供應(yīng)商銀河動力沒有談判優(yōu)勢，也沒有富余的資源進(jìn)行控制和投入； 下游主機(jī)廠銀河動力不具備主機(jī)所關(guān)鍵需要的總成能力，并且沒有

26、足夠的資金和技術(shù)實力參與競爭； 其他不相關(guān)行業(yè)銀河動力資源和能力都不足以支跨行業(yè)擴(kuò)張； 相關(guān)行業(yè)銀河動力沒有比較優(yōu)勢。一體化多元化 前向一體化 后向一體化 橫向一體化 相關(guān)多元化 非相關(guān)多元化PP5 市場提供較好的機(jī)會1 市場機(jī)會較小項目2010年市場規(guī)模 (億元)市場增長率2006-2010市場平均利潤率綜合評估缸套57（其中柴油47）9%約10%4活塞90（其中柴油72）10%約15%4主機(jī)/2鋁/1生鐵/1銀河動力目標(biāo)市場需求分析銀河動力目標(biāo)市場競爭環(huán)境分析5 競爭環(huán)境對銀河動力有利1 競爭環(huán)境對銀河動力不利細(xì)分市場主要競爭對手的市場份額市場集中度廠商總數(shù)綜合評估中原內(nèi)配：12.2%揚(yáng)州

27、：6.4%前6家市場份額28%活塞濱洲：12.8%重慶馬勒：5.9%前6家市場份額25%近百家4一百多家3缸套/前5家市場份額74%鋁/生鐵/近百家2一百多家1/1主機(jī)銀河動力內(nèi)部資源與能力分析5 競爭力強(qiáng)1 競爭力弱細(xì)分市場缸套活塞其它優(yōu)勢2005占總銷售收入的比重51%49%市場份額(2005年)產(chǎn)能利用率(2005年)2.3%（柴油2.7%）?1.6%（柴油1.6%）?盈利能力毛利率(2005年)5%17%綜合32主機(jī)鋁生鐵/111融資能力較強(qiáng)，物質(zhì)資源具有一定優(yōu)勢根據(jù)上述的綜合分析銀河動力不具備進(jìn)入主機(jī)行業(yè)的資源優(yōu)勢和能力優(yōu)勢市場壁壘：主機(jī)行業(yè)比配件行業(yè)更成熟，行業(yè)集中度更高，現(xiàn)有企業(yè)

28、的在位優(yōu)勢明顯一汽錫柴、東風(fēng)柴發(fā)、東風(fēng)朝柴、一汽大柴、廣西玉柴等主要骨干企業(yè)，依靠和發(fā)揮技術(shù)、資金優(yōu)勢，在行業(yè)中的地位日益突出，行業(yè)前5家骨干企業(yè)的產(chǎn)量已占總產(chǎn)量的74%左右，優(yōu)勢企業(yè)的市場地位日益鞏固，新進(jìn)入者及小企業(yè)很難以在短時間內(nèi)獲得市場優(yōu)勢；資金壁壘：內(nèi)燃機(jī)主機(jī)行業(yè)屬于資本密集型行業(yè)，在設(shè)備投資、營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、新產(chǎn)品開發(fā)等方面都需要巨大的資金投入；因單位產(chǎn)品價值高，企業(yè)在產(chǎn)品的正常生產(chǎn)、庫存周期內(nèi)也需墊付較大數(shù)額的資金。因此，資金實力不足的企業(yè)難以進(jìn)入該行業(yè)；技術(shù)壁壘：內(nèi)燃機(jī)主機(jī)行業(yè)也屬于技術(shù)密集型行業(yè)，目前，主機(jī)廠商下游客戶的對產(chǎn)品的要求更高，高可靠性、高技術(shù)含量發(fā)動機(jī)是主流趨勢。優(yōu)

29、勢企業(yè)擁有深厚的技術(shù)積累，在高端產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)方面更占優(yōu)勢，設(shè)計系統(tǒng)的通用化、模塊化、系統(tǒng)集成化更加明顯，技術(shù)實力不足的新進(jìn)入者或小企業(yè)在競爭中將難以生存；管理壁壘：在競爭異常激烈的背景下，管理水平是決定企業(yè)競爭力的基礎(chǔ)性因素。優(yōu)勢企業(yè)憑借成熟、有效的管理體系，更容易提升運(yùn)營效率，降低成本，新進(jìn)入者或小企業(yè)則難以在短期內(nèi)建立富有效率的管理體系。下游主機(jī)行業(yè)進(jìn)入壁壘銀河動力也不具備進(jìn)入鋁和生鐵行業(yè)的資源優(yōu)勢和能力優(yōu)勢市場壁壘：鋁和生鐵屬于資源性行業(yè)，國家政策宏觀調(diào)控對行業(yè)發(fā)展和競爭環(huán)境影響程度比較高；對新進(jìn)入者及小企業(yè)很難以在短時間內(nèi)獲得市場優(yōu)勢；鋁行業(yè)在產(chǎn)業(yè)分布方面已經(jīng)有限制。資金壁壘：鋁和

30、生鐵的冶煉或期貨交易需要企業(yè)準(zhǔn)備大量的資金以支撐設(shè)備投入和交易成本，因此在啟動期具有較高的資金投入；同時由于受政策影響較高，市場波動較大，資金的回收風(fēng)險高；缺乏資金實力和風(fēng)險控制能力的企業(yè)很難在該行業(yè)生存；技術(shù)壁壘：生鐵冶煉和鋁加工都需要專業(yè)的技術(shù)人員和生產(chǎn)管理人員，特別是流程制造類中對于生產(chǎn)成本的控制能力要求比離散制造類型企業(yè)更高；如果缺乏內(nèi)部精益管理生產(chǎn)過程的能力，企業(yè)的盈利和正常運(yùn)作能力將難以保證；管理壁壘：在競爭異常激烈的背景下，管理水平是決定企業(yè)競爭力的基礎(chǔ)性因素。優(yōu)勢企業(yè)憑借成熟、有效的管理體系，更容易提升運(yùn)營效率，降低成本，新進(jìn)入者或小企業(yè)則難以在短期內(nèi)建立富有效率的管理體系。特

31、別是這兩個行業(yè)需要企業(yè)的管理團(tuán)隊具有非常強(qiáng)的風(fēng)險預(yù)測和風(fēng)險規(guī)避能力；行業(yè)壁壘：電解鋁市場內(nèi)企業(yè)基本處于虧損狀態(tài)；中鋁在鋁市場中已經(jīng)占據(jù)20%左右的份額，具有較高的行業(yè)集中度。因此，該行業(yè)的增長空間不利于新進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。生鐵行業(yè)受國家對鋼鐵行業(yè)宏觀調(diào)控的影響，價格將趨于穩(wěn)定；鐵礦石資源已經(jīng)被部分企業(yè)壟斷資源，該行業(yè)對新進(jìn)企業(yè)在政策和資金優(yōu)勢方面的要求較高。上游原材料行業(yè)進(jìn)入壁壘同樣，非相關(guān)多元化對銀河動力也具有非常高的風(fēng)險（一） 企業(yè)資源、能力總是有限的，多元化經(jīng)營的投入往往意味著原有主業(yè)要受到削弱。這種削弱不僅是資金方面的，管理層注意力的分散也是一個方面，它所帶來的后果往往是十分嚴(yán)重的。同時，

32、原有主業(yè)是多元化經(jīng)營的基礎(chǔ)，新產(chǎn)業(yè)在初期需要原產(chǎn)業(yè)的支持，若原有產(chǎn)業(yè)受到迅速削弱，公司的多元化經(jīng)營將面臨巨大危機(jī)。 行業(yè)進(jìn)入不是一個靜態(tài)的投資過程。企業(yè)在進(jìn)入新產(chǎn)業(yè)之后還必須不斷地注入后續(xù)資源，去生存和發(fā)展。另一方面，行業(yè)的競爭態(tài)勢也是不斷變化的，企業(yè)必須相應(yīng)地不斷調(diào)整經(jīng)營策略。所以，進(jìn)入某一行業(yè)是一個長期、動態(tài)的過程，很難用通常的投資額等靜態(tài)指標(biāo)來衡量行業(yè)的進(jìn)入風(fēng)險。 銀河動力若要進(jìn)入其他非相關(guān)行業(yè)，需要投入大量的資源、精力，在現(xiàn)有主業(yè)尚處于調(diào)整期的狀態(tài)下，進(jìn)入其他行業(yè)勢必分散企業(yè)的各種資源和能力，一旦處理不當(dāng)反而會使企業(yè)深陷兩難境地。 銀河動力目前在管理能力、人員儲備方面都不具備跨行業(yè)擴(kuò)張

33、的準(zhǔn)備。 行業(yè)進(jìn)入風(fēng)險 企業(yè)在多元化投資前往往很少考慮到退出的問題。然而，如果企業(yè)深陷一個錯誤的投資項目卻無法做到全身而退，那么很可能導(dǎo)致企業(yè)全軍覆沒。一個設(shè)計良好的經(jīng)營退出渠道能有效地降低多元化經(jīng)營風(fēng)險。摩托羅拉當(dāng)初看好衛(wèi)星通信業(yè)務(wù)而發(fā)起了“銥星”計劃，當(dāng)最后“銥星”負(fù)債數(shù)十億而隕落時，摩托羅拉卻因?qū)嵙π酆穸艹惺芫揞~投資失敗帶來的損失。 銀河動力的資產(chǎn)存量并不支持企業(yè)多元化失敗可能帶來的損失，抗風(fēng)險能力不強(qiáng)，通俗的說就是“家底薄，輸不起”。 行業(yè)退出風(fēng)險 資源能力不夠，深陷其中將難以抽身。 抗風(fēng)險能力差，“家底薄，輸不起”。同樣，非相關(guān)多元化對銀河動力也具有非常高的風(fēng)險（二） 新投資的產(chǎn)業(yè)

34、會通過財務(wù)流、物流、決策流、人事流給企業(yè)以及企業(yè)的既有產(chǎn)業(yè)經(jīng)營帶來全面的影響。不同的行業(yè)有不同的業(yè)務(wù)流程和不同的市場模式，因而對企業(yè)的管理機(jī)制有不同的要求。企業(yè)作為一個整體，必須把不同行業(yè)對其管理機(jī)制的要求以某種形式融合在一起。 多元化經(jīng)營多重目標(biāo)和企業(yè)有限資源之間的沖突，使這種管理機(jī)制上的融合更為困難，使企業(yè)多元化經(jīng)營的戰(zhàn)略目標(biāo)最終趨于內(nèi)部沖突的妥協(xié)。當(dāng)企業(yè)通過兼并他人進(jìn)行多元化經(jīng)營的時候還會面臨一種風(fēng)險，那就是不同企業(yè)文化是否能夠成功融合的風(fēng)險。企業(yè)文化的沖突對企業(yè)經(jīng)營往往是致命的。 銀河動力沒有任何跨行業(yè)整合的經(jīng)驗，自身內(nèi)部管理也還很不成熟，沒有形成企業(yè)自身特有的管理模式和經(jīng)驗，所以更不

35、具備將自己的成功經(jīng)驗向非相關(guān)行業(yè)整合的能力。但是銀河動力應(yīng)該盡快建立起這樣的能力，為以后行業(yè)內(nèi)的橫向整合打下基礎(chǔ)。 內(nèi)部經(jīng)營整合風(fēng)險 支持多元化經(jīng)營的通俗解釋是通過“把雞蛋放在不同的籃子里”化解經(jīng)營風(fēng)險。然而，市場經(jīng)濟(jì)中的產(chǎn)業(yè)廣泛相互關(guān)聯(lián)性決定了多元化經(jīng)營的各產(chǎn)業(yè)仍面臨共同的風(fēng)險。也就是說，“雞蛋”仍放在一個籃子里，只不過是籃子稍微大了一些。在各種外部力量的沖擊下，企業(yè)多元化經(jīng)營的資源分散反而加大了風(fēng)險。 銀河動力現(xiàn)在缸套、活塞主業(yè)的行業(yè)風(fēng)險并不大，而且未來仍然有較好的發(fā)展前景，所以公司沒有必要放棄幾十年的行業(yè)積累改做他業(yè)來分散風(fēng)險。貿(mào)然進(jìn)入其他行業(yè)反而加大企業(yè)的不可控因素，帶來附加風(fēng)險。 市

36、場整體風(fēng)險 成功經(jīng)驗不足，跨行業(yè)整合條件不成熟。 分散風(fēng)險反而會加大風(fēng)險我們建議2006-2010年銀河動力的主業(yè)集中在以生產(chǎn)缸套、活塞為主的內(nèi)燃機(jī)配件行業(yè)銀河動力戰(zhàn)略路徑專業(yè)配件企業(yè)其他非相關(guān)行業(yè)獨立配件企業(yè)向下游延伸合資/合作生產(chǎn)主機(jī)向下整合主機(jī)行業(yè)擴(kuò)大規(guī)模行業(yè)橫向整合（兼并/控股）P集中化規(guī)模化PPP利潤導(dǎo)向差異化P在哪些領(lǐng)域競爭如何競爭競爭指導(dǎo)原則與主機(jī)廠形成戰(zhàn)略聯(lián)盟P合資建廠P資源共享雙贏向上游延伸原材料生產(chǎn)導(dǎo)讀綜述外部環(huán)境分析 內(nèi)部資源能力分析發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)單元職能策略戰(zhàn)略實施銀河動力產(chǎn)品未來發(fā)展趨勢從排放的角度比較國內(nèi)外產(chǎn)品按排放標(biāo)準(zhǔn)利潤歐5歐4歐3歐1歐2市場容量國際狀況國內(nèi)

37、狀況利潤市場容量歐5歐4歐3歐1歐2銀河動力產(chǎn)品未來發(fā)展趨勢從缸數(shù)的角度比較國內(nèi)外產(chǎn)品按缸數(shù)利潤市場容量單缸8缸6缸4缸16缸12缸利潤市場容量6缸4缸國際狀況國內(nèi)狀況8缸16缸12缸單缸銀河動力產(chǎn)品未來發(fā)展趨勢從用途比較國內(nèi)外產(chǎn)品缸套利潤市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用利潤市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用活塞國際狀況國內(nèi)狀況利潤市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用利潤市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用首先從用途和產(chǎn)品大類兩個維度分別對銀河動力現(xiàn)有缸套產(chǎn)品進(jìn)行分析（按照銷量規(guī)模進(jìn)行排序） 按用途劃分：缸套類產(chǎn)品共有9種，

38、分別分析各類產(chǎn)品的銷售量和毛利率，發(fā)現(xiàn)銷量最大的品種是輕型車用活塞，占總銷量的38.96%，但盈利水平較低，其平均利潤率僅為0.61%。綜合較好的品種為工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)組/船機(jī)類。 按產(chǎn)品大類劃分：缸套類產(chǎn)品主要有4種，分別分析各類產(chǎn)品的銷售量和毛利率，發(fā)現(xiàn)銷量最大的品種是濕式缸套，占總銷量的72.99%，它的平均毛利率為4.29%。盈利水平較高的是干式缸套，平均毛利率為24.55%，但銷量較小。再把這兩個維度進(jìn)行交叉分析，得出缸套產(chǎn)品矩陣圖說明：紅色虛線為臨界值；圓面積大小代表平均單位成本（元）；銷量占總銷量比例平均毛利率重點開拓市場，降低成本，提高盈利水平規(guī)模一般，利潤高的品種短期內(nèi)重點發(fā)

39、展，提高利潤水平規(guī)模大，利潤較低的品種考慮放棄，或分析原因后改進(jìn)保留規(guī)模較小，利潤較低的品類在缸套產(chǎn)品組合上應(yīng)集中資源，大力培養(yǎng)明星產(chǎn)品？ 類業(yè)務(wù)單位具有創(chuàng)造收入的長期潛力，應(yīng)加以發(fā)展 類業(yè)務(wù)單位為業(yè)務(wù)創(chuàng)造大量現(xiàn)金流 ? 類業(yè)務(wù)單位需要大量投資來擴(kuò)大市場份額 類業(yè)務(wù)單位需要改進(jìn)運(yùn)營水平，使其成為創(chuàng)造現(xiàn)金流的產(chǎn)品銀河動力目前的產(chǎn)品組合狀況銀河動力所在的所有細(xì)分市場中，輕型車用活塞有較大的銷售規(guī)模，但盈利水平較低，短期內(nèi)應(yīng)針對其成本狀況進(jìn)行改進(jìn)，提高盈利水平，為公司創(chuàng)造現(xiàn)金流；工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)組/船機(jī)、摩托車和重型車用活塞目前有較高的盈利水平，但銷量較小，短期內(nèi)應(yīng)加大其生產(chǎn)和市場拓展力度，為銀河動

40、力創(chuàng)造大量的現(xiàn)金流單缸汽油機(jī)和拖拉機(jī)用活塞目前盈利水平為負(fù)，但具有一定的銷量，應(yīng)分析其原因，有針對性進(jìn)行改善，有一定的改進(jìn)潛力單缸柴油機(jī)、中型車和微型車目前存在較大問題，提升空間有限，建議放棄銀河動力對問題產(chǎn)品的資源投入分散，必須分別采取整合資源、改進(jìn)營運(yùn)的方式，選擇并培育使其成為銀河動力創(chuàng)造現(xiàn)金流的產(chǎn)品銀河動力應(yīng)集中和整合資源，大力培養(yǎng)明星產(chǎn)品，爭取在主要細(xì)分市場占領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)地位占總銷量比例毛利率銀河動力短期調(diào)整后的缸套產(chǎn)品結(jié)構(gòu)示意利潤市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用利潤市場容量半成品干式干式濕式利潤銷量輕型車、濕式摩托車、干式工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)/船機(jī)、干式、濕式重車、干式/濕

41、式單缸汽油機(jī)、半成品干式市場未來狀況銀河動力短期未來狀況拖拉機(jī)、干式/濕式首先從用途和產(chǎn)品大類兩個維度分別對銀河動力現(xiàn)有活塞產(chǎn)品進(jìn)行分析（按照銷量規(guī)模進(jìn)行排序） 按用途劃分：活塞類產(chǎn)品共有8種，分別分析各類產(chǎn)品的銷售量和毛利率，發(fā)現(xiàn)銷量最大的品種是輕型車用活塞，占總銷量的38.96%，它的平均利潤率為22.31%。 按產(chǎn)品大類劃分：活塞類產(chǎn)品主要有7種，分別分析各類產(chǎn)品的銷售量和毛利率，發(fā)現(xiàn)銷量最大的品種是普通活塞，占總銷量的74.20%，它的平均毛利率為7.80%。再把這兩個維度進(jìn)行交叉分析，得出活塞產(chǎn)品矩陣圖說明：紅色虛線為臨界值；圓面積大小代表平均單位成本（元）；銷量占總銷量比例平均毛利

42、率重點發(fā)展規(guī)模大，利潤高的品種重點開拓市場，降低成本規(guī)模小，利潤高的品種短期內(nèi)重點發(fā)展，提高利潤水平規(guī)模大，利潤一般的品種考慮放棄，或分析原因后改進(jìn)保留規(guī)模較小，利潤較低的品類在活塞產(chǎn)品組合上應(yīng)集中資源，大力培養(yǎng)明星產(chǎn)品？ 類業(yè)務(wù)單位具有創(chuàng)造收入的長期潛力，應(yīng)加以發(fā)展 類業(yè)務(wù)單位為業(yè)務(wù)創(chuàng)造大量現(xiàn)金流 ? 類業(yè)務(wù)單位需要大量投資來擴(kuò)大市場份額 類業(yè)務(wù)單位需要改進(jìn)運(yùn)營水平，使其成為創(chuàng)造現(xiàn)金流的產(chǎn)品銀河動力目前的產(chǎn)品組合狀況銀河動力所在的所有細(xì)分市場中，輕型車用活塞既有較大的銷售規(guī)模，也有較高額的利潤，短期內(nèi)應(yīng)繼續(xù)保持，為公司創(chuàng)造現(xiàn)金流；拖拉機(jī)用活塞目前銷售規(guī)模較大，但利潤水平較低，短期內(nèi)應(yīng)大力發(fā)展

43、，并有針對性地分析其盈利改進(jìn)可能狀況，提高盈利水平，存在為銀河動力創(chuàng)造現(xiàn)金流的潛力；單缸汽油機(jī)和摩托車用活塞目前有較高的盈利水平，但銷量較小，短期內(nèi)應(yīng)加大其生產(chǎn)和市場拓展力度，為銀河動力創(chuàng)造大量的現(xiàn)金流工程機(jī)械、船用、發(fā)電機(jī)組和重型車用活塞目前盈利水平接近平均水平，銷量也較低，有較好發(fā)展前景，應(yīng)盡快通過規(guī)?；a(chǎn)提高其盈利水平，并積極開拓市場，擴(kuò)大銷量銀河動力對問題產(chǎn)品的資源投入分散，必須分別采取整合資源、改進(jìn)營運(yùn)的方式，選擇并培育使其成為銀河動力創(chuàng)造現(xiàn)金流的產(chǎn)品銀河動力應(yīng)集中和整合資源，大力培養(yǎng)明星產(chǎn)品，爭取在主要細(xì)分市場占領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)地位占總銷量比例毛利率銀河動力短期調(diào)整后的活塞產(chǎn)品結(jié)構(gòu)示意利潤

44、市場容量摩托車工程機(jī)械、船用、發(fā)電通用機(jī)械拖拉機(jī)車用利潤銷量鑲?cè)Α⑤p型車汽油機(jī)、摩托車內(nèi)冷油道/鑲?cè)Α⒅匦蛙嚻胀?、拖拉機(jī)利潤市場容量鉸接式、組合式內(nèi)冷油道 （歐2歐5）普通活塞（歐1）鑲?cè)ΓW1、2）全鋼活塞內(nèi)冷油道/鑲?cè)?、工程機(jī)械/船用/發(fā)電機(jī)組汽油機(jī)活塞、通用機(jī)械市場未來狀況銀河動力短期未來狀況銀河動力業(yè)務(wù)收入(億元)銀河動力業(yè)務(wù)收入構(gòu)成(億元)銀河動力凈利潤變化（百萬）規(guī)模導(dǎo)向階段銀河動力的主要任務(wù)是規(guī)?；圃炷芰Φ呐嘤徒?jīng)營能力的改善利潤導(dǎo)向階段產(chǎn)品策略 利潤導(dǎo)向階段是指企業(yè)達(dá)到相對規(guī)模經(jīng)濟(jì)之后，解決生存問題的前提下，開始向技術(shù)含量比較高、市場競爭能力比較強(qiáng)的產(chǎn)品集中； 其表現(xiàn)形式是：

45、單品類平均利潤高，價格高； 在利潤導(dǎo)向階段不能僅對現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)用交叉分析的方法得出結(jié)論，還應(yīng)結(jié)合行業(yè)技術(shù)發(fā)展前景進(jìn)行判斷。缸套產(chǎn)品活塞產(chǎn)品利潤銷量鑲?cè)?、輕型車汽油機(jī)、摩托車內(nèi)冷油道/鑲?cè)?、重型車普通、拖拉機(jī)內(nèi)冷油道/鑲?cè)?、工程機(jī)械/船用/發(fā)電機(jī)組汽油機(jī)活塞、通用機(jī)械利潤銷量輕型車、濕式摩托車、干式工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)/船機(jī)、干式/濕式重車、干式/濕式單缸汽油機(jī)、半成品干式拖拉機(jī)、干式/濕式利潤導(dǎo)向階段缸套活塞需要重點關(guān)注的產(chǎn)品 金屬材質(zhì)強(qiáng)度和耐磨性較高的產(chǎn)品； 滿足歐III以上排放標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品； 大馬力、增壓型、高強(qiáng)度氣缸套； 鋁合金缸套（如日本研制成功的鋁粉擠壓成形復(fù)合材料（APMC）氣缸套）及壓

46、入半濕式缸套的采用； 缸套 實現(xiàn)未來的產(chǎn)品普遍成本低，利潤高，售價高；具有較強(qiáng)的市場綜合競爭力。通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)活塞 實現(xiàn)未來的產(chǎn)品普遍成本低，利潤高，售價高；具有較強(qiáng)的市場綜合競爭力。 鑲環(huán)、鑲片、鑲陶瓷、油冷通道、鉸鏈?zhǔn)?、高密封性等高檔活塞，是活塞制造發(fā)展重點； 向節(jié)能環(huán)保方向發(fā)展活塞新技術(shù)、新工藝，對活塞用材料的穩(wěn)定性要求等將會更高； 活塞鑄造新技術(shù)運(yùn)用：鋁合金連鑄料鍛造工藝、急冷凝固鋁合金粉末擠壓坯料鍛造工藝； 燃燒室設(shè)計優(yōu)化，裙部剛性、輪廓優(yōu)化，表面涂覆等均是活塞開發(fā)研制的方向。利潤市場容量康明斯（歐3）斯太爾（歐2，干式內(nèi)冷）柴油轎車（歐3、4，內(nèi)冷）依維柯（歐5，濕式

47、內(nèi)冷） 利潤導(dǎo)向階段銀河動力的主要任務(wù)是技術(shù)創(chuàng)新能力和精益管理能力的提升銀河動力業(yè)務(wù)收入(億元)銀河動力業(yè)務(wù)收入構(gòu)成(億元)銀河動力凈利潤變化（百萬）銀河動力缸套活塞產(chǎn)品的三層面布局當(dāng)前的核心業(yè)務(wù)缸套：輕型車、拖拉機(jī)、單缸汽油機(jī)活塞：輕型車、拖拉機(jī)、汽油機(jī)下一步增長領(lǐng)域未來的機(jī)會第一層面第二層面第三層面時間利潤 第一層面的業(yè)務(wù)是銀河動力當(dāng)前大力拓展的主要業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)對企業(yè)近期業(yè)績影響重大，應(yīng)盡可能挖掘潛力 第二層面的業(yè)務(wù)是銀河動力馬上要投入力量發(fā)展，未來2年左右將可能成為公司業(yè)績重要支持的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)的將推動公司的發(fā)展 第三層面的業(yè)務(wù)是銀河動力近期沒有資源拓展，但要關(guān)注、研究、或通過聯(lián)盟學(xué)

48、習(xí)，未來3-5年可能成為公司重要支持的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)將推動公司持續(xù)發(fā)展缸套：重型車、摩托車、工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)組/船機(jī)活塞：重型車、摩托車、工程機(jī)械/發(fā)電機(jī)組/船機(jī)缸套：以康明斯為代表的高端產(chǎn)品（歐3以上）等活塞：柴油轎車（歐3以上）、依維柯產(chǎn)品（歐5）國內(nèi)主要戰(zhàn)略客戶群體代表在未來的產(chǎn)品定位上主要集中在重型、輕型車用柴油機(jī)、轎車柴油機(jī)、柴油發(fā)電機(jī)組、工程機(jī)械、船用動力機(jī)組、農(nóng)機(jī)等以高端為主、中低端為輔的產(chǎn)品類型上未來發(fā)展成熟產(chǎn)品研發(fā)玉柴云內(nèi)東風(fēng)康明斯重慶康明斯 未來十年重點發(fā)展柴油機(jī)、工程機(jī)械、專用汽車、汽車零部件和汽車化工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品，年銷售額為1000億元（其中重車和輕卡為500億）的經(jīng)

49、營平臺，使“玉柴機(jī)器”成為世界知名品牌，把玉柴建設(shè)成為大型的跨國企業(yè)集團(tuán)。2005年集中推廣以6M為代表的重機(jī)、以4F為代表的輕機(jī)、九大系列歐III機(jī)、單燃料機(jī)；通過調(diào)整配置，降低價格快速進(jìn)入中低檔位輕、微型車市場；以轎車柴油發(fā)動機(jī)4W小批量投放市場，填補(bǔ)國產(chǎn)轎車柴油機(jī)空白。2006年玉柴更是打破國際技術(shù)壟斷，生產(chǎn)出我國第一臺擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的歐IV柴油發(fā)動機(jī)YC6L-40?！笆晃濉币?guī)劃期間，公司的生產(chǎn)能力總規(guī)模規(guī)劃將達(dá)到年產(chǎn)柴油機(jī)40萬臺的水平，其中轎車柴油機(jī)將達(dá)到年產(chǎn)20萬臺的生產(chǎn)能力。國內(nèi)最大的多缸小缸徑柴油發(fā)動機(jī)（以二缸、三缸和四缸為主）產(chǎn)銷企業(yè)。產(chǎn)品主要配套農(nóng)機(jī)、輕型車，其中主要產(chǎn)

50、品100、102系列柴油機(jī)是就是輕型、高速車用柴油機(jī)。2005年成功研制出D16TCI、D19TCI轎車柴油發(fā)動機(jī)并準(zhǔn)備投放市場。中期發(fā)展目標(biāo)為同功率范圍內(nèi)發(fā)動機(jī)質(zhì)量、銷量、市場占有率、附加值、零部件供應(yīng)商資源國內(nèi)同行業(yè)第一?？得魉笲、C和L系列4到9升機(jī)械式和全電控重型柴油機(jī)，功率范圍100-450馬力，能夠滿足歐III、歐IV標(biāo)準(zhǔn)以及Tier2、Tier3標(biāo)準(zhǔn)；兩大重卡發(fā)動機(jī)系列ISM(11升)和ISX(15升)05年開始開發(fā)13升重卡發(fā)動機(jī)，目標(biāo)面向重卡高端市場06年3月與北汽福田合作研發(fā)生產(chǎn)新一代輕型柴油發(fā)動機(jī)06年中將在武漢啟用全球第17家研發(fā)中心，開發(fā)滿足歐IV和Tier3的新一代

51、發(fā)動機(jī)平臺NH、K、M11 三大系列高速、大功率柴油發(fā)動機(jī)，柴油發(fā)電機(jī)組及船用動力機(jī)組。功率覆蓋范圍為 145-1343KW。廣泛用于載重汽車、客車、工程機(jī)械、石油機(jī)械、發(fā)電機(jī)組、船舶和軌道車輛等動力配套領(lǐng)域。國際主要客戶研究四大業(yè)務(wù)板塊：發(fā)動機(jī)、電力系統(tǒng)、濾清器與渦輪增壓器、燃油系統(tǒng)；主要產(chǎn)品：以重型車牽頭的發(fā)動機(jī)、柴油發(fā)電機(jī)組（車用、船用）等近期主要戰(zhàn)略調(diào)整： 2005年將原來的4個事業(yè)部調(diào)整為7個，分別是發(fā)動機(jī)事業(yè)部、電力系統(tǒng)事業(yè)部、全球分銷事業(yè)部、弗列加/內(nèi)爾森事業(yè)部、排放解決方案事業(yè)部、霍爾塞特工程公司、燃油系統(tǒng)事業(yè)部。其中，后4個事業(yè)部組成了零部件集團(tuán)，將原來對內(nèi)服務(wù)的部門轉(zhuǎn)向獨立

52、面對市場，該調(diào)整主要針對歐美市場。 另一調(diào)整則與中國市場密切相關(guān)，即組建新的部門-新興市場和業(yè)務(wù)部。該部門將中國、印度、俄羅斯等快速成長的市場打包管理。新興市場和業(yè)務(wù)部的出發(fā)點在于打造一個適合全球化經(jīng)營的模式，其意義在于資源共享和協(xié)同配合 ?？得魉?0%的業(yè)務(wù)額發(fā)生在北美以外，這些市場發(fā)展速度很快，急需整合。 卡特皮勒（全球工程機(jī)械設(shè)備行業(yè)的引領(lǐng)者）五大業(yè)務(wù)板塊：工程機(jī)械、發(fā)動機(jī)、發(fā)電機(jī)組、動力電子系統(tǒng)、動力解決方案；業(yè)務(wù)關(guān)注領(lǐng)域：制造、采掘、能源和海運(yùn)；主要產(chǎn)品：以推土機(jī)、挖掘機(jī)、裝載機(jī)和平地機(jī)為主的各類重型工程機(jī)械、柴油發(fā)動機(jī)、柴油發(fā)電機(jī)組。目前超過100,000 輛行駛在北美公路上的車輛

53、都安裝有應(yīng)用ACERT技術(shù)的五種新型發(fā)動機(jī)，在北美重載和中型及重載組合型卡車柴油發(fā)動機(jī)市場上占據(jù)近1/3的市場份額，并始終保持市場領(lǐng)先地位。 美國康明斯銀河動力客戶和市場定位國內(nèi)高端客戶產(chǎn)品代表：重型、輕型車用柴油機(jī)、轎車柴油機(jī)、柴油發(fā)電機(jī)組、工程機(jī)械、船用動力機(jī)組等國內(nèi)低端客戶產(chǎn)品代表：輕型車用柴油機(jī)、農(nóng)機(jī) 市場定位：從國內(nèi)市場逐步過渡到加入全球供應(yīng)鏈體系； 客戶定位：在國內(nèi)以主機(jī)客戶帶動維修客戶的發(fā)展，在國際上以維修客戶為切入點，逐步進(jìn)入主機(jī)客戶六大汽車產(chǎn)業(yè)集群（長三角、珠三角、京津地區(qū)、東北地區(qū)、華中地區(qū)和西南地區(qū)）中，積極維護(hù)和進(jìn)一步拓展傳統(tǒng)優(yōu)勢地區(qū)西南地區(qū)，積累資源打入以長三角為首的

54、其他集群地。在目前已有的國際維修客戶基礎(chǔ)上，加快對國際維修市場的投入，加入全球供應(yīng)鏈體系；通過和國際知名企業(yè)合作，爭取國外主機(jī)客戶，真正融入全球供應(yīng)鏈體系。國內(nèi)主機(jī)客戶與市場國內(nèi)維修市場國際維修市場與主機(jī)客戶技術(shù)定位技術(shù)定位：以自主研發(fā)為主進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，引領(lǐng)國內(nèi)同行業(yè)技術(shù)水平，跟隨國際領(lǐng)先企業(yè)技術(shù)潮流缸套活塞的行業(yè)特性技術(shù)密集型決定企業(yè)的生存和發(fā)展必須建立在具有一定技術(shù)水平的基礎(chǔ)上。從國際行業(yè)經(jīng)驗來看，零配件行業(yè)做為主機(jī)行業(yè)的上游目前處于一種平行發(fā)展的階段，而在國內(nèi)也正在從從屬地位往平等地位方向發(fā)展，因此技術(shù)創(chuàng)新，尤其是以不依賴于主機(jī)企業(yè)的自主研發(fā)為主導(dǎo)的技術(shù)創(chuàng)新在零配件行業(yè)內(nèi)將是發(fā)展趨勢。隨

55、著社會、行業(yè)分工的細(xì)化和專業(yè)化，未來的主機(jī)行業(yè)將關(guān)注在自身的產(chǎn)品和技術(shù)設(shè)計、開發(fā)，對零配件行業(yè)將提出更高的提供全面產(chǎn)品服務(wù)的要求，其中包括對零配件產(chǎn)品的自主設(shè)計研發(fā)。銀河動力業(yè)務(wù)實施策略短期策略優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，調(diào)整市場布局；填平補(bǔ)齊，快速提升產(chǎn)能，規(guī)模擴(kuò)張；多途徑提升技術(shù)創(chuàng)新能力，為跨越發(fā)展提供保障。中長期策略技術(shù)領(lǐng)先占領(lǐng)行業(yè)制高點，高技術(shù)含量產(chǎn)品提升品牌優(yōu)勢；維修模式創(chuàng)新培育新的業(yè)務(wù)增長點；通過聯(lián)盟方式或收購方式配套能力全面增強(qiáng)國際化策略擴(kuò)大銀河動力的市場空間。原因舉措現(xiàn)有的產(chǎn)品種類過多，貢獻(xiàn)不等現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)含量不夠，同質(zhì)化程度高產(chǎn)能不足，限制供應(yīng)能力行業(yè)內(nèi)集中度低短期策略：優(yōu)化結(jié)構(gòu)、技術(shù)創(chuàng)新

56、、擴(kuò)大規(guī)模通過技改，填平補(bǔ)齊，對自身生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)力量等資源進(jìn)行集約化提高效率；增加缸套高端產(chǎn)品生產(chǎn)線，提高產(chǎn)能；通過與外部技術(shù)部門或科研院所的合作，完成材料研發(fā)方面的突破，同時完成對高端產(chǎn)品的開發(fā)，加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級；加強(qiáng)工藝改善能力和生產(chǎn)過程中的問題處理能力；通過重組營銷資源，加強(qiáng)營銷力度，保持并提高銀河動力在目標(biāo)領(lǐng)域的市場份額優(yōu)化整合自身生產(chǎn)資源、人力資源和技術(shù)資源等，通過內(nèi)部技術(shù)轉(zhuǎn)讓，提高產(chǎn)能和產(chǎn)品技術(shù)含量，降低成本，獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益；長期策略：進(jìn)入高端市場、配套能力全面提升、融入全球供應(yīng)鏈，具有精益管理能力、繼續(xù)有序擴(kuò)張規(guī)模、發(fā)現(xiàn)新的利潤增長點原因舉措行業(yè)內(nèi)競爭趨于激烈滿足客戶對摩擦副

57、需求在增強(qiáng)高端產(chǎn)品利潤空間遠(yuǎn)大于現(xiàn)有產(chǎn)品；全球采購一體化成本壓力持續(xù)存在借助于政府資源，同時利用上市公司優(yōu)勢，低成本并購其它生產(chǎn)企業(yè)；與被兼并企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品、技術(shù)的系統(tǒng)集成，優(yōu)化成套設(shè)備，共同面對最終用戶新建高端活塞產(chǎn)品生產(chǎn)線，采用與市場完全接軌的模式運(yùn)作，提升產(chǎn)能和精益化生產(chǎn)能力；經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)的完善支撐維修模式創(chuàng)新帶來的新的利潤增長；投資管理能力和資源整合能力。主要風(fēng)險風(fēng)險來源規(guī)避與防范競爭對手反應(yīng)經(jīng)營風(fēng)險各骨干生產(chǎn)廠商都在加強(qiáng)改進(jìn)并進(jìn)行技術(shù)研發(fā)，紛紛進(jìn)入高端市場出于搶奪市場的需要，競爭對手可能采用價格競爭的方式在收購過程中，其他企業(yè)參與并購，造成并購成本的大幅度上升目前銀河動力產(chǎn)品結(jié)構(gòu)過多，對資

58、源的分散程度明顯添置的固定資產(chǎn)可能在市場需求無法獲取的時候閑置，利用率不高技能工人短缺帶來的對質(zhì)量的影響以市場需求為第一要素，加快技術(shù)改進(jìn)和研發(fā)速度，盡快形成產(chǎn)業(yè)化提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)品質(zhì)，提升品牌形象，不單純以價格與之競爭合理評估并購對象價值制定收購成本上限，充分利用非經(jīng)濟(jì)資源的影響力確立自身收購優(yōu)勢，速戰(zhàn)速決調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，縮短戰(zhàn)線，集中資源在優(yōu)勢產(chǎn)品方面；一方面積極開拓市場，保證充分的訂單，另一方面建立戰(zhàn)略合作，進(jìn)入供應(yīng)商體系；建立技能工人的培訓(xùn)體系，改變師傅帶徒弟的方式。業(yè)務(wù)策略實施的主要風(fēng)險業(yè)務(wù)策略實施的主要風(fēng)險主要風(fēng)險風(fēng)險來源規(guī)避與防范并購風(fēng)險政策風(fēng)險資本運(yùn)作能力不足，未能識別目標(biāo)企業(yè)

59、重大隱患或目標(biāo)企業(yè)收購成本過高，從而導(dǎo)致收購失敗具有一定規(guī)模的缸套廠和活塞廠大多為國營企業(yè)，在并購過程中，可能由于當(dāng)?shù)卣牡胤奖Ｗo(hù)而設(shè)置收購障礙，從而導(dǎo)致收購成本過高或失敗目標(biāo)企業(yè)并購后，由于資源整合能力的不足而無法達(dá)到與銀河動力整合預(yù)期的風(fēng)險并購企業(yè)需要的資金量較大，銀河動力準(zhǔn)備的資金難以達(dá)到并購要求的風(fēng)險政策原因?qū)е率袌鲂枨笙陆翟斐捎唵尾蛔?，或?qū)е录夹g(shù)升級加快，市場競爭加劇，從而使企業(yè)生產(chǎn)能力難以預(yù)期發(fā)揮通過引進(jìn)、合作、培訓(xùn)等手段努力提高自身資本運(yùn)作能力加強(qiáng)政府公關(guān)，收購前認(rèn)真論證盡快引進(jìn)和培訓(xùn)人才，借助專業(yè)機(jī)構(gòu)力量，正確評估自身能力合理安排融資手段，引進(jìn)融資人才提升技術(shù)含量，關(guān)注相關(guān)政

60、策變化的態(tài)勢缸套業(yè)務(wù)將通過技術(shù)改造和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，到2010年實現(xiàn)2.61億元產(chǎn)值，收購業(yè)務(wù)將貢獻(xiàn)0.76億元前提：1. 預(yù)測：全國缸套市場銷售收入按照 9 的速率遞增； 2. 預(yù)測：缸套生產(chǎn)產(chǎn)能系數(shù)達(dá)到 98-100% ；說明：（按上述預(yù)測進(jìn)行推斷）134522005年生產(chǎn)204萬只，銷售達(dá)0.84億2006-2010年通過技改和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，產(chǎn)能發(fā)揮帶來的增值2006年康明斯-斯泰爾缸套共用線建設(shè)帶來的增長2007-2008年收購缸套廠帶來的增長缸套業(yè)務(wù)在2010年將達(dá)到的目標(biāo)值2010年缸套業(yè)務(wù)產(chǎn)值05年產(chǎn)值收購缸套廠增值技改后產(chǎn)能發(fā)揮/結(jié)構(gòu)改善建設(shè)康明斯-斯泰爾生產(chǎn)線13452單位：萬元活