銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）知識點試題匯總

1、銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試公司信貸（初級）知識點試題匯總1.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送（ ）。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書【答案】:A【解析】:為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。2.某企業(yè)的利息費用為200萬元，稅前利潤為600萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為（ ）。A.0.33B.4C.0.25D.3【答案】:B【解析】:利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用于衡量客戶償

2、付負(fù)債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費用）/利息費用（600200）/2004。3.商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（ ）原則。2013年11月真題A.授權(quán)適度B.權(quán)責(zé)一致C.動態(tài)調(diào)整D.差別授權(quán)【答案】:C【解析】:動態(tài)調(diào)整原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。4._和_的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（ ）A.固

3、定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因，短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的，長期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。5.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（ ）。2017年10月真題A.只導(dǎo)致短期融資需求變化B.只導(dǎo)致長期融資需求變化C.既可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又不可能導(dǎo)致長期融資需求變化【答案】:C【解析】:公司

4、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時必須有效識別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。6.下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是（ ）。A.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等B.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象C.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒D.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款期滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人【答案】:D【解析】:D項

5、，借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費，在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。7.下列關(guān)于貸款賬戶的表述，錯誤的是（ ）。A.對于項目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶B.“專門賬戶”是指人民幣結(jié)算賬戶管理辦法中的“專用賬戶”C.對于固定資產(chǎn)貸款，一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶D.對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶【答案】:B【解析】

6、:B項，“專門賬戶”并不特指人民幣結(jié)算賬戶管理辦法中的“專用賬戶”，可以是一般結(jié)算戶或基本結(jié)算戶。8.下列有關(guān)商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（ ）。2014年11月真題A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對手原因?qū)е峦丝畹模J款人應(yīng)及時通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細(xì)證明材料D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求【答案】:C【解析】:C項，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款

7、人提供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。9.以下不屬于客戶經(jīng)營業(yè)績分析指標(biāo)的是（ ）。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C.市場占有率指標(biāo)D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)【答案】:D【解析】:經(jīng)營業(yè)績分析指標(biāo)包括：經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好；市場占有率指標(biāo)，通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；主營業(yè)務(wù)指標(biāo)，通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷

8、售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確。10.商業(yè)銀行確定信貸授權(quán)權(quán)限應(yīng)考慮的主要因素有（ ）。2014年11月真題A.借款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)B.被授權(quán)人的資產(chǎn)質(zhì)量C.被授權(quán)人的風(fēng)險管理能力D.貸款規(guī)模E.被授權(quán)人所處區(qū)域的經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境【答案】:B|C|E【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一的法人授權(quán)體系，對機(jī)構(gòu)、人員和崗位進(jìn)行權(quán)限管理。根據(jù)受權(quán)人的風(fēng)險管理能力、所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境、資產(chǎn)質(zhì)量等因素，按地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品等進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)差別授權(quán)，合理確定授權(quán)權(quán)限。11.貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書中的（ ）等要素，確保提款手續(xù)正確無誤。A.提款日期B.提款金額C.劃款途徑D

9、.提款次數(shù)E.首次提款【答案】:A|B|C【解析】:貸款發(fā)放時，銀行應(yīng)對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素進(jìn)行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。12.在貸款合同審查中，質(zhì)押合同含有，抵押合同不含有的需審查條款有（ ）。A.借款人履行債務(wù)的期限B.擔(dān)保物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量C.擔(dān)保范圍D.質(zhì)物移交時間E.質(zhì)物生效時間【答案】:D|E【解析】:不管是抵押合同，還是質(zhì)押合同，都含有關(guān)于債務(wù)人履行債務(wù)的期限、抵（質(zhì)）押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、擔(dān)保范圍等條款。質(zhì)物移交時間、生效時間只有質(zhì)押合同才涉及，抵押合同由于不轉(zhuǎn)移擔(dān)保物的占有，因而不涉及。13.商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款人、擔(dān)保人（物）

10、及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效，這屬于（ ）審查。2017年10月真題A.信貸業(yè)務(wù)政策符合性B.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性C.非財務(wù)因素D.借款人主體資格及基本情況【答案】:B【解析】:信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查包括：借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效；貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部運作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理；業(yè)務(wù)是否在本級機(jī)構(gòu)信貸審批授權(quán)內(nèi)。14.關(guān)于貸款抵押風(fēng)險，下列說法不正確的有（ ）。A.對抵押物的價

11、值進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵B.重復(fù)抵押行為會給銀行貸款帶來風(fēng)險C.貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗證，否則合同就無效E.未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，抵押關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)【答案】:D|E【解析】:D項，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。E項，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。15.企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在（ ）。A.高級管理人員同時關(guān)注短期和長期利潤B.客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.企業(yè)人員更新過快

12、或員工不足D.高級管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E.管理人員只有財務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計劃擱置【答案】:B|C|D|E【解析】:除BCDE四項外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險還體現(xiàn)在：企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響；股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決；主要控制人或高級管理者出現(xiàn)個人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。16.關(guān)于利潤表

13、，下列表述正確的有（ ）。2017年6月真題A.通過利潤表可以考核借款人經(jīng)營計劃的完成情況，進(jìn)而預(yù)測借款人未來的盈利能力B.結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個客戶利潤表相關(guān)項目的分析外，還經(jīng)常用于同行業(yè)平均水平比較分析C.利潤表是根據(jù)“資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益”原理編制的D.借款人在計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費用支出總和E.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售利潤為100%，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響【答案】:A|B|D【解析】:C項，利潤表是根據(jù)“利潤收入費用”原理編制的；E項，在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷

14、售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。17.工業(yè)企業(yè)的固定成本一般包括（ ）。2013年11月真題A.工人工資B.管理人員工資C.固定資產(chǎn)折舊D.租賃費用E.利息【答案】:B|C|D|E【解析】:固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，一般包括固定資產(chǎn)的折舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。18.某企業(yè)財產(chǎn)由甲乙共有，甲以該企業(yè)財產(chǎn)抵押向銀行申請貸款，應(yīng)當(dāng)（ ）。A.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以共有財產(chǎn)為限B.直接辦理抵押登記C.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以乙方所有份額為限D(zhuǎn).取

15、得共有人乙方同意抵押的證明，并以甲方所有份額為限【答案】:D【解析】:共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效。用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。19.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）相關(guān)規(guī)定，下列不屬于客戶評級主標(biāo)尺需要滿足的要求的是（ ）。2018年6月真題A.信用暴露應(yīng)在不同債務(wù)人級別之間合理分配，不能過于集中B.能夠與國際公認(rèn)的評級機(jī)構(gòu)的級別相對應(yīng)，以便于同行進(jìn)行比較和資產(chǎn)管理C.商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備10個非違約級別和3個違約級別D.若單個債務(wù)人

16、級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的30%，商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約概率區(qū)間合理并且較窄【答案】:C【解析】:C項，商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備7個非違約級別、1個違約級別，并保證較高級別的風(fēng)險小于較低級別的風(fēng)險。20.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人（ ）進(jìn)行調(diào)查。A.抵押物的價值評估效益情況B.過去和未來給銀行帶來綜合效益情況C.該筆貸款的利差D.原到期貸款及應(yīng)付利息清償效益情況E.該筆貸款風(fēng)險調(diào)整后的收益情況【答案】:A|D【解析】:貸款效益性調(diào)查包括：結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況；對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款

17、、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。21.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。2014年11月真題A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進(jìn)行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。22.下列選項中，屬于客戶重組的基本方式的有（ ）。2017年6月真題A.合并B.擴(kuò)產(chǎn)C.停產(chǎn)D.重整E.改組【答案】:A

18、|D|E【解析】:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在發(fā)展過程中進(jìn)行重組是一種常見的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對待并切實調(diào)查清楚。23.貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在以下哪些方面？（ ）A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)健康運行B.降低銀行貸款風(fēng)險C.降低信貸資金使用效率D.促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況E.鞏固和發(fā)展信用關(guān)系【答案】:A|B|D|E【解析】:在我國市場經(jīng)濟(jì)建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)在以下四個方面：協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)健康運行；降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率；促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)

19、管理，改善經(jīng)營管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。24.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，則到期可獲得利息（ ）元。A.3000B.300C.30D.3【答案】:B【解析】:我國計算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分之幾。年利率12月利率；月息二厘五毫即月利率為2.5，則10000元的年利息100002.512300（元）。25.加強(qiáng)合同管理的實施要點包括（ ）。A.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施B.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件C.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理D.做好對借款人的合同管理培訓(xùn)工作E.建立完善有

20、效的貸款合同管理制度【答案】:A|B|C|D|E【解析】:加強(qiáng)合同管理的實施要點包括：修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；建立完善有效的貸款合同管理制度；加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；做好有關(guān)配套和支持工作，包括內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置與分工以及教育培訓(xùn)工作。26.以下關(guān)于影響借款需求的因素的表述，正確的是（ ）。A.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少B.商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化C.季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加D.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加E.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加【答案】:A|B

21、|C|D|E【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從利潤表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。27.其他條件相同時，下列各行業(yè)中進(jìn)入壁壘較高的是（ ）。2013年6月真題A.各公司的絕對成本水平相當(dāng)?shù)男袠I(yè)B.顧客無轉(zhuǎn)換成本的行業(yè)C.存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)D.產(chǎn)品高度同質(zhì)化的行業(yè)【答案】:C【解析】:進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛

22、進(jìn)入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入這個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素。28.如果長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是（ ）。2010年5月真題A.以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)B.以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)C.以部分長期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)D.以部分長期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)【答案】:B【解析】:如果借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負(fù)債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢必會影響正常的經(jīng)營活動，進(jìn)而影響其償債能力。29.對于抵押貸款，商業(yè)銀行要求借款人提供的材料一般

23、應(yīng)包括（ ）。A.借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人的文件材料B.抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)的，應(yīng)出具同意提供抵押的董事會決議和授權(quán)書C.抵押物價值評估報告D.抵押物權(quán)屬證明文件E.抵押物清單【答案】:B|C|D|E【解析】:實務(wù)操作中，客戶經(jīng)理要根據(jù)不同貸款種類性質(zhì)收集不同的材料。如為抵（質(zhì)）押形式，借款人需提交：抵（質(zhì)）押物清單；抵（質(zhì)）押物價值評估報告；抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件；如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書。30.根據(jù)貸款通則的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯誤的是（ ）。2017年10月真題A.有權(quán)

24、按借款合同約定提取和使用全部貸款B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款C.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況D.經(jīng)第三方同意，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)【答案】:D【解析】:根據(jù)貸款通則第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況；在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。31.在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（ ）。A.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保條件C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保期限D(zhuǎn).抵（質(zhì)）

25、押協(xié)議生效的前提條件【答案】:D【解析】:在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如向有關(guān)部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風(fēng)險。32.假設(shè)某家公司的財務(wù)信息如下表所示（單位：萬元），一年按365天計算，該公司第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（ ）。2018年6月真題A.33.76天，75.74天B.33.76天，121.18天C.54.02天，121.18天D.54.02天，75.74天【答案】:B【解析】:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（平均應(yīng)收賬款余額/銷售收入）365（185/

26、2000）36533.76（天），存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（平均存貨余額/銷售成本）365（415/1250）365121.18（天）。33.某企業(yè)庫存現(xiàn)金5萬元，銀行存款78萬元，短期債券投資95萬元，待攤費用10萬元，應(yīng)收賬款40萬元，存貨110萬元，流動負(fù)債400萬元，據(jù)此，該企業(yè)的現(xiàn)金比率為（ ）。2017年6月真題A.0.545B.0.115C.0.445D.0.57【答案】:C【解析】:現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率（現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債）100%，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券。速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等

27、，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。則該企業(yè)的現(xiàn)金比率（57895）/4000.445。34.對于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有（ ）。2015年5月真題A.擔(dān)保意向書B.出質(zhì)人資格證明C.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D.出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；出質(zhì)人資格證明；出質(zhì)人須提供有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件

28、、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）；財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。35.質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險因素可能包括（ ）。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.交易風(fēng)險C.司法風(fēng)險D.操作風(fēng)險E.匯率風(fēng)險【答案】:A|C|D|E【解析】:目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：虛假質(zhì)押風(fēng)險，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素；司法風(fēng)險，銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險的；匯率風(fēng)險，當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況；操作風(fēng)險，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)

29、，制度不健全也容易出問題。36.下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是（ ）。2017年10月真題A.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象【答案】:A【解析】:A項，公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。37.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（ ）。A.集團(tuán)成員借

30、款額度B.單筆貸款額度C.集團(tuán)授信額度D.客戶信用額度【答案】:D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。38.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項，受托支

31、付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。39.關(guān)于行業(yè)成熟度，下列表述正確的有（ ）。A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關(guān)鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險【答案】:C|D【解析】:AE兩項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風(fēng)險；B項，衰退階段行業(yè)

32、的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。40.在銀行貸款擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制中，貸款擔(dān)保的補(bǔ)充途徑有（ ）。A.重新評估擔(dān)保品的價值B.追加保證人C.提高擔(dān)保品的價格D.維護(hù)擔(dān)保品的質(zhì)量E.追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益【答案】:B|E【解析】:在貸后檢查階段，銀行要側(cè)重對保證人與抵（質(zhì)）押物進(jìn)行動態(tài)分析，并認(rèn)真做好日常維護(hù)工作。擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制有：追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益；追加保證人。41.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的表述，正確的有（ ）。A.擔(dān)保為銀行提供第一還款來源B.對有擔(dān)保的貸款，只有借款人無可執(zhí)行財產(chǎn)時，方可追索擔(dān)保人C.擔(dān)保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂D.貸款

33、擔(dān)保是一種法律行為E.貸款擔(dān)保增加貸款最終償還的可能性【答案】:D|E【解析】:AE兩項，擔(dān)保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性；BC兩項，銀行與借款人及擔(dān)保人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無法償還本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息；D項，貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人或第三方提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。42.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關(guān)注。以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的是（ ）。A.上市背景的

34、客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，不會發(fā)生關(guān)聯(lián)交易B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險意識較強(qiáng)，經(jīng)營上精打細(xì)算C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但管理效率不高【答案】:A【解析】:股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況需要引起關(guān)注：家庭背景；外資背景；政府背景；上市背景。其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。43

35、.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的職責(zé)說法正確的有（ ）。2015年10月真題A.審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化的情況B.可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見C.主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性D.主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E.貸款發(fā)放和支付的審核【答案】:A|C|D|E【解析】:放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，其主要職能包括：審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。核準(zhǔn)放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執(zhí)行部門要進(jìn)行把關(guān)，提出審核意見并對審核意見負(fù)責(zé)，主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核

36、準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況等。其他職責(zé)。44.假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：依據(jù)上述信息，下列指標(biāo)計算中正確的有（ ）。（注：計算精確到個位。）2010年5月真題A.公司的資本回報率為16%B.公司的利潤留存比率為61%C.公司的可持續(xù)增長率為11%D.公司的資產(chǎn)負(fù)債率為55%E.公司的紅利支付率為59%【答案】:A|B|C|D【解析】:本題中，該公司的資本回報率（凈利潤/所有者權(quán)益）100%（1572/9732）100%16%；紅利支付率（股息分紅/凈利潤）100%（608/1572）100%39%；利潤留存比率1紅利支付率139%61%；可持續(xù)增長率資本回報率利潤留存比率/（1資本回報率

37、利潤留存比率）16%61%/（116%61%）11%；資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）100%（11946/21678）100%55%。45.在受理固定資產(chǎn)貸款過程中，銀行應(yīng)取得的項目合法性要件包括（ ）。2015年5月真題A.規(guī)劃批復(fù)B.立項批復(fù)C.環(huán)評批復(fù)D.可行性研究報告批復(fù)E.土地利用合法性文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復(fù)、立項批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評批復(fù)等合法性要件。46.在審核借款憑證時，信貸員應(yīng)確認(rèn)貸款合同的（ ）等正確、真實無誤。A.提款申請書B.用途C.金額D.賬號E.預(yù)留印鑒【答案】:B|C|D|E【解析】:

38、在審核借款憑證時，業(yè)務(wù)人員要根據(jù)借款合同認(rèn)真審核，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號、預(yù)留印鑒等正確、真實無誤后，在借款人填妥借款憑證的相應(yīng)欄目簽字，交由有關(guān)主管簽字后進(jìn)行放款的轉(zhuǎn)賬處理。47.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是（ ）。A.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保。否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否則，轉(zhuǎn)讓行為無效C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償D.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記

39、的抵押物，不必征得他人同意【答案】:D【解析】:D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。48.下列關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的是（ ）。A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租【答案】:A【解析】:A項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外。49.（ ）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A.貸款

40、安全性B.貸款發(fā)放額C.存款吸收額D.貸款效益性【答案】:D【解析】:貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。50.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（ ）。A.貸款合規(guī)性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款風(fēng)險性調(diào)查D.貸款安全性調(diào)查E.貸款盈利性調(diào)查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調(diào)查的內(nèi)容有：貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定；貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營

41、和發(fā)展；貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。51.關(guān)于逾期貸款的催收通知，下列表述正確的是（ ）。A.銀行應(yīng)每半年開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收B.銀行應(yīng)每季開出催收貸款通知函，不需同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收C.銀行應(yīng)每季開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收D.銀行應(yīng)每半年開出催收貸款通知函，不需發(fā)送擔(dān)保單位簽收【答案】:C【解析】:如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強(qiáng)制收回。對逾期貸款，銀行有關(guān)部門應(yīng)每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收。52.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備的條件

42、包括（ ）。A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款用途及還款來源明確、合法D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源E.項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策【答案】:A|B|C|E【解析】:除ABCE四項外，貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件還包括：借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；貸款人要求的其他條件。D項是流動資金貸款申請應(yīng)具備的條件。53.反映借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有（ ）。20

43、14年6月真題A.利息保障倍數(shù)B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.流動比率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率【答案】:A|B|D|E【解析】:借款人償還長期債務(wù)的能力可以從財務(wù)杠桿比率的角度進(jìn)行分析。杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。償債能力指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。C項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標(biāo)。54.銀行依法可向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的法律文書不包括（ ）。2013年6月真題A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機(jī)構(gòu)的裁決D.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行力的債權(quán)文書【答案】:B【解析】:對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行：人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力