國際業(yè)務(wù)培訓資料資料

1、國際(guj)業(yè)務(wù)培訓共二十頁信用證-定義(dngy)定義：信用證（Letter of Credit ,L/C）是指由銀行（開證行）依照（申請人的）要求和指示或自己主動，在符合信用證條款(tiokun)的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。共二十頁信用證-定義(dngy)信用證（簡稱L/C）支付方式是隨著(su zhe)國際貿(mào)易的發(fā)展、銀行參與國際貿(mào)易結(jié)算的過程中逐步形成的。由于貨款的支付以取得符合信用證規(guī)定的貨運單據(jù)為條件，避免了預付貨款的風險，因此信用證支付方式在很大程度上解決了進、出口雙方在付款和交貨問題上

2、的矛盾。它已成為國際貿(mào)易中的一種主要付款方式。 共二十頁信用證-原則(yunz)&特點信用證三原則：信用證交易的獨立抽象原則信用證嚴格(yng)相符原則信用證欺詐例外原則共二十頁信用證-原則(yunz)&特點信用證方式有三個特點：信用證是一項自足文件（Self-Sufficient Instrument）。信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時強調(diào)(qing dio)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認證。信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)（Pure Documentary Transaction）。信用證是憑單付款，不以貨物為準。只要單據(jù)相符，開證行就應無條件付款。開證銀行負首要付款責任（Prima

3、ry Liabilities for Payment）。信用證是一種銀行信用，它是銀行的一種擔保文件，開證銀行對支付有首要付款的責任。 共二十頁信用證-業(yè)務(wù)(yw)流程圖開證申請人（進口商）開證行受益人（出口商）出口商銀行1.商品合同5.發(fā)貨3.開證10.付款7.審單、寄單9.付款8.通知2.申請開證6.交單4.通知11.付款共二十頁國內(nèi)信用證- 國內(nèi)信用證結(jié)算(ji sun)辦法（銀發(fā)1997265號）第八條 在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。第十條 受理開證開證行根據(jù)申請人提交的開證申請書、信用證申請人承諾書及購銷合同決定(judng)是否受理開證業(yè)

4、務(wù)。開證行在決定(judng)受理該項業(yè)務(wù)時，應向申請人收取不低于開證金額20的保證金，并可根據(jù)申請人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押或由其他金融機構(gòu)出具保函。開證行開立信用證，應按規(guī)定向申請人收取開證手續(xù)費及郵電費。共二十頁第十七條 信用證的注銷信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當事人協(xié)商同意，且開證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開證行可在信用證逾有效期一個月后注銷該信用證。信用證注銷后，開證行應解除開證申請人提供的擔保。第三十九條 銀行對于任何單據(jù)的形式(xngsh)、完整性、準確性、真?zhèn)涡曰蚍尚Я?，不承擔責任。銀行對任何單據(jù)中有關(guān)貨物狀況及與貨物運輸

5、有關(guān)當事人的信譽、能力等，不承擔責任。國內(nèi)信用證- 國內(nèi)信用證結(jié)算(ji sun)辦法（銀發(fā)1997265號）共二十頁第四十四條 開證行對符合信用證條款的單據(jù)無理拒付、拖延付款的，應按單據(jù)金額每天萬分之五向議付行或受益人支付賠償金，并對其處以按單據(jù)金額每天萬分之七罰款。與國際信用證種類繁多、使用靈活不同，辦法規(guī)定的國內(nèi)信用證為不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證，除遵循UCP600倡導的基本原則和國際慣例除外。監(jiān)管部門對其主要還做了一些特別(tbi)限制，包括：只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算；交納20%的保證金；未規(guī)定交單期時，交單期為15天；商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的發(fā)票；延期付款信用證的付款期限不得超

6、過6個月等。 國內(nèi)信用證-相關(guān)(xinggun)規(guī)定共二十頁國內(nèi)信用證與銀行(ynhng)承兌匯票的比較銀行承兌匯票和國內(nèi)信用證的相同點從兩者的作用(zuyng)看，既是支付工具，又是短期融資工具從使用的要求看，兩者都要求有真實的貿(mào)易背景從最終收取款項的方式看，兩者都是收款人（受益人）開戶行通過“委托收款”方式收取貨款從資金的靈活方式看，銀行承兌匯票收款人和國內(nèi)信用證受益人都能通過貼現(xiàn)或議付的方式，提前取得款項從銀行核算方式看，兩者都屬于表外信貸業(yè)務(wù) 共二十頁銀行承兌匯票和國內(nèi)信用證的區(qū)別兩者格式和記載的內(nèi)容不同兩者所體現(xiàn)的內(nèi)在結(jié)算方式不同兩者對各自項下商品交易的要求和約束不同兩者的流轉(zhuǎn)(li

7、zhun)方式不同兩者的付款條件和付款期限不同客戶負擔的費用不同國內(nèi)信用證與銀行(ynhng)承兌匯票的比較共二十頁貿(mào)易(moy)融資-業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)所屬行客戶經(jīng)理授信評審部國際業(yè)務(wù)部貸后管理業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)營銷使用授信額度兩方配合進行業(yè)務(wù)營銷授信發(fā)起授信審批（納入統(tǒng)一授信）業(yè)務(wù)資料攬收業(yè)務(wù)集中處理客戶經(jīng)營風險管理、行業(yè)風險管理、貸后檢查、業(yè)務(wù)逾期管理等操作風險管理等溝通機制落實授信批復條件待使用授信額度完成授信匯總共二十頁管理辦法- 國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本規(guī)定(gudng)（試行）（節(jié)選）國際結(jié)算業(yè)務(wù)實行總行直接授權(quán)制，未經(jīng)總行授權(quán)，任何分支機構(gòu)不得以自身名義對外辦理國際結(jié)算及貿(mào)易融

8、資業(yè)務(wù)。國際結(jié)算及貿(mào)易融資授信額度指經(jīng)我行(w xn)授信審批機構(gòu)審批核準后，授信企業(yè)和授信發(fā)起部門滿足所有授信批復后可以使用的貿(mào)易融資授信額度。 共二十頁貿(mào)易融資額度報審及使用原則我行的貿(mào)易融資額度納入(nr)我行對企業(yè)的統(tǒng)一授信管理。貿(mào)易融資授信額度與其他授信品種一起，由經(jīng)授權(quán)的分支行發(fā)起，按照我行授信審批管理規(guī)定經(jīng)信審會審批通過后可以使用。管理辦法- 國際結(jié)算及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)(yw)基本規(guī)定（試行）（節(jié)選）共二十頁貿(mào)易融資額度報審及使用原則（續(xù)）根據(jù)信審會審批結(jié)果，分支行要按照批復要求落實相關(guān)條件，如落實抵押條件、質(zhì)押條件或其他保證條件等。落實授信批復后的授信額度，客戶經(jīng)理按照我行相關(guān)管理

9、要求錄入信貸管理系統(tǒng)，等待使用。如授信批復要求的約束條件需分批完成(wn chng)，可分批部分錄入信貸管理系統(tǒng)，但總額不得超過授信批復中的貿(mào)易融資額度。管理辦法- 國際結(jié)算及貿(mào)易(moy)融資業(yè)務(wù)基本規(guī)定（試行）（節(jié)選）共二十頁貿(mào)易融資額度報審及使用原則（續(xù)）流資貸款額度、銀行承兌匯票額度可以調(diào)劑(tio j)為貿(mào)易融資額度，但必須先行落實授信批復要求的約束條件。經(jīng)批準的貿(mào)易融資額度不可用于企業(yè)固定資產(chǎn)采購，但授信批復中明確可用于固定資產(chǎn)采購或經(jīng)原授信審批機構(gòu)書面同意的除外。管理辦法- 國際結(jié)算(ji sun)及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本規(guī)定（試行）（節(jié)選）共二十頁貿(mào)易融資額度報審及使用原則（續(xù)）經(jīng)批

10、準的貿(mào)易融資額度為人民幣金額，但可用于各類本外幣國際結(jié)算和貿(mào)易融資產(chǎn)品。外幣業(yè)務(wù)按照當期匯率折人民幣金額使用，并在業(yè)務(wù)存續(xù)過程中，根據(jù)匯率變化進行調(diào)整。國際業(yè)務(wù)部門為貿(mào)易融資額度的使用條線。貿(mào)易融資授信額度的使用規(guī)則為1:1占用(zhn yn)，即按照業(yè)務(wù)的名義金額占用(zhn yn)貿(mào)易融資授信額度。管理辦法- 國際結(jié)算及貿(mào)易融資(rn z)業(yè)務(wù)基本規(guī)定（試行）（節(jié)選）共二十頁信息溝通機制問題處理機制國際業(yè)務(wù)部職責業(yè)務(wù)發(fā)起行（或者授信發(fā)起行）職責由總行(zn xn)國際業(yè)務(wù)部、授信評審部和公司金融部聯(lián)席會議負責解釋管理辦法(bnf)-貿(mào)易融資業(yè)務(wù)貸后管理操作規(guī)程（試行）（節(jié)選）共二十頁謝 謝！國際(guj)業(yè)務(wù)部聯(lián)系方式：65921798 65921827共二十頁內(nèi)容摘要國際業(yè)務(wù)培訓。信用證（簡稱L/C）支付方式是隨著國際貿(mào)易的發(fā)展、銀行參與國際貿(mào)易結(jié)算的過程中逐步形成的。信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)（Pure Documentary Transaction）。國內(nèi)信用證- 國內(nèi)信用證結(jié)算辦法（銀發(fā)1997265號）。開證行開立信用證，應按規(guī)定向申請人收取(shuq)開證