工程建設全過程監(jiān)理的投資控制注意事項分析

1、第七章 工程建設監(jiān)理的投資控制工程建設投資決策階段、設計階段、招標階段投資控制工程計量工程支付 一、工程建設投資控制的主要內(nèi)容 決策階段設計階段招標階段施工階段。 項目決策階段的投資控制 本階段節(jié)約投資的可能最大。1、工程建設項目可行性研究解決技術上是否可行，經(jīng)濟效益是否顯著，財務上是否盈利，工期多長，需要的投入是多少等問題。其主要內(nèi)容根據(jù)研究階段不同有所不同。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 2、工程建設投資估算審批項目建議書的依據(jù)之一，是建設項目投資的最高限額，不得隨意突破。計算方法： 生產(chǎn)規(guī)模指數(shù)估算法； 以設備投資規(guī)模為基礎的比例估算法、單位面積綜合指標估算法等。 LO

2、REM IPSUM DOLOR LOREM 3、工程建設項目經(jīng)濟評價（1）財務評價（2）國民經(jīng)濟評價（3）社會效益評價（4）建設項目不確定性經(jīng)濟分析 項目設計階段的投資控制1、嚴格執(zhí)行設計標準，積極推廣標準設計2、價值工程及其在設計階段的應用 應用：設計方案選擇；優(yōu)化工程設計。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 3、限額設計的應用（1）從可研開始建立限額設計觀念；（2）初步設計應按核準后的投資估算限額；（3）施工圖是設計單位的最終產(chǎn)品，必須嚴格按照初設的原則、范圍、內(nèi)容和投資額進行設計；（4）如有變更，應盡量提前。4、設計概算的編制工程建設招標階段的投資控制 協(xié)助業(yè)主編制招標文件

3、、標底，評標、向業(yè)主推薦合理報價，協(xié)助業(yè)主與承包商簽訂工程承包合同。1、建安工程施工圖預算的編制；2、施工招標標底的編制。工程建設項目施工階段的投資控制1、編制資金使用計劃，確定投資控制目標；（1）按項目分解編制資金使用計劃；（2）按時間進度編制資金使用計劃。2、工程計量3、工程支付4、工程變更估價與索賠5、竣工決算 二、工程計量思考根據(jù)之前所學請思考，為什么需要監(jiān)理工程師進行工程計量？工程計量的作用體現(xiàn)在哪些方面？ 計量與支付的關系怎樣？ 1、工程計量的職責與權限 職責：按照合同文件有關規(guī)定準確測定已完成的實際工程量。權力：監(jiān)理工程師對計量結(jié)果的確認權。由于監(jiān)理工程師對計量結(jié)果的確認權，這將

4、決定工程款項支付數(shù)目，影響業(yè)主和承包商雙方的經(jīng)濟利益。合同要求監(jiān)理工程師必須維護雙方的利益、公正獨立的履行自己的職責。 2、計量程序 1）施工合同（示范文本）約定的計量程序 a、監(jiān)理工程師接到報告后七天內(nèi)按設計圖紙核實已完工程量，并在計量前24小時通知承包人，承包人無正當理由不參加計量，監(jiān)理自行計量，計量有效，作為支付價款的依據(jù)。 b、監(jiān)理工程師接到報告后七日內(nèi)未進行計量，從第8天起，承包人的工程量視為被確認，作為支付價款的依據(jù)。 c、監(jiān)理工程師不按約定時間通知承包人，使承包人不能參加計量，計量結(jié)果無效。注意：對承包人超出設計圖紙范圍和因承包人原因造成返工的工程量，工程師不予計量。 注：留心二

5、者的差別 2）監(jiān)理規(guī)范規(guī)定的計量程序（規(guī)范5.5.1條） a、 承包單位統(tǒng)計經(jīng)專業(yè)監(jiān)理工程師質(zhì)量驗收合格的工程量，按施工合同的約定填報工程量清單和工程款支付申請表 b、 專業(yè)監(jiān)理工程師進行現(xiàn)場計量，按施工合同約定審核工程量清單和工程款支付申請表，并報總監(jiān)審定 c、 總監(jiān)簽署工程款支付證書，并報建設單位。 承包方在監(jiān)理計量過程中：必須為監(jiān)理工程師的計量提供便利條件，參加計量并對計量結(jié)果予以確認。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 3）FIDIC合同約定的工程量計量程序 a、工程師要求測量工程任何部分，應向承包商代表發(fā)出合理通知；b、承包商代表應及時親自或另派合格代表，協(xié)助工程師進行

6、測量，提供工程師要求的任何具體材料；c、承包商應到場與工程師對記錄進行檢查和協(xié)商，達成一致后簽字。如承包商未到場，應認為工程師計量準確，予以認可d、承包商檢查記錄后不同意、不簽字認可，承包商應向工程師發(fā)出通知。工程師收到通知后應審查記錄，進行確認或更改。如承包商14日內(nèi)無發(fā)通知，則記錄應確認認可。 3、計量依據(jù) （1）質(zhì)量合格證書；對于承包人已施工完成的工程，并不是全部進行計量，而只有質(zhì)量達到合同標準的已完工程才予以計量。因而工程計量必須與質(zhì)量監(jiān)理緊密配合，工程質(zhì)量須經(jīng)監(jiān)理工程師檢驗達到合同及技術規(guī)范規(guī)定的標準后，簽發(fā)了質(zhì)量合格證書的工程才予以計量。 LOREM IPSUM DOLOR LOR

7、EM （2）工程量清單前言和技術規(guī)范；工程量清單前言和技術規(guī)范的“計量支付”條款規(guī)定了清單中每一項工程的計量方法，同時還規(guī)定了按規(guī)定的計量方法確定的單價所包括的工作內(nèi)容和范圍。 案例大保（大理-保山）高速公路的技術規(guī)范計量支付條款規(guī)定：道路工程、隧道工程和橋梁工程中的路面工程按各種結(jié)構類型及各層不同厚度以圖紙所示或監(jiān)理工程師指示為依據(jù)，按經(jīng)監(jiān)理工程師驗收的實際完成數(shù)量，以平方米為單位分別計量。計量方法是根據(jù)路面中心線的長度乘圖紙所標明的平均寬度，再加單獨測量的岔道、加寬路面、喇叭口和道路交叉處的面積，以平方米為單位計量。除監(jiān)理工程師書面批準外，凡超過圖紙所規(guī)定的任何寬度、長度、面積或體積均不予

8、計量。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM （3）設計文件。計量的幾何尺寸要以設計圖紙為依據(jù)，監(jiān)理工程師對承包人超出設計文件要求增加的工程量和自身原因造成返工的工程量，不予計量。 案例在云南楚雄自治州南永（南華-永仁）二級公路施工監(jiān)理中，灌注樁的計量支付條款是規(guī)定按照設計圖紙以延米計量，其單價包括所有材料及施工中的各項費用，根據(jù)這個規(guī)定，如果承包人施工長度為26米，未發(fā)生任何變更，而樁的設計長度為20米，則只計量20米，業(yè)主按20米付款。承包人多做了6米灌注樁所消耗的鋼筋及砼材料，業(yè)主不予補償。 4、計量的范圍和方法 計量范圍 工程量清單中的全部項目；合同文件中規(guī)定的項目；工程變更

9、項目。 計量方法 （1）斷面法：取土坑或填筑路堤土方的計量；（2）圖紙法：技術規(guī)范要求（如灌注樁、鋼筋數(shù)量等）（3）鉆孔取樣法：道路面層結(jié)構的計量；（4）分項計量法（5）均攤法：適用于臨時道路、橋梁的修建和養(yǎng)護、辦公室的維修以及測量設備和氣象紀錄設備的保養(yǎng)等項目。（6）憑據(jù)法：按照承包商提供的憑據(jù)進行計量支付。如工程保險費和第三方責任險保險費等。（7）估價法5、工程計量中應注意的問題 計量項目應滿足計量條件：（1）合同技術規(guī)范要求（2）驗收資料必須齊全計量的數(shù)據(jù)、計算結(jié)果應準確；計量的方法應正確；防止計量項目的重疊和漏項。三、工程支付概述 1、支付條件（FIDIC）（1）質(zhì)量合格是工程支付的必

10、要條件；（2）符合合同條件；（3）變更項目必須有監(jiān)理工程師的變更通知；（4）支付金額必須大于臨時支付證書規(guī)定的最小限額；（5）承包商的工作使監(jiān)理工程師滿意。 2、支付的項目概述（FIDIC）四、清單支付項目 1，2略3、暫定金額 暫定金額是指包括在合同之內(nèi)，并在工程量清單中以“暫定金額”名稱表明的一項金額，就是為了實施本工程中尚未以圖紙最后確定其具體細節(jié)或某一工程部分，或在施工過程中可能增加的工程細目。 4、計日工 計日工是指在工程實施過程中,一些臨時性工作或額外工作需要按計日或計時的方式使用勞務、材料或設備,并按承包商投標時填寫的費率計價。以計日工的形式進行的工程，必須有監(jiān)理工程師的指令。沒

11、有監(jiān)理工程師的指令，承包人不能以計日工的形式進行任何工作，當然也不能支付任何款項。監(jiān)理工程師指令使用計日工時，承包人應每日填寫有關該項工程的報表（包括用工清單、材料清單、機械、設備清單、費用清單） 五、合同支付 1、動員預付款 又叫開工預付款，是業(yè)主提供給承包人用于開工費用的無息貸款，國際上一般規(guī)定范圍是0% 20%。 （1）動員預付款的支付規(guī)定A、根據(jù)通用條件的規(guī)定，監(jiān)理工程師在確認承包人已經(jīng)完成合同協(xié)議的簽署；B、提供了履約擔保或銀行保函后；C、提交了動員預付款的保單。 業(yè)主應在該支付書收到后14天內(nèi)核批，并支付開工預付款的70%的價款，在投標文件載明的主要設備進場后再支付預付款的30%。

12、 （2）動員預付款的扣回 A按時間扣回 開始于：工程中期支付證書中工程量清單 累計金額超過合同價值20%的當月。 止于：合同規(guī)定竣工日期前三個月的當月。 期間：從中期支付證書中逐月按等值扣回 逐月扣回公式： 式中：G月扣除動員預付款數(shù)額（元） F已付動員預付款（元） D中期支付證書中工程量清單累計支付達到合同金額20%的時間（月） E合同工期（月） 案例 某項工程合同價為1500萬元，合同工期為36個月，動員預付款在標書附錄中規(guī)定的額度為10，到第4個月時累計支付工程款金額為320萬元，試計算扣回動員預付款的金額。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 解：F=150010%=150

13、(萬元)，D=4，E=36 G=150/36-(4-1)-3=5(萬元/月) 第4個月起每月扣回的動員預付款為5（萬元/月） B、按金額扣回 開始于：中期支付證書中工程量清單累計支 付金額超過合同價值的20的當月；止于：支付金額達合同金額的80的當月。期間：按中期支付證書當期完成的工程款占合同價值60的比例，予以扣回。 計算公式 G=MB/(合同價60) 式中：G中期支付證書扣回預付款數(shù)額（元） M中期支付證書當期完成的工程量清 單的金額（元）； B已付預付款占合同價的比例（） 兩種扣回方式比較第一種方法每月的扣回額是不變的，與每期支付的工程款多少無關，但當工程進度緩慢或因其他原因工程款支付不

14、多的情況下，會出現(xiàn)扣回額大于或接近工程款支付額，而使中期支付證書出現(xiàn)負值或接近為零。第二種方法是按金額予以扣回，即規(guī)定在一定的工程支付金額范圍內(nèi)予以扣回，這種方法與每期支付的工程款有直接關系，因此，每次扣回額均隨每次的工程支付額不同而改變，每次均需計算，比較麻煩，但相對按月等值扣回的方法要合理一些，即工程完成額多就多扣，少就少扣。 2、材料預付款 材料預付款：業(yè)主給承包人支付材料、設備預付款，以供購進將要用于和安裝在永久工程中的各種材料、設備之用，并不計利息。 （1）支付條件 A、材料設備將被用于永久性工程；B、材料設備已運抵工地現(xiàn)場；C、材料設備的質(zhì)量和存放方法均滿足合同要求；D、承包人向監(jiān)

15、理工程師提交材料設備的費用憑證或支付單據(jù)。材料預付款一般按所購材料設備支付單據(jù)開列費用的75支付。 （2）扣回 支付與扣回逐月同時進行，對本月的現(xiàn)場材料設備支付款額的同時，扣回上月已支付的預付款 計算方法：本月付款額本月末現(xiàn)場材料設備價值的75上月末現(xiàn)場材料設備價值的75。 案例 某工程施工期為5個月，經(jīng)監(jiān)理工程師每月對現(xiàn)場材料的盤點，每月現(xiàn)場材料價值如表1所示，現(xiàn)將計算出每月材料預付款的支付金額列于表2中。 表1 材料盤點統(tǒng)計表 表2 材料支付款統(tǒng)計表 3、保留金 保留金就是監(jiān)理工程師根據(jù)合同條件規(guī)定，從支付給承包人的付款中替業(yè)主暫時扣留的一種款項。（1）扣除 從第一次付款開始，業(yè)主每次付款

16、時從永久工程的工程款中提留一部分出來的，一般都是工程款的10，直到累計扣留的金額達到合同總價的5或10為止。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM （2）使用 在施工階段或缺陷責任期內(nèi)，承包人未能對缺陷工程進行修補，業(yè)主可使用保留金中的一部分雇傭他人完成有關工作。（3）退還 在工程竣工驗收合格后，從提留出來的10的工程款的一半支付給施工單位，剩余的5轉(zhuǎn)為工程質(zhì)保金。 六、工程變更估價與支付 1、工程變更的內(nèi)容FIDIC合同通用條件51條規(guī)定： 監(jiān)理工程師如認為有必要時，可以對本工程或其他任何部分的形式、質(zhì)量作出任何變更，并為此目的或根據(jù)他認為適當?shù)娜魏纹渌碛捎袡嘀噶畛邪耍邪?/p>

17、應根據(jù)監(jiān)理工程師的指令進行下述任何工作 FIDIC合同條件下的變更分類 一類是工程上的變更，并且對變更金額超過一定的限度后就對費用予以調(diào)整；一類是合同上的變更，即通過工程變更令對合同文件進行修改。工程變更原因：業(yè)主、監(jiān)理工程師、承包人。工程變更包括設計變更、進度計劃變更、及施工條件變更，還包括監(jiān)理工程師指令的“新增工程”。 2、工程變更的估價 建設工程施工合同（示范文本） FIDIC施工合同條件 建設工程施工合同（示范文本） 在工程變更確定后14天內(nèi)，設計變更涉及工程價款調(diào)整的，由承包人向發(fā)包人提出，經(jīng)發(fā)包人審核同意后調(diào)整合同價款。變更合同價款按照下列方法進行：1）合同中已有適用于變更工程的價

18、格，按合同已有的價格變更合同價款；2）合同中只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更合同價款；3）合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人或發(fā)包人提出適當?shù)淖兏鼉r格，經(jīng)對方確認后執(zhí)行。如雙方不能達成一致意見，雙方可提請工程所在地工程造價管理機構進行咨詢或按合同約定的爭議或糾紛解決程序辦理。 FIDIC施工合同條件 1）如監(jiān)理工程師認為適當，應以合同中規(guī)定的費率及價格進行估價；2）如合同中未包括適用于該變更工作的費率或價格，則應在合理的范圍內(nèi)使用合同中的費率和價格作為估價基礎；3）若合同清單中，既沒有與變更項目相同，也沒有相似項目時，在監(jiān)理工程師與業(yè)主和承包商適當協(xié)商后，由監(jiān)理工程師

19、和承包商商定一個合適的費率或價格作為結(jié)算的依據(jù)。4）如果不能達成協(xié)議，則監(jiān)理工程師應根據(jù)自己的意見，定出他認為合理的單價或總額價，并通知承包人，抄送業(yè)主。如該價格不合理，承包人有權提出費用索賠 課堂提問1、試比較建設工程施工合同（示范文本）與FIDIC合同條件對于工程變更估價條款的區(qū)別。2、根據(jù)建設工程施工合同（示范文本），當合同中沒有適用或類似于變更工程的價格時，變更價格由（ ）確認后，作為結(jié)算的依據(jù)。A.承包人提出，經(jīng)工程師 B.承包人提出，經(jīng)發(fā)包人C.工程師提出，經(jīng)發(fā)包人 D.發(fā)包人提出，經(jīng)工程師 3、工程變更后價格調(diào)整條件 （1）工程變更總費用超過15如果監(jiān)理工程師在頒發(fā)整個工程的移交

20、證書時，發(fā)現(xiàn)由于工程變更和工程量表上實際工程量的增加或減少（不包括暫定金額、計日工和價格調(diào)整），使合同價格的增加或減少合計超過有效合同價（指不包括暫定金額和計日工補貼的合同價）的15%時，在監(jiān)理工程師與業(yè)主和承包商協(xié)商后，應在合同價格中加上或減去承包商和監(jiān)理工程師議定的一筆款額。該款額僅以超過或低于“有效合同價”15%的那一部分為基礎。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM （2）對于單項工程，合同中任何一個細目變更后的金額超過合同價的2，而且該細目的實際工程量大于或小于工程量清單所列數(shù)量的25。案例：某橋梁工程原設計為100根鉆孔灌注樁，變更設計增加30根，假定變更后的金額超過合同

21、價的2，那么所增加樁中的25根用原價，超過100根樁25的5根樁可使用新價。 七、索賠費用支付 1、索賠 索賠是在工程承包合同履行過程中，當事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務而遭受損失時，損失方提出賠償要求的行為。 施工索賠包括兩方面： 一是對額外消耗資源的索賠，費用索賠； 二是時間索賠，延期。 2、索賠費用計算1）可以索賠的費用 人工費；材料費；設備費；低值易耗品；現(xiàn)場管理費；總部管理費；融資成本（貸款利息，自有資金利息）；額外擔保費用；利潤損失。 2）不允許索賠的費用 承包商的索賠準備費用；工程保險費；因合同變更或索賠事項引起的工程計劃調(diào)整、分包合同修改等費用；因承包商的不適當行為而

22、擴大的損失；索賠金額在索賠處理期間的利息。詳見下表內(nèi)容 費用索賠的內(nèi)容項目內(nèi)容業(yè)主不正當終止工程引起的索賠承包人在被終止工程上的人工、材料、機械設備費用，以及各項管理費、保險費、貸款利息及一定盈利損失不利自然條件與人為障礙引起的索賠實際自然條件比圖紙困難惡劣。應掌握的原則是所發(fā)生的事件應該是一個有經(jīng)驗的承包人無法預見控制的。工期延長和延誤的費用索賠屬于非發(fā)包人本身原因或客觀原因造成，同意工期延長；若是業(yè)主或工程師原因引起，除工期延長外還應有費用補償；如根據(jù)網(wǎng)絡計劃處理，依關鍵線路分析。施工臨時中斷而引起的索賠由于業(yè)主或工程師不合理指令造成。加速施工引起的費用索賠因非承包人原因?qū)е鹿て谘娱L，業(yè)主

23、或工程師指令加速施工，承包人可提出加速施工費用索賠。延期支付工程款的索賠若業(yè)主不按時支付工程款，承包人可在提前通知業(yè)主的情況下，暫停工作或減緩進度，并提出補償。LOREM IPSUM DOLOR LOREM 3）提出索賠應報送的資料（1）索賠的理由和依據(jù)（2）索賠費用（3）記錄和證據(jù)4）監(jiān)理工程師審定（1）索賠細目與相應工程量的審定（2）單價和費率的分析與確定（3）計算審查 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 5）索賠計算方法（1）實際費用法 按照索賠事件引起損失的費用項目分別分析計算索賠值，然后將各項費用項目的索賠值匯總，即得到總索賠費用。最常用的方法。（2）總費用法 即總成本法

24、，是用索賠事件發(fā)生后重新計算出的項目實際總費用，減去合同估算的總費用，其余額即為索賠金額。（3）修正總費用法 在總費用計算的基礎上，去掉一些不確定的可能因素，對總費用法進行相應的調(diào)整和修改。 索賠金額=某項工作調(diào)整后實際總費用-該項工作的報價費用LOREM IPSUM DOLOR LOREM 6）費用索賠的計算項目人工費 完成合同之外的額外工作所花費的人工費用； 由于非承包人責任的工效降低所增加的人工費用； 超過法定工作時間加班勞動的加班費用，法定人工費增長； 非承包人責任工期延誤導致的窩工費用和工資上漲費用等； 注意人員窩工費用索賠的標準是日工資乘以折扣系數(shù)。LOREM IPSUM DOLO

25、R LOREM 機械費 由于完成額外工作增加機械使用費； 由于業(yè)主或工程師原因?qū)е聶C械停工的窩工費； 非承包人責任功效降低增加的機械使用費等，注意機械臺班費用索賠中已經(jīng)包含機上工作人員的人工費。材料費 由于索賠事項材料實際用量超過計劃用量而增加的材料費； 由于客觀原因材料價格大幅度上漲； 由于非承包人責任工期延誤導致的材料價格上漲和超期儲存費用等。LOREM IPSUM DOLOR LOREM 分包費用工地管理費利息總部管理費利潤3、索賠費用的支付 一般在中期支付證書中將其作為一個支付項目來處理八、竣工決算 1、竣工決算概念 項目竣工后，承包商與業(yè)主之間應及時辦理竣工驗收和竣工核驗手續(xù)，在規(guī)定

26、的期限之內(nèi)，編制竣工結(jié)算書和工程價款結(jié)算單，向業(yè)主辦理竣工結(jié)算，業(yè)主憑此辦理建設項目竣工決算。 LOREM IPSUM DOLOR LOREM 2、竣工決算報表竣工工程概況表；竣工財務決算表；交付使用財產(chǎn)總表；交付財產(chǎn)明細表。工程支付舉例某項工程業(yè)主與承包商簽訂了施工合同，合同中含兩個子項工程，估算工程量甲為2300m3，乙項為3200m3。經(jīng)協(xié)商合同價甲項為180元/m3，乙項為160元/m3。承包合同規(guī)定：（1）開工前業(yè)主應向承包商支付合同價20%的預付款；（2）業(yè)主自第一個月起，從承包商的工程款中，按5%的比例扣留保留金；（3）當子項工程實際工程量超過估算工程量10%時，可進行調(diào)價，調(diào)整

27、系數(shù)為0.9；（4）根據(jù)市場情況規(guī)定價格調(diào)整系數(shù)平均按1.2計算；（5）監(jiān)理工程師簽發(fā)月度付款最低金額為25萬元；（6）預付款在最后兩個月扣除，每月扣50%。承包商各月實際完成并經(jīng)監(jiān)理工程師簽證確認的工程量如下表所示。完成工程量月份1234甲項500800800600完成工程量月份1234乙項700900800600LOREM IPSUM DOLOR LOREM 第一個月工程量價款為500180+700160=202000（元）=20.2萬元應簽證的工程款為20.21.2（1-5%）=23.028（萬元）由于合同規(guī)定監(jiān)理工程師簽發(fā)的最低金額為25萬元，故本月監(jiān)理工程師不予簽發(fā)付款憑證。【問題】

28、1、預付款是多少？2、從第二個月起每月工程量價款是多少？監(jiān)理工程師應簽證的工程款是多少？實際簽發(fā)的付款憑證金額是多少？LOREM IPSUM DOLOR LOREM 【答案】1.本工程合同價=2300180+3200160=92.6（萬元） 預付款：92.620%=18.52（萬元）2.第二個月完成工程量價款=800180+900160=28.8（萬元）應簽證的工程款=28.81.2(1-5%)=32.832（萬元）實際簽發(fā)的付款憑證金額=32.832+23.028=55.86（萬元）LOREM IPSUM DOLOR LOREM 第三個月完成工程量價款=800180+800160=27.2（萬元）應簽證的工程款=27.21.20.95=31.008（萬元）應扣預付款=18.5250%=9.26（萬元）應付款=31.008-9.26=21.748（萬元）230010%=230m3，超出部分（170m3）應執(zhí)行單價調(diào)整。所以，