XX集團房產(chǎn)子公司考核管理辦法]ppt課件

1、XX集團房產(chǎn)子公司考核管理方法 XX房地產(chǎn)集團目的：隨著公司管理半徑的增大，管理難度也相應加大，為了貫徹集團總體開展戰(zhàn)略，有效地提高投資效率充分調(diào)開工程公司的積極性，實現(xiàn)消費要素的最正確配置，從而促進房地產(chǎn)業(yè)運營方案的圓滿實現(xiàn)，特實施“XX集團房產(chǎn)子公司考核管理方法，并建立一致的以運營目的為中心的責任考核體系。內(nèi)容：考核體系主要由工程運營目的責任考核簡稱工程考核和年度運營目的責任考核簡稱年度考核兩部分組成，績效的考核與獎勵以工程考核為準。年度考核只是對工程考核目的的分解，它以事先責成子公司總經(jīng)理在工資總額中扣存一定比例的年薪、然后由集團根據(jù)其年度目的完成情況決議能否返還和返還比例作為獎懲的主要

2、手段?？己四康淖铌P(guān)鍵的一點是，需求在工程開展之前，需求進展科學祥細的目的制定過程，并在此根底上制定一系列的量化過程，然后就是把運營目的數(shù)字化?？己思毮敲粗贫üこ炭尚行詧蟾娲_定工程董事會同意候選工程經(jīng)理報董事會確定工程經(jīng)理簽定工程承包合同考核管理方法工程考核體系工程運營目的責任考核年度運營目的責任考核一、工程運營目的責任考核考核細那么1、與利潤目的相關(guān)目的2、與開發(fā)進度相關(guān)的目的1、與利潤相關(guān)的目的規(guī)劃目的：包括凈用地、全部和分項建筑面積等；考核細那么利潤目的：包括平均售價、分項收入、凈利潤、本錢利潤率等目的；本錢費用：根據(jù)科目設(shè)置，含土地本錢、前期工程費用、設(shè)計前期費、根底設(shè)備費、配套規(guī)費、建

3、安造價、開發(fā)費用、不可預見費八部分；考核細那么序號項目數(shù)量單位備注1總占地面積2容積率3住宅建筑面積3.1其中 別墅、排屋3.2多層3.3小高層3.3高層4商鋪建筑面積5車庫數(shù)（面積）6公建面積規(guī)劃目的考核細那么序號項目數(shù)量單位備注1土地成本2前期工程費3建安工程費4設(shè)計前期費5小區(qū)公建配套費6市政建設(shè)規(guī)費7不可預見費8開發(fā)費用9投資總額本錢目的考核細那么序號項目數(shù)量單位備注1總銷售收入1.1其中 別墅、排屋1.2多層1.3小高層1.4高層2商鋪收入3銷售總收入4平均售價5凈利潤6成本利潤率利潤目的土地權(quán)證2 、與開發(fā)進度相關(guān)的目的考核細那么拆遷安頓方案設(shè)計報批報建營銷謀劃工程建立交房日期考核

4、細那么工程運營目的考核闡明 1“凈利潤目的為中心，其數(shù)值不得低于工程考核書所列的目的但思索到工程開發(fā)往往是跨年度的，期間能夠發(fā)生影響工程運營目的完成結(jié)果的艱苦情況，因此，每年集團可根據(jù)實踐情況對工程運營目的做出調(diào)整，最終的考核目的即以工程每年的年度運營目的相加后確定。超出“凈利潤目的的部分，集團給予子公司一定比例作為獎金?？己思毮敲垂こ踢\營目的考核闡明 2為防止出現(xiàn)利潤與本錢不同步增長的情況，工程的“凈利潤目的必需以工程考核書確定的“本錢利潤率為參照，本錢利潤率每下降1%，超出凈利潤部分的獎勵比例下調(diào)1%。 3對工程的開發(fā)進度以辦理終了98%以上業(yè)主的交房手續(xù)為準，每遲延10天，超出凈利潤部分

5、的獎勵比例下調(diào)1%?？己思毮敲垂こ踢\營目的考核闡明 4在完成“凈利潤目的的前提下，假設(shè)子公司經(jīng)過努力積極爭取當?shù)氐膬?yōu)惠政策，使工程稅費與正常情況及同類工程相比得到較大減免的；或者子公司經(jīng)過努力，使主要的本錢科目實踐發(fā)生額與考核目的及同類工程相比確有明顯下降的，經(jīng)查證屬實，按減免或下降額的30%給予獎勵但為此所產(chǎn)生的款待公關(guān)等費用應計入本錢費用總額，列入當年的年度考核。 考核細那么序號項目核定實際備注1成本利潤率AA12利潤BB13入住時間CC14項目獎金DD+（B1-B）30%（A1/A）1-（C1-C）/1000 1-（C1-C）/1000如大于1，按1算 工程運營目的考核表考核細那么例子：

6、工程：核定 本錢利潤率20%， 利潤1億元， 樓盤900天交付， 完成額定目的獎金為300萬元。 工程：實踐 本錢利潤率25%， 利潤1.2億元， 樓盤920天交付。 考核細那么那么工程獎金為=300+12000-1000030% 25%/20% 1-920-900/1000=1102.5萬元考核細那么二、年度運營目的責任考核 以每一個會計年度為期，根據(jù)工程考核書的要求和確立的目的，還需求對子公司進展年度考核。為建立科學的獎懲機制，強化鼓勵手段，考核結(jié)果與子公司的利益分配掛鉤。要求子公司總經(jīng)理將本年度工資總額中除按月發(fā)放以外的部分扣存擬扣存40%，然后在年終時根據(jù)考核結(jié)果斷定能否返還年薪及其額

7、度。 年度運營目的責任考核考核細那么1、經(jīng)濟目的考核2 、綜合管理目的考核考核細那么年度經(jīng)濟目的考核闡明可支配費用總額按本錢費用率進展控制，即可支配費用隨收入增減而增減。如：某年的管理費用目的245萬元收入目的6200萬元100%當年的本錢費用率3.95%，即每添加100元的收入就能添加3.95元的可支配費用。運營收入的考核方法為：以當年銷售收入除以核定銷售收入，得出此項收入的考核分值。設(shè)定：Bi為實踐銷售收入；B為核定銷售收入，那么運營收入分值為：Bi/B100。考核細那么年度經(jīng)濟目的考核闡明計算出運營收入的考核分后，以實踐完成的銷售收入Bi為基數(shù)乘以核定的費用率，得出實踐完成收入應該控制的

8、本錢費用用表示，再將實踐發(fā)生的本錢費用用A表示除以實踐完成收入應該控制的費用，以100減去，即為本錢費用目的考核得分。設(shè)定：A為實踐發(fā)生的本錢費用，為實踐完成收入應該控制的本錢費用，那么本錢費用目的考核得值為：100-A/100。計算出以上得分后，把交還集團公司資金要素C1除以核定交集團資金C作為經(jīng)濟考核系數(shù)?？己思毮敲葱蛱栱椖亢硕▽嶋H備注1當年管理成本AA11、如完成銷售收入大于核定收入，則超出部分累積到下年銷售收入。B1/B按1計。2、如完成交集團資金大于核定，則超出部分累積到下年。C1/C按1計， 3、B1/B100+100-A1/（B1A/B）100如超出100，按100計 。2當年銷

9、售收入BB13當年交還集團資金CC14經(jīng)濟目標考核得分B1/B100+100-A1/（B1A/B）100C1/C年度經(jīng)濟目的考核表考核細那么年度工程經(jīng)濟目的考核舉例：當年核定：管理本錢200萬元， 銷售額2億元，本錢費用率=200/20000=1% 當年交還集團資金1億元。當年實踐完成 ：管理本錢180萬元， 銷售額1.8億元， 當年交還集團資金9000萬元 。 考核細那么那么年度經(jīng)濟目的考核得分為=18000/20000100 +100-180/(180000.1 ) 1009000/10000=(90+0)0.9=81分考核細那么序號項目核定實際備注1項目工程進度30A12財務(wù)管理10A2

10、3綜合管理10A34安全管理10A45品牌管理10A56質(zhì)量管理20A67綜合管理目標考核得分100Ai年度綜合管理目的考核考核細那么年度綜合管理目的考核闡明 綜合管理目的考核：根據(jù)子公司開展與運營情況，按總分值100分設(shè)定各項管理任務(wù)的內(nèi)容、分值與考核方法，由方案財務(wù)部、房產(chǎn)管理部會同集團相關(guān)職能部門根據(jù)對子公司的檢查記錄進展評分。 考核細那么年度綜合管理目的考核闡明 工程工程進度：重要的進度目的，每項每遲延假設(shè)干天扣一定的分數(shù)。 財務(wù)管理：包括自主融資額不得低于多少、財務(wù)紀律、預算編制與執(zhí)行情況、前面所說的專項費用控制等等。 綜合管理：包括集團勞動人事制度執(zhí)行情況、員工培訓、信息溝通、規(guī)劃

11、設(shè)計和營銷方案等艱苦事項的及時上報審批、合同管理、文件、車輛、檔案、物資、嚴密等事項的管理等等。 考核細那么年度綜合管理目的考核闡明 平安管理：有健全的平安管理機構(gòu)與制度、不發(fā)生民事轉(zhuǎn)刑事案件和非正常死亡、無艱苦職工人身平安、盜竊、火災等事故。 品牌建立：包括仔細執(zhí)行集團爭創(chuàng)一致的集團房產(chǎn)品牌、業(yè)主贊揚率控制在一定數(shù)值以內(nèi)等等； 質(zhì)量管理：主要對建筑產(chǎn)品的質(zhì)量進展控制，反映在返修率、返修費用控制等方面。 考核細那么序號項目核定實際備注1經(jīng)濟目標考核得分100A12綜合管理目標考核得分100A23年度考核得分100A170%+A230% 年度考核得分表考核細那么年度考核獎懲方法1總分60分以下：原扣存年薪不予發(fā)還。26080分：得分每添加1分，返還5%原扣存年薪。380分以上：全額發(fā)還被扣存年薪并發(fā)放獎金，但獎金在年終時不發(fā)放，而是根據(jù)工程運營目的責任考核書的規(guī)定，在工程決算后一致考