網上申報系統(tǒng)培訓教程(納稅人篇).pptx

1、網上申報系統(tǒng)培訓教程網上申報是納稅人自行申報繳款的一種方式網上申報具有方便、快捷、安全、高效的特點。網上申報系統(tǒng)與財稅庫銀橫向聯網系統(tǒng)進行了連接，實現了申報納稅一體化，在完成申報的同時，實現繳款入庫。納稅人網上申報繳稅成功后，可以通過網上申報申報系統(tǒng)打印完稅憑證（此項功能正在開發(fā)）。呂梁市地稅局征管科1.前言呂梁市地稅局征管科1.1網報系統(tǒng)架構呂梁市地稅局征管科1.1準備工作使用網上申報服務，建議使用如下的計算機軟、硬件環(huán)境：CPU: 賽揚2GHz以上操作系統(tǒng)：MicrosoftWindows XP以上內存：1GB以上 屏幕分辨率：1024 x 768瀏覽器: Microsoft Intern

2、et Explorer 6 或更高版本或firefox（火狐）網絡：網通或電信寬帶接入呂梁市地稅局征管科1.2配置要求登錄網上申報系統(tǒng)查看企業(yè)基本信息報表填寫報表申報稅款自動劃轉扣款查詢申報查詢打印報表通出網上申報系統(tǒng)呂梁市地稅局征管科1.3申報流程系統(tǒng)登錄功能主要是實現對納稅人登錄到網上申報系統(tǒng)進行身份檢查。納稅人登錄山西省地方稅務局網站（/），點擊“網上報稅”即可進入網上申報系統(tǒng)。系統(tǒng)提供了普通用戶登錄和CA用戶登錄兩種登錄方式。呂梁市地稅局征管科2.系統(tǒng)登錄初始密碼由稅收管理員在綜合征管系統(tǒng)網上申報模塊中設置，納稅人在進行網上申報登錄時應向所屬稅務機關索要初始密碼。納稅人登錄后即可通過修

3、改密碼模塊修改自己的密碼。呂梁市地稅局征管科2.1登錄密碼打開瀏覽器登錄山西省地稅局網站點擊網上申報輸入納稅人編碼及密碼等點擊登錄進入登錄成功呂梁市地稅局征管科2.2登錄流程登錄方式分為普通用戶登錄和CA用戶登錄 呂梁市地稅局征管科2.3登錄方式在普通用戶登錄界面上，輸入納稅人編碼、密碼，同時輸入頁面上顯示的藍色校驗碼，點擊登錄，即可進入網上申報系統(tǒng)注意:密碼不定期更改，以防止別人竊取或非法登陸呂梁市地稅局征管科2.3.1普通用戶登錄CA(Certificate Authority)是數字證書認證中心的簡稱，是指發(fā)放、管理、廢除數字證書的機構。CA數字證書由CA簽發(fā)和管理，能提供在Intern

4、et上進行身份驗證的一種權威性電子文檔。CA用戶登錄時要在網上申報系統(tǒng)頁面上下載CA證書驅動。納稅人進入網上申報系統(tǒng)后，選擇“CA用戶登錄”，插入USBKEY，輸入密碼，點擊【登錄】。納稅人可在“修改密碼”中修改登錄方式。呂梁市地稅局征管科2.3.2CA用戶登錄呂梁市地稅局征管科2.4登錄后界面網上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。（也就是登錄后界面）標題區(qū)：顯示網上申報系統(tǒng)標題功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅通知、基本信息、報表填寫、報表申報、申報查詢、扣款查詢、修改密碼、退出系統(tǒng)幾部分操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側會出現

5、申報查詢頁面，供用戶查詢申報數據使用。呂梁市地稅局征管科3.基本信息涉稅通知是稅務機關告知所轄納稅人各種稅收事項的一種文書形式呂梁市地稅局征管科4.系統(tǒng)通知1、登錄不上網上申報系統(tǒng)由于網上申報系統(tǒng)還處于測試階段，對網絡及服務器要求較高，網速較慢或同一時間內進入服務器的用戶較多時，網上申報系統(tǒng)會出現延遲，遇到此種情況，多試幾次或隔一段時間再次登錄。網上申報系統(tǒng)性學習環(huán)境： 用戶名：sm008 密碼ceshi111如果納稅人編碼中含全角符號的，無法登錄網上申報系統(tǒng)。呂梁市地稅局征管科4.1注意事項2、登錄后網上申報系統(tǒng)基本信息模塊內應納稅種核定信息中缺少部分信息由于網上申報系統(tǒng)是征管系統(tǒng)的延伸，應

6、納稅種核定信息中缺少部分信息是由于在征管系統(tǒng)未核定的信息，導致在網上申報系統(tǒng)中未顯示。發(fā)現有缺少信息請及時與稅務機關聯系，告知情況后由稅務機關進行更改。3、如何保證網上申報納稅人私隱不會在網上泄露？納稅人登陸山西省地稅網站后應立即修改網上申報密碼，并定期更換密碼?；蚴褂肅A證書進行登錄，退出后取下usekey即可。呂梁市地稅局征管科4.1注意事項報表填寫功能主要是顯示納稅人本期應征稅種，并且會以申報時間的緊迫程度以顏色深淺作為提示。呂梁市地稅局征管科5.報表填寫如有漏報或少報的稅種和財務報表，請在“報表填寫”下的“申報期補報”里進行補報。 呂梁市地稅局征管科5.1申報期內補報營業(yè)稅申報表為復表

7、，也就是要填寫兩種以上的報表，填寫完一張報表點擊保存后再次進入報表填寫中的營業(yè)稅納稅申報表，會進入另一張報表，直至報表填寫中不再出現營業(yè)稅申報表或在報表申報中出現營業(yè)稅申報表，才可認為營業(yè)稅申報表填寫完成。營業(yè)稅申報表第一張表為營業(yè)稅應稅減除項目金額明細申報表呂梁市地稅局征管科5.2營業(yè)稅納稅申報表呂梁市地稅局征管科5.2.1營業(yè)稅應稅減除項目金額明細申報表填寫完第一張表后，再次點擊營業(yè)稅申報表的填寫項，會提示要先填寫營業(yè)稅申報表呂梁市地稅局征管科5.2.2營業(yè)稅納稅申報附表申報表是按企業(yè)類型來劃分的。下圖為建筑業(yè)營業(yè)稅申報表。呂梁市地稅局征管科5.2.2營業(yè)稅納稅申報附表填寫申報表后，則可進

8、入匯總表填寫營業(yè)稅附加稅。呂梁市地稅局征管科5.2.3營業(yè)稅申報表主表填寫過程中可切換營業(yè)稅復表間的所有報表。方法為把光標移動到標題欄中間的白色“營業(yè)稅”上，就會出現以下效果。呂梁市地稅局征管科5.2.4表間切換填寫完畢后仔細檢查填入數據的正確性，就可以點擊保存了，出現“數據處理成功”字樣，即為保存成功。呂梁市地稅局征管科5.2.5填寫完成個人所得稅代扣代繳申報表是納稅人用來報送個人所得稅的報表，分明細表及匯總表。點擊個人所得稅申報表后會彈出提示呂梁市地稅局征管科5.3個人所得稅申報表明細表填寫的是個人所得稅的明細項目呂梁市地稅局征管科5.3.1個人所得稅明細表明細表填寫分為兩種方式一為頁面填

9、寫，可直接在頁面中增行輸入信息，但不得多于49戶信息二為模板填寫，可在頁面上下載個人所得稅明細表后用Excel填寫后上傳至網上申報系統(tǒng)。呂梁市地稅局征管科5.3.1個人所得稅明細表明細表填寫好后再次進入“報表填寫”中，點擊“個人所得申報表”填寫會進入匯總表。呂梁市地稅局征管科5.3.2個人所得稅匯總表匯總表是匯總明細表后計算出應納個人所得稅總數，無法更改，確認無誤后即可點擊保存進入申報環(huán)節(jié)。呂梁市地稅局征管科5.3.2個人所得稅匯總表1、代扣代繳個稅申報明細表下載后顯示內容為空白或無法填寫代扣代繳個稅申報表明細表模板下載后，必須在excel中打開宏，并設置excel文件工具宏安全性為低，確認計

10、算機的系統(tǒng)時間為當前時間，舊模板的數據可以直接復制到新模板中。填寫完后，點校驗按鈕會進行全部計算和校驗，校驗通過后保存。呂梁市地稅局征管科注意事項2、代扣代繳個稅申報明細表上傳后老是提示錯誤代扣代繳個稅匯總申報表個稅明細表上傳后提示錯誤是有多種原因造成的，比如提示“行比列大的錯誤”信息是由明細報表中“納稅人姓名”大于四個漢字造成?；蚴沁x擇證件類型選擇錯誤，也會出現上傳失敗的提示。如果出現錯誤提示，要仔細逐個檢查個稅明細表中是否有填寫錯誤的地方，并作出改正。呂梁市地稅局征管科注意事項3、對代扣代繳個稅匯總申報表、營業(yè)稅納稅申報表等報表填寫后在報表填寫模塊中繼續(xù)出現，而在報表申報模塊中沒有顯示代扣

11、代繳個稅匯總申報表、營業(yè)稅納稅申報表等報表為復式表，也就是說要填寫多張報表，在填寫明細表保存后，會退回到報表填寫界面繼續(xù)填寫其附加表，直至復式表全部填寫完畢才可以在報表申報模塊中出現。呂梁市地稅局征管科注意事項4、由于企業(yè)人數較多，代扣代繳個稅明細申報表可不可以進行復制代扣代繳個稅匯總申報表的復制要經“寫字板”或“記事本”進行中轉復制，也就是說，先把要復制的內容粘貼到“寫字板”或“記事本”中，再從“寫字板”或“記事本”中復制粘貼到代扣代繳個稅匯總申報表上。呂梁市地稅局征管科注意事項企業(yè)所得稅申報表為A 類和B類，按企業(yè)預繳方式不同選擇填寫。呂梁市地稅局征管科5.4企業(yè)所得稅申報表呂梁市地稅局征

12、管科5.4企業(yè)所得稅申報表地方稅（費、基金）綜合申報表可申報印花稅、資源稅及增值稅附稅等稅種。為單表，即只有一張表。呂梁市地稅局征管科5.5地方稅費綜合申報表財務報表采用國家統(tǒng)一標準，與納稅人自己的財務報表有增減變化項目的，由納稅人自行增加或減少項目來進行填寫5.6財務報表報表申報功能主要是納稅人可將已填寫的稅種進行修改刪除及正式申報。呂梁市地稅局征管科6.報表申報在所列申報報表列中點擊“申報”按鈕進行申報，系統(tǒng)會有如下的確認提示。確認后系統(tǒng)會返回申報成功與否的提示。呂梁市地稅局征管科6.1申報報表報表為“暫存”狀態(tài)，可點擊“修改”進行編輯；點擊申報，報表將正式提交，狀態(tài)變?yōu)椤耙烟峤弧?，操作?/p>

13、為“”后不得再修改。呂梁市地稅局征管科6.2報表修改點擊修改后進入報表中，可修改當前表單數據，在選項中多出一個刪除選項，可以刪除當前表單及表單中所有數據。呂梁市地稅局征管科6.2報表修改刪除后會出現下圖說明當前表單已刪除。呂梁市地稅局征管科6.2報表修改刪除操作時，點擊刪除按鈕，刪除當前顯示報表中的數據。注意：復式表刪除時應注意一定要按填寫的順序來刪除，先刪除明細表后再刪除匯總表，否則有可能出錯。呂梁市地稅局征管科6.3注意事項1、報表申報模塊打不開，打開顯示錯誤打不開或顯示錯誤是沒有填寫報表，在報表申報中會提示2、報表已申報，但發(fā)現錯誤，能否作廢報表無法作廢，在申報時要再三檢查報表內容，如果

14、發(fā)現錯誤改正后再申報，如已申報，狀態(tài)為已提交，無法作廢?？捎杉{稅人說明情況，提出申請，向市局請示申報作廢，如已扣款，則要申請退稅。呂梁市地稅局征管科6.3注意事項申報查詢是用戶對以前已經申報成功的申報表搜索、查看的過程，它是根據申報表的所屬屬期起、止時間進行查找的，還可查看以前的申報數據。呂梁市地稅局征管科7.申報查詢呂梁市地稅局征管科7.1查詢結果在查詢后的結果頁面上，納稅人可以點擊所列的報表，進入到打印頁面進行打印操作。納稅人可自行選擇或修改打印機和相關打印參數。呂梁市地稅局征管科7.2報表打印扣款查詢是用戶對已提交的申報表或以前已經劃款成功的記錄搜索、查看的過程，它是根據申報表的所屬期起

15、、止時間來進行查找的。注意事項：扣款查詢是通過進行網上申報過的申報表所屬期來查找的，納稅人要想查找到自己所想要的劃款記錄必須輸入正確的所屬屬期，如果不在網上申報的報表無法在此查詢。呂梁市地稅局征管科8.扣款查詢呂梁市地稅局征管科8.1扣款查詢1、查詢時出現狀態(tài)異常怎么辦？出現異常狀態(tài)后先確定帳戶余額是否足夠支付稅款，確定后與所屬稅務局征管科聯系，不要進行重復申報。2、申報后，扣款查詢未及時提示信息由于內外網同步是人工操作，同步時間為每日中午12：00，所以扣款信息有延遲，可以等到每日下午2：00以后再次查詢。呂梁市地稅局征管科8.2.1查詢狀態(tài)異常注意事項3、扣款查詢出的信息是“扣款未成功”、“狀態(tài)不明，銀行未返回”出現該信息大部分原因是由于銀行帳戶中的余額不足支付申報稅款，導致銀行無法扣稅，出現提示后補足余額，并通知稅收管理員在“稅銀庫”系統(tǒng)進行處理。4、納稅人編碼中包含“（全角）”，無法進入網上申報系統(tǒng)全角編碼無法進入網上申報系統(tǒng)的，暫時無法解決，可進行注銷后重新登記納稅人。呂梁市地稅局征管科8.2.2查詢狀態(tài)異常注意事項5、申報后未扣款，但已超過申報期，該如何辦理區(qū)分責任。如果扣款超時或扣款失敗，但不是納稅人的原因，可以不進行滯納金處理，并