CH05采購與應(yīng)付ppt課件

1、第5章 采購與應(yīng)付業(yè)務(wù)Contents1. 采購業(yè)務(wù)處置2.采購管理3. 應(yīng)付款管理5.1 采購業(yè)務(wù)處置5.1.1 供應(yīng)鏈管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系采購、銷售、庫存與總賬一體化處置的流程5.1.2 采購管理(1)擬訂購貨方案(2)選出供應(yīng)商并發(fā)出采購訂單(3)驗收買入物品(4)信息記錄和會計處置(5)定期匯總購貨買賣的各項資料(6)付款5.1.3 設(shè)置根底信息實驗資料(1)計量單位計量單位組名稱計量單位代碼計量單位名稱換算方式換算率是否默認(rèn)01：自然單位組，無換算率0100其他無換算率0101噸無換算率0102臺無換算率0103塊無換算率0104箱無換算率0105盒無換算率0106個無換算率0107

2、千米無換算率02：鼠標(biāo)組，固定換算率0200只固定換算率1是0201箱固定換算率1203：硬盤組，固定換算率0300盒固定換算率1是0301箱固定換算率10 (2)存貨分類類別編碼類別名稱類別編碼類別名稱1原材料201稅控機(jī)101主機(jī)3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件10103 加密卡30201打印機(jī)102顯示器30202傳真機(jī)103鍵盤30203服務(wù)器104鼠標(biāo)303配套軟件2產(chǎn)成品8應(yīng)稅勞務(wù) (4)存貨檔案編碼名稱類別計量單位組單位屬性001CN處理器10101自然單位組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用0022T硬盤10102硬盤組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用003液晶顯

3、示器102自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用004鍵盤103自然單位組個內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用005鼠標(biāo)104鼠標(biāo)組只內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用006稅控II號201自然單位組臺內(nèi)銷、自制007HP打印機(jī)30201自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用008聯(lián)想服務(wù)器30203自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用009A型加密卡10103自然單位組塊內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用010專用發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制011普通發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制900運費8自然單位組千米外購、外銷、應(yīng)稅勞務(wù)運費的計價方法為個別計價法，其他的按照庫房計價。除900運費的稅率為7%外，其他的稅率均為17%。 (5)倉庫檔案

4、倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫全月平均法3配套用品庫全月平均法(6)收發(fā)類別編碼名稱標(biāo)志編碼名稱標(biāo)志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入庫收302領(lǐng)料出庫發(fā)103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其他入庫收402其他出庫發(fā)(7)采購類型編碼：1；稱號：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默許值：是。(8)銷售類型編碼：1；稱號：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默許值編碼：2；稱號：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默許值(9)開戶銀行編碼：01；開戶銀行：工商銀行重慶分行兩江支行；賬號：7879

5、7879 7879；幣種：人民幣。編碼：02；開戶銀行：中國銀行重慶分行兩江支行；賬號：1121 1121 1121；幣種：美圓；機(jī)構(gòu)號：10465；聯(lián)行號：86455。賬戶稱號均為：重慶兩江科技10單據(jù)設(shè)置將單據(jù)的編號設(shè)置改為“手工改動，重號時自動重取，將流水根據(jù)的長度改為3位。在實驗中，可以手工輸入，也可以運用自動獲取方式。在實踐任務(wù)中，發(fā)票普通是需求輸入實踐的發(fā)票號，以便對賬。實驗過程1.設(shè)置計量單位組和計量單位(1)設(shè)置計量單位組以賬套主管身份登錄U8企業(yè)運用平臺。選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“存貨|“計量單位，然后單擊“分組即添加分組無換算率計量單位組：在該組下的一切計量單位都以單獨

6、方式存在，各計量單位之間不需求輸入換算率，系統(tǒng)默以為主計量單位。固定換算率計量單位組：包括多個計量單位，一個主計量單位、多個輔計量單位。浮動換算率的計量單位組：只能包括兩個計量單位，一個主計量單位、一個輔計量單位。 (2)設(shè)置計量單位選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“存貨|“計量單位2.設(shè)置存貨分類選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“存貨|“存貨分類3.存貨檔案設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“存貨|“存貨檔案4.倉庫檔案設(shè)置(1)存貨檔案設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“業(yè)務(wù)|“倉庫檔案 (2)存貨核算方式設(shè)置存貨核算方式的設(shè)置，選擇“根底設(shè)置|“業(yè)務(wù)參數(shù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算5.收發(fā)類別設(shè)置選擇“根

7、底設(shè)置|“根底檔案|“業(yè)務(wù)|“收發(fā)類別6.采購類型設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“業(yè)務(wù)|“采購類型7.銷售類型設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“業(yè)務(wù)|“銷售類型8.開戶銀行設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“根底檔案|“收付結(jié)算|“本單位開戶銀行9.單據(jù)編號設(shè)置選擇“根底設(shè)置|“單據(jù)設(shè)置|“單據(jù)編號設(shè)置5.1.4 設(shè)置根底科目實驗資料(1)存貨核算存貨科目設(shè)置原料庫：消費用原資料(140301)；廢品庫：庫存商品(1405)；配套用品庫：庫存商品(1405)對方科目設(shè)置采購入庫：資料采購(1401)；產(chǎn)廢品入庫：消費本錢/直接資料(500101)；盤盈入庫：待處置流動資產(chǎn)損溢(190101)：銷售出庫：主

8、營業(yè)務(wù)本錢(6401)；領(lǐng)料出庫：消費本錢/直接資料(500101)(2)應(yīng)收款管理壞賬處置方式應(yīng)收余額百分比法；應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；其他參數(shù)為系統(tǒng)默許。根本科目設(shè)置應(yīng)收科目：1122；預(yù)收科目：2203；銷售收入科目：6001；稅金科目：22210105；其他可暫時不設(shè)置?？刂瓶颇吭O(shè)置一切客戶的控制科目均一樣；應(yīng)收科目：1122；預(yù)收科目：2203。結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金支票對應(yīng)科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票人民幣對應(yīng)科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票美圓對應(yīng)科目：100202；其他結(jié)算方式：100201。壞賬預(yù)備設(shè)置提取比例0.5，期初余額10 000，科目1231，對方科目660299。賬期內(nèi)

9、賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間的總天數(shù)工程設(shè)置01:30天；02:60天；03:90天；04:120天。報警級別設(shè)置(3)應(yīng)付款管理應(yīng)付款核銷方式按單據(jù)，其他參數(shù)為系統(tǒng)默許。根本科目設(shè)置應(yīng)付科目2202，預(yù)付科目1123，采購科目1401，稅金科目22210101，其他可暫時不設(shè)置。結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金支票對應(yīng)科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票人民幣對應(yīng)科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票美圓對應(yīng)科目：100202；其他結(jié)算方式：100201。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間與逾期賬齡區(qū)間設(shè)置同應(yīng)收款管理。序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%30%30B330%50%50C450%100%100D5100%以上E實驗過程

10、1.設(shè)置存貨科目選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“初始設(shè)置|“科目設(shè)置|“存貨科目，進(jìn)入后點擊“添加，根據(jù)實驗資料錄入信息。2.設(shè)置對方科目選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“初始設(shè)置|“科目設(shè)置|“對方科目，進(jìn)入后點擊“添加，根據(jù)實驗資料錄入信息。3.應(yīng)收賬款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“選項，彈出“賬套參數(shù)設(shè)置窗口，單擊“編輯。(2)根本科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(3)控制科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(4)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“

11、應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(5)壞賬預(yù)備設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(6)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(7)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(8)報警級別設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置4.應(yīng)付款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“選項(2)根本科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(3)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“初始

12、設(shè)置(4)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置(5)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“初始設(shè)置5.1.5 期初余額實驗資料(1)采購管理期初數(shù)據(jù)3月25日。收到重慶大江公司提供的2TB硬盤100盒，暫估單價為800元，商品己驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。 (2)銷售管理期初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向天津大華公司出賣稅控II號10臺，報價無稅單價為6 500元，由廢品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。 (3)庫存和存貨核算期初數(shù)據(jù)3月底，對各個倉庫進(jìn)展了清點，結(jié)果倉庫名稱物料名稱單位數(shù)量結(jié)存單價結(jié)存金額原料庫CN處理器盒70

13、01200840 0002TB硬盤盒200820164 000成品庫稅控II號臺38048001 824 000專用發(fā)票紙箱3004012 000普通發(fā)票紙箱300309 000配套用品庫HP打印機(jī)臺4001800720 000合計3 569 000 (4)應(yīng)收款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應(yīng)收款以應(yīng)收單方式錄入(5)應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應(yīng)付賬款以應(yīng)付單方式錄入日期客戶方向金額業(yè)務(wù)員2014-02-25重慶嘉陵公司借99 600劉一江2014-03-10天津大華公司借58 000劉一江合計借157 600日期供應(yīng)商方向金額業(yè)務(wù)員2014-01-20重慶大江公司貸276 850李天華實驗過程1.采購管理期

14、初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購入庫|“采購入庫單2.銷售管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“銷售管理|“設(shè)置|“期初錄入|“期初發(fā)貨單3.庫存和存貨期初數(shù)據(jù)(1)錄入存貨期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“初始設(shè)置|“期初數(shù)據(jù)|“期初余額選擇廢品庫，期初余額輸入選擇配套用品庫，期初余額輸入(2)錄入庫存期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“初始設(shè)置|“期初結(jié)存先選擇“原料庫，單擊“修正單擊“保管后，再選擇廢品庫輸入期初數(shù)據(jù)單擊“保管后，選擇配套用品庫輸入期初數(shù)據(jù)保管后，單擊工具欄的“批審，分別對各倉庫的期初數(shù)據(jù)進(jìn)展審核。4.應(yīng)收款管理期初數(shù)據(jù)選擇“

15、業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)收款管理|“設(shè)置|“期初余額進(jìn)入應(yīng)收單后，單擊“添加，按案例輸入輸入完成，單擊“保管。然后再單擊“添加繼續(xù)輸入，全部單據(jù)輸入終了后，前往到期初余額明細(xì)表。單擊“刷新，可以查看輸入的期初單據(jù)5.應(yīng)付款管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“設(shè)置|“期初余額5.2采購管理5.2.1采購管理功能概述1采購訂貨2采購業(yè)務(wù)(1) 采購入庫(2) 采購發(fā)票(3) 采購結(jié)算3采購賬表4.采購業(yè)務(wù)處置流程5.2.3 常規(guī)采購業(yè)務(wù)實驗資料(1)4月1日，業(yè)務(wù)員李天華向成都大成公司訊問鍵盤的價錢(不含稅95元/只)，經(jīng)過評價后確認(rèn)價錢合理，隨即向主管指點提出請購要求，請購

16、數(shù)量為300只。指點贊同向成都大成公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(2)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。當(dāng)天收到該筆貨物的公用發(fā)票一張。業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確定此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購本錢。(3)4月4日，財務(wù)部門開出工行轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號ZZ123，付清采購貨款。實驗過程1.填制并審核請購單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“請購|“請購單輸入終了，單擊“保管完成，然后單擊“審核對請購單進(jìn)展審核。2.填制并審核采購訂單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購訂貨|“采購訂

17、單，進(jìn)入“采購訂單，單擊“添加，進(jìn)入輸入形狀，輸入供應(yīng)商等信息在前面曾經(jīng)錄入了采購請購單，因此可以經(jīng)過關(guān)聯(lián)方式從曾經(jīng)錄入的采購請購單中轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)。選擇“生單|“請購單可以根據(jù)需求設(shè)置條件，單擊“確定。在訂單拷貝請購單表頭列表的“選擇列上，對需求拷貝轉(zhuǎn)入的記錄進(jìn)展雙擊，選擇后會在訂單拷貝請購單表體列表中顯示相關(guān)信息單擊“確定前往，并將選擇的采購請購單數(shù)據(jù)拷貝到采購訂單中。補充相關(guān)信息，也可以修正相關(guān)數(shù)據(jù)3.填制并審核到貨單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購到貨|“到貨單單擊“添加，選擇“生單|“采購訂單選擇后，單擊工具欄的“確定，采購訂單的數(shù)據(jù)就拷貝到到貨單中，可以修正相關(guān)信息4.填制并

18、審核采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單，進(jìn)入“采購入庫單，選擇“生單|“采購到貨單藍(lán)字選擇后單擊“確定前往，補充庫房等信息5.填制并審核采購發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“公用采購發(fā)票選擇“生單|“入庫單6.執(zhí)行采購結(jié)算(1)采購結(jié)算的內(nèi)容采購結(jié)算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據(jù)采購發(fā)票、采購入庫單核算采購入庫本錢；采購結(jié)算的結(jié)果是采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。采購結(jié)算從操作處置上分為自動結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進(jìn)展結(jié)算。(2)手工采購結(jié)算的操作流程選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采

19、購管理|“采購結(jié)算|“手工結(jié)算單擊工具欄的“選單，進(jìn)入結(jié)算選單詳細(xì)在選擇欄對應(yīng)的行進(jìn)展雙擊。也可以先選擇一個，然后選擇“匹配功能進(jìn)展自動匹配單擊工具欄的“結(jié)算，系統(tǒng)顯示“完成結(jié)算，然后退出結(jié)算任務(wù)。結(jié)算結(jié)果可以在“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購結(jié)算|“結(jié)算單列表中查詢7.生成應(yīng)付憑證(1)應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核(2)生成憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置，然后出現(xiàn)“制單查詢窗口，選擇“發(fā)票制單，選擇供應(yīng)商“成都大成公司單擊“確定，進(jìn)入采購發(fā)票制單單擊“制單制單日期只能大于等于單據(jù)日期，稍等待一會后，會顯示擬生成的憑

20、證8.生成入庫憑證(1)期初庫存單據(jù)記賬選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“初始設(shè)置|“期初數(shù)據(jù)|“期初余額，進(jìn)入后先選擇倉庫單擊“記賬，完成期初記賬任務(wù)。假設(shè)曾經(jīng)記賬，那么工具欄不會顯示“記賬功能。(2)采購入庫單記賬選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“正常單據(jù)記賬(3)生成憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“財務(wù)核算|“生成憑證在“選擇欄選擇要處置的記錄，單擊“確定補充科目信息貸方科目為1401資料采購，單擊工具欄的“生成功能，進(jìn)入填制憑證窗口，單擊“保管9.生成付款憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“付款單據(jù)處置|“付款單據(jù)錄入借：應(yīng)付賬款(220

21、2) /大成 33 345 貸：銀行存款/工行存款(100201) 33 3455.2.4 采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)實驗資料4月4日，向成都大成公司購買鼠標(biāo)30箱，單價為600元/箱無稅單價，直接驗收入原料倉庫。同時收到公用發(fā)票一張，立刻以工行轉(zhuǎn)賬支票(支票號ZZ011)支付其貨款。確定采購本錢，進(jìn)展付款處置。實驗過程1.填制采購入庫單并審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單2.錄入采購公用發(fā)票并進(jìn)展現(xiàn)結(jié)處置和采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“公用采購發(fā)票保管發(fā)票。單擊工具欄的“現(xiàn)付功能，輸入付款金額3.審核應(yīng)付單據(jù)進(jìn)展現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會

22、計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置借：資料采購 18 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 3 060 貸：銀行存款/工行存款 21 0604.生成入庫憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“正常單據(jù)記賬選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“財務(wù)核算|“生成憑證借：原資料/消費用原資料140301 18 000 貸：資料采購1401 18 0005.2.5 采購運費處置實驗資料4月6日，向成都大成公司購買2TB硬盤200盒，單價為800元/盒，驗收入原料庫。同時還購買鼠標(biāo)5箱，單價為600元/箱，驗收入原料倉

23、庫。當(dāng)天收到公用發(fā)票一張。另外，在采購的過程中，還發(fā)生了一筆運輸費600元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運費發(fā)票一張，費用按照金額分配。確定采購本錢及應(yīng)付賬款，貨款未付。實驗過程 1.填制并審核采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單2.填制采購公用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“公用采購發(fā)票3.填制運費發(fā)票并進(jìn)展采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“運費發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購結(jié)算|“手工結(jié)算在手工結(jié)算窗口，選擇費用分?jǐn)偡绞竭x擇“按金額單擊“分?jǐn)?，系統(tǒng)提示“選擇按金額分?jǐn)?，能否開場計算？，選擇“是

24、進(jìn)展計算。4.審核發(fā)票并合并制單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置借：資料采購(1401) 163 558 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額(22210101) 27 752 貸：應(yīng)付賬款(2202)/大成 191 3105.生成入庫憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“正常單據(jù)記賬“選擇欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定，系統(tǒng)前往“生成憑證窗口借：原資料/消費用原資料(140301) 163 558 貸：資料采購(1401) 163 5585.2.6 暫估入庫報銷處置實驗資料4月9日，收到重

25、慶大江公司提供的上月己驗收入庫的100盒2T硬盤的公用發(fā)票一張，發(fā)票單價為790元。進(jìn)展暫估報銷處置，確定采購本錢及應(yīng)付賬款。實驗過程1.錄入采購發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“公用采購發(fā)票發(fā)票2.手工結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購結(jié)算|“手工結(jié)算在發(fā)票與入庫單之間進(jìn)展匹配選擇3.結(jié)算本錢處置并生成憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“結(jié)算本錢處置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“財務(wù)核算|“生成憑證選擇憑證類別為轉(zhuǎn)賬憑證，補充應(yīng)付暫估的科目“1401資料采購期初暫估紅字回沖：借：原資料/消費用原資料 -80 000 貸:資料采

26、購 -80 000發(fā)票到時藍(lán)字回沖：借：原資料/消費用原資料 79 000 貸:資料采購 79 0004.審核發(fā)票并制單處置選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置借：資料采購 79 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 13 430 貸：應(yīng)付賬款 92 4305.2.7 采購結(jié)算前退貨實驗資料4月9日，收到成都大成公司提供的液晶顯示器，數(shù)量52臺，單價為1200元。驗收入原料庫。4月10日，倉庫反映有2臺顯示器有質(zhì)量問題，退回給供應(yīng)商，辦理相關(guān)出庫手續(xù)。收到成都大成公司開具的50臺液晶顯示器的公用發(fā)票一張，

27、單價1200元。編制應(yīng)付賬款憑證和入庫憑證。實驗過程1.填制并審核采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單2.填制紅字采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單3.根據(jù)采購入庫單生成采購公用發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“公用采購發(fā)票4.采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購結(jié)算|“手工結(jié)算結(jié)算5.生成應(yīng)付憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置借：資料采購 60 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 10

28、 200 貸：應(yīng)付賬款/大成 70 2006.生成入庫憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“正常單據(jù)記賬選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“財務(wù)核算|“生成憑證生成憑證借：原資料/消費用原資料 60 000 貸：資料采購 60 0005.2.8 采購結(jié)算后退貨實驗資料4月15日，前期從成都大成公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，從原料庫退回4個給供貨方，單價為95元，同時收到紅字公用發(fā)票一張。對采購入庫單和紅字公用采購發(fā)票進(jìn)展業(yè)務(wù)處置。實驗過程1.填制紅字采購入庫單并審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購入庫單2.填制紅字采購公用發(fā)票并執(zhí)行采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)任

29、務(wù)|“供應(yīng)鏈|“采購管理|“采購發(fā)票|“紅字公用采購發(fā)票3.生成應(yīng)付沖銷憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“應(yīng)付單據(jù)處置|“應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“財務(wù)會計|“應(yīng)付款管理|“制單處置借：資料采購 -380.00 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 -64.60 貸：應(yīng)付賬款/大成 -444.604.生成入庫憑證選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“業(yè)務(wù)核算|“正常單據(jù)記賬選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“存貨核算|“財務(wù)核算|“生成憑證借：原資料/消費用原資料(140301) -380 貸：資料采購(1401) 3805.2.9 暫估入庫處置實驗資料4月20日，收到上海大坤公司提供的HP打印機(jī)50臺，入配套用品庫。由于到了月底發(fā)票仍未收到，進(jìn)展暫估記賬處置，每臺的暫估價為1500元。實驗過程1.填制并審核采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)任務(wù)|“供應(yīng)鏈|“庫存管理|“入庫業(yè)務(wù)|“采購