某公司項目綜合管理與財務知識分析

1、中國中煤能源集團有限公司綜合管理信息系統(tǒng)項目最終用戶操作手冊財務管理應收賬款管理目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc269737175 1概述 PAGEREF _Toc269737175 h 5 HYPERLINK l _Toc269737176 2業(yè)務流程結(jié)構 PAGEREF _Toc269737176 h 6 HYPERLINK l _Toc269737177 3應收賬款管理 PAGEREF _Toc269737177 h 7 HYPERLINK l _Toc269737178 3.1開票及應收款管理流程（與銷售集成） PAGEREF _Toc26973

2、7178 h 7 HYPERLINK l _Toc269737179 3.1.1自動開票 PAGEREF _Toc269737179 h 7 HYPERLINK l _Toc269737180 3.1.2復核發(fā)票 PAGEREF _Toc269737180 h 13 HYPERLINK l _Toc269737181 3.1.3創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737181 h 16 HYPERLINK l _Toc269737182 3.1.4打印應收發(fā)票憑證 PAGEREF _Toc269737182 h 20 HYPERLINK l _Toc269737183 3.1.5核銷預

3、收款（有預收款） PAGEREF _Toc269737183 h 27 HYPERLINK l _Toc269737184 3.1.6收款及核銷流程（無預收款） PAGEREF _Toc269737184 h 27 HYPERLINK l _Toc269737185 3.1.7相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737185 h 27 HYPERLINK l _Toc269737186 3.2開票及應收款管理流程（未集成） PAGEREF _Toc269737186 h 28 HYPERLINK l _Toc269737187 3.2.1錄入應收發(fā)票 PAGEREF _Toc26973

4、7187 h 28 HYPERLINK l _Toc269737188 3.2.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737188 h 35 HYPERLINK l _Toc269737189 3.2.3打印應收發(fā)票憑證 PAGEREF _Toc269737189 h 35 HYPERLINK l _Toc269737190 3.2.4相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737190 h 35 HYPERLINK l _Toc269737191 3.3貸記事務處理 PAGEREF _Toc269737191 h 36 HYPERLINK l _Toc269737192 3.3.

5、1貸記應收事務處理 PAGEREF _Toc269737192 h 36 HYPERLINK l _Toc269737193 3.3.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737193 h 41 HYPERLINK l _Toc269737194 3.3.3打印應收發(fā)票憑證 PAGEREF _Toc269737194 h 41 HYPERLINK l _Toc269737195 3.3.4相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737195 h 41 HYPERLINK l _Toc269737196 3.4收款及核銷流程（標準收款） PAGEREF _Toc269737196 h

6、 42 HYPERLINK l _Toc269737197 3.4.1標準收款及核銷發(fā)票 PAGEREF _Toc269737197 h 42 HYPERLINK l _Toc269737198 3.4.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737198 h 45 HYPERLINK l _Toc269737199 3.4.3打印收款憑證 PAGEREF _Toc269737199 h 49 HYPERLINK l _Toc269737200 3.4.4查詢收款 PAGEREF _Toc269737200 h 49 HYPERLINK l _Toc269737201 3.4.5沖銷收款

7、 PAGEREF _Toc269737201 h 52 HYPERLINK l _Toc269737202 3.4.6相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737202 h 55 HYPERLINK l _Toc269737203 3.5雜項收款流程 PAGEREF _Toc269737203 h 55 HYPERLINK l _Toc269737204 3.5.1錄入雜項收款 PAGEREF _Toc269737204 h 56 HYPERLINK l _Toc269737205 3.5.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737205 h 58 HYPERLINK l _T

8、oc269737206 3.5.3打印收款憑證 PAGEREF _Toc269737206 h 58 HYPERLINK l _Toc269737207 3.5.4相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737207 h 58 HYPERLINK l _Toc269737208 3.6應收票據(jù)處理流程 PAGEREF _Toc269737208 h 59 HYPERLINK l _Toc269737209 3.6.1應收票據(jù)收款 PAGEREF _Toc269737209 h 59 HYPERLINK l _Toc269737210 3.6.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc2697

9、37210 h 62 HYPERLINK l _Toc269737211 3.6.3打印應收票據(jù)收款憑證 PAGEREF _Toc269737211 h 62 HYPERLINK l _Toc269737212 3.6.4預收票據(jù)收款 PAGEREF _Toc269737212 h 62 HYPERLINK l _Toc269737213 3.6.5創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737213 h 65 HYPERLINK l _Toc269737214 3.6.6打印預收票據(jù)憑證 PAGEREF _Toc269737214 h 65 HYPERLINK l _Toc2697372

10、15 3.6.7應收票據(jù)到期收款 PAGEREF _Toc269737215 h 65 HYPERLINK l _Toc269737216 3.6.8應收票據(jù)貼現(xiàn) PAGEREF _Toc269737216 h 66 HYPERLINK l _Toc269737217 3.6.9應收票據(jù)背書 PAGEREF _Toc269737217 h 66 HYPERLINK l _Toc269737218 3.6.10相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737218 h 66 HYPERLINK l _Toc269737219 3.7預收款處理流程 PAGEREF _Toc269737219 h

11、 68 HYPERLINK l _Toc269737220 3.7.1錄入預收款 PAGEREF _Toc269737220 h 68 HYPERLINK l _Toc269737221 3.7.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737221 h 71 HYPERLINK l _Toc269737222 3.7.3打印預收款憑證 PAGEREF _Toc269737222 h 71 HYPERLINK l _Toc269737223 3.7.4錄入應收發(fā)票 PAGEREF _Toc269737223 h 71 HYPERLINK l _Toc269737224 3.7.5預收款核銷

12、發(fā)票 PAGEREF _Toc269737224 h 71 HYPERLINK l _Toc269737225 3.7.6編制預收賬款明細表 PAGEREF _Toc269737225 h 74 HYPERLINK l _Toc269737226 3.7.7相關會計分錄 PAGEREF _Toc269737226 h 78 HYPERLINK l _Toc269737227 3.8應收款催收流程 PAGEREF _Toc269737227 h 79 HYPERLINK l _Toc269737228 3.8.1生成客戶逾期款明細表（客戶余額重估報表） PAGEREF _Toc269737228

13、 h 79 HYPERLINK l _Toc269737229 3.8.2收款與核銷流程 PAGEREF _Toc269737229 h 83 HYPERLINK l _Toc269737230 3.8.3應收賬款壞賬處理流程 PAGEREF _Toc269737230 h 83 HYPERLINK l _Toc269737231 3.9應收款對賬流程 PAGEREF _Toc269737231 h 84 HYPERLINK l _Toc269737232 3.9.1查詢客戶余額 PAGEREF _Toc269737232 h 84 HYPERLINK l _Toc269737233 3.10

14、應收壞賬處理流程 PAGEREF _Toc269737233 h 85 HYPERLINK l _Toc269737234 3.10.1運行賬齡分析表 PAGEREF _Toc269737234 h 85 HYPERLINK l _Toc269737235 3.10.2計提壞賬準備 PAGEREF _Toc269737235 h 85 HYPERLINK l _Toc269737236 3.10.3確認應收賬款壞賬 PAGEREF _Toc269737236 h 85 HYPERLINK l _Toc269737237 3.10.4創(chuàng)建發(fā)票調(diào)整會計科目 PAGEREF _Toc26973723

15、7 h 89 HYPERLINK l _Toc269737238 3.10.5打印發(fā)票調(diào)整憑證 PAGEREF _Toc269737238 h 93 HYPERLINK l _Toc269737239 3.10.6沖回壞賬確認應收款 PAGEREF _Toc269737239 h 93 HYPERLINK l _Toc269737240 3.10.7創(chuàng)建沖回壞賬會計科目 PAGEREF _Toc269737240 h 97 HYPERLINK l _Toc269737241 3.10.8打印沖回壞賬憑證 PAGEREF _Toc269737241 h 98 HYPERLINK l _Toc26

16、9737242 3.11虛擬發(fā)票流程 PAGEREF _Toc269737242 h 99 HYPERLINK l _Toc269737243 3.11.1錄入虛擬發(fā)票 PAGEREF _Toc269737243 h 99 HYPERLINK l _Toc269737244 3.11.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737244 h 106 HYPERLINK l _Toc269737245 3.11.3關會計分錄 PAGEREF _Toc269737245 h 106 HYPERLINK l _Toc269737246 3.12虛擬收款及核銷發(fā)票 PAGEREF _Toc269

17、737246 h 107 HYPERLINK l _Toc269737247 3.12.1錄入虛擬收款 PAGEREF _Toc269737247 h 107 HYPERLINK l _Toc269737248 3.12.2創(chuàng)建會計科目 PAGEREF _Toc269737248 h 111 HYPERLINK l _Toc269737249 3.12.3關會計分錄 PAGEREF _Toc269737249 h 111 HYPERLINK l _Toc269737250 3.13預收款退款流程 PAGEREF _Toc269737250 h 111 HYPERLINK l _Toc26973

18、7251 3.13.1錄入預收款憑證并收款 PAGEREF _Toc269737251 h 112 HYPERLINK l _Toc269737252 3.13.2錄入發(fā)票 PAGEREF _Toc269737252 h 112 HYPERLINK l _Toc269737253 3.13.3核銷預收款 PAGEREF _Toc269737253 h 112 HYPERLINK l _Toc269737254 3.13.4錄入退款虛擬發(fā)票 PAGEREF _Toc269737254 h 112 HYPERLINK l _Toc269737255 3.13.5核銷剩余預收款 PAGEREF _T

19、oc269737255 h 120 HYPERLINK l _Toc269737256 3.13.6總賬做退款憑證 PAGEREF _Toc269737256 h 123 HYPERLINK l _Toc269737257 3.14客戶間轉(zhuǎn)賬流程 PAGEREF _Toc269737257 h 125 HYPERLINK l _Toc269737258 3.14.1錄入銷售發(fā)票-A客戶 PAGEREF _Toc269737258 h 125 HYPERLINK l _Toc269737259 3.14.2虛擬收款及核銷-A客戶 PAGEREF _Toc269737259 h 125 HYPER

20、LINK l _Toc269737260 3.14.3虛擬發(fā)票-B客戶 PAGEREF _Toc269737260 h 125 HYPERLINK l _Toc269737261 3.14.4標準收款及核銷-B客戶 PAGEREF _Toc269737261 h 125 HYPERLINK l _Toc269737262 3.15應收應付對沖流程 PAGEREF _Toc269737262 h 126 HYPERLINK l _Toc269737263 3.15.1錄入供應商發(fā)票 PAGEREF _Toc269737263 h 126 HYPERLINK l _Toc269737264 3.1

21、5.2虛擬付款 PAGEREF _Toc269737264 h 126 HYPERLINK l _Toc269737265 3.15.3錄入銷售發(fā)票 PAGEREF _Toc269737265 h 126 HYPERLINK l _Toc269737266 3.15.4虛擬收款 PAGEREF _Toc269737266 h 127 HYPERLINK l _Toc269737267 3.15.5錄入銷售發(fā)票（對沖余額） PAGEREF _Toc269737267 h 127 HYPERLINK l _Toc269737268 3.15.6標準收款及核銷流程 PAGEREF _Toc26973

22、7268 h 127 HYPERLINK l _Toc269737269 3.16客戶押金流程 PAGEREF _Toc269737269 h 128 HYPERLINK l _Toc269737270 3.16.1客戶押金退回 PAGEREF _Toc269737270 h 128 HYPERLINK l _Toc269737271 3.16.2預收押金核銷發(fā)票流程 PAGEREF _Toc269737271 h 128 HYPERLINK l _Toc269737272 3.17代收業(yè)務流程 PAGEREF _Toc269737272 h 130 HYPERLINK l _Toc26973

23、7273 3.17.1錄入虛擬發(fā)票流程 PAGEREF _Toc269737273 h 130 HYPERLINK l _Toc269737274 3.17.2核銷發(fā)票流程 PAGEREF _Toc269737274 h 130 HYPERLINK l _Toc269737275 3.17.3錄入供應商發(fā)票 PAGEREF _Toc269737275 h 130 HYPERLINK l _Toc269737276 3.17.4虛擬付款 PAGEREF _Toc269737276 h 131 HYPERLINK l _Toc269737277 3.18應收賬款主數(shù)據(jù)維護 PAGEREF _Toc

24、269737277 h 132 HYPERLINK l _Toc269737278 3.18.1創(chuàng)建新客戶信息 PAGEREF _Toc269737278 h 132 HYPERLINK l _Toc269737279 3.19期末結(jié)賬流程 PAGEREF _Toc269737279 h 137 HYPERLINK l _Toc269737280 3.19.1導入業(yè)務數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc269737280 h 137 HYPERLINK l _Toc269737281 3.19.2應收導入總賬 PAGEREF _Toc269737281 h 137 HYPERLINK l _Toc2

25、69737282 3.19.3檢查未過賬項 PAGEREF _Toc269737282 h 141 HYPERLINK l _Toc269737283 3.19.4關閉應收期間 PAGEREF _Toc269737283 h 144 HYPERLINK l _Toc269737284 4主要報表說明 PAGEREF _Toc269737284 h 147 HYPERLINK l _Toc269737285 4.1運行報表路徑 PAGEREF _Toc269737285 h 147 HYPERLINK l _Toc269737286 4.2應收主要報表 PAGEREF _Toc269737286

26、 h 149 HYPERLINK l _Toc269737287 5常用功能說明 PAGEREF _Toc269737287 h 151 HYPERLINK l _Toc269737288 6附件 PAGEREF _Toc269737288 h 152 HYPERLINK l _Toc269737289 圖片目錄索引 PAGEREF _Toc269737289 h 152 HYPERLINK l _Toc269737290 表格目錄索引 PAGEREF _Toc269737290 h 155概述本文檔是中煤集團綜合管理信息系統(tǒng)項目集中財務管理平臺應收管理模塊的最終用戶操作手冊，對未來應收管理相

27、關業(yè)務在Oracle系統(tǒng)內(nèi)的的業(yè)務操作進行了詳細描述，用于指導Oracle系統(tǒng)應收最終用戶未來的的日常業(yè)務操作。本文檔僅適用于中煤集團集中財務管理平臺應收管理模塊的相關業(yè)務。最終用戶在使用本文檔時，可參考中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊。業(yè)務流程結(jié)構中煤集團集中財務管理平臺應收帳款管理流程所涉及的詳細流程列示如下： 開票及應收款管理流程（與銷售集成）開票及應收款管理流程（未集成）貸記事物處理流程收款及核銷流程雜項收款流程應收票據(jù)處理流程預收款處理流程應收款催收流程應收款對賬流程應收壞賬處理流程虛擬發(fā)票處理流程虛擬收款處理流程預收款退款流程客戶間轉(zhuǎn)賬流程應收應付對沖處理流程客戶押金處理流程代收業(yè)務處

28、理流程應收賬款主數(shù)據(jù)維護期末結(jié)賬流程下面的章節(jié)將詳細描述完成應收帳款管理各四級流程的具體系統(tǒng)操作步驟。應收賬款管理3.1開票及應收款管理流程（與銷售集成）開票及應收款管理流程（與銷售集成）請參見中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊中的FIN-AR-01-01 “開票及應收款管理流程（與銷售集成）”表 SEQ 表 * ARABIC 1. 開票及應收款管理流程（與銷售集成）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責開票及應收款管理流程（與銷售集成）自動開票應收會計復核發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收發(fā)票憑證應收會計核銷預收款（有預收款）應收會計收款及核銷流程（無預收款）應收會計3.1.1自動開票

29、業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：使用銷售模塊的單位,應使用此流程應收會計在接口菜單中選擇自動開票，將銷售訂單生成銷售發(fā)票操作要點運行自動開票請求時，發(fā)票來源選擇“訂單自動導入”黃色字段為必填字段操作輸入業(yè)務部門在系統(tǒng)內(nèi)制作的銷售訂單操作步驟步驟1：提交自動開票請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）接口自動開票操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 1 選擇“自動開票主程序”圖 SEQ 圖表 * ARABIC 2 錄入請求參數(shù)1圖 SEQ 圖表 * ARABIC 3 錄入請求參數(shù)2圖 SEQ 圖表 * ARABIC 4 提交自動開票請求步驟說明在瀏覽器的“接口/自動開票”上雙擊鼠

30、標左鍵，打開“提交新請求”表單，點擊“確定”按鈕，進入“運行自動開票”表單，選擇程序名稱“自動開票主程序”，點擊“確定”后進入“參數(shù)”表單在“參數(shù)”表單中輸入如下參數(shù)：組織：選擇本公司所在的組織，必輸項發(fā)票來源：選擇“訂單自動導入”，必輸項默認日期：開票日期,必輸項（下限）銷售訂單編號：選擇需要導入的銷售訂單編號的范圍下限，可選項（上限）銷售訂單編號：選擇需要導入的銷售訂單編號的范圍上限，可選項點擊“確定”，再點擊“提交”，開始運行自動開票程序步驟2：查看自動開票請求運行結(jié)果職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）查看請求 （B）查找操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 5 查找請求圖

31、SEQ 圖表 * ARABIC 6 查詢請求運行結(jié)果圖 SEQ 圖表 * ARABIC 7 查看請求輸出報告步驟說明點擊工具欄“查看”下的“請求”按鈕,在“查找請求”表單上，點擊“查找”按鈕，可查找到已提交的自動開票請求如請求的階段為“已完成”，狀態(tài)為“正?！保硎菊埱笳Ｍ瓿蓪⒐鈽硕ㄎ坏健白詣娱_票導入程序”上，點擊“查看輸出”按鈕，系統(tǒng)自動打開網(wǎng)頁顯示自動開票運行報告3.1.2復核發(fā)票業(yè)務描述由應收會計對自動開票導入的事務處理進行復核，并補充相關內(nèi)容。操作要點黃色字段為必填字段操作輸入由自動開票程序生成的應收發(fā)票操作步驟職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）事務處理/事務處理 （B）查找操

32、作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 8 錄入查找參數(shù)圖 SEQ 圖表 * ARABIC 9 點擊事務處理彈性域圖 SEQ 圖表 * ARABIC 10 錄入附件張數(shù)圖 SEQ 圖表 * ARABIC 11 點擊“分配”按鈕圖 SEQ 圖表 * ARABIC 12 復核會計科目等信息步驟說明在瀏覽器的“事務處理”菜單上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單點擊工具欄上的“”圖標，打開“查找事務處理”表單，輸入查詢條件，如“銷售訂單編號”和“事務處理日期”等點擊 “查找”按鈕，可查詢到應收發(fā)票信息點擊“事務處理”右側(cè)的第三個框，在彈出的“事務處理信息”界面中錄入附件張數(shù)點擊 “確定”按鈕退出后，

33、點擊 “分配”按鈕審核會計科目及金額等信息，完畢后關閉分配窗口。3.1.3創(chuàng)建會計科目業(yè)務描述對已經(jīng)完成的應收發(fā)票創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作輸入由自動開票程序生成的并已完成復核的銷售發(fā)票操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）工具/創(chuàng)建會計科目操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 13 創(chuàng)建會計科目圖 SEQ 圖表 * ARABIC 14 選擇創(chuàng)建方法步驟說明點擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單選擇創(chuàng)建方式：創(chuàng)建最終會計科目過賬至GL，或創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導入總賬，或創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄點

34、擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）工具/查看會計科目操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 15 查看會計科目1圖 SEQ 圖表 * ARABIC 16 查看會計科目2圖 SEQ 圖表 * ARABIC 17 查看憑證編號步驟說明點擊工具欄“工具”下的“查看會計科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁，查看已創(chuàng)建的會計科目。點擊“查看日記賬分錄”按鈕，在打開的網(wǎng)頁上點擊“顯示附加信息”按鈕，可通過“會計科目序號”查看應收發(fā)票的憑證編號3.1.4打印應收發(fā)票憑證業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：所有已經(jīng)創(chuàng)建最終會計科目的應

35、收發(fā)票操作要點在打印憑證時需要遵循如下順序：提交請求-運行請求-查詢輸出結(jié)果憑證打印分模塊操作，應收和應付憑證在應收和應付模塊打印，其他業(yè)務在總賬模塊打印憑證編號自動生成，從1開始，以自然數(shù)向下編制，憑證編號不區(qū)分憑證類別，以過賬時間（應收、應付模塊以創(chuàng)建會計分錄時間）為先后順序進行編制每月1日，憑證編號將從1開始重新計數(shù)操作步驟步驟1：提交請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）：查看/請求（B）：提交新請求/確定操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 18 提交新請求圖 SEQ 圖表 * ARABIC 19 提交新請求步驟說明點擊工具欄“查看”下的“請求”菜單，打開“查找請求”表單

36、在打開的“查找請求”表單上，點擊“提交新請求”按鈕，打開“提交新請求”表單在打開的“提交新請求”表單上，點擊“確定”按鈕步驟2：運行請求職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（B）：確定/提交操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 20 運行新請求圖 SEQ 圖表 * ARABIC 21 選擇請求參數(shù)步驟說明名稱：選擇“CUX_應收憑證打印(本幣)”或“CUX_應收憑證打印(外幣)”報表，必輸項在“參數(shù)”表單中填寫如下參數(shù)： 公司名稱：要打印的憑證所屬的公司，必輸項。會計期間：要打印的憑證所屬的會計期間，必輸項總賬日期自（至）：要打印的憑證的總賬日期范圍，可選項憑證編號自（至）：要打印的憑證的

37、編號范圍，可選項事務處理編號自（至）：如打印應收發(fā)票憑證，可選擇要打印憑證的發(fā)票編號范圍，可選項收款編號自（至）：如打印收款憑證，可選擇要打印憑證的收款編號范圍，可選項 制單人：要打印的憑證的制單人，可選項客戶名稱：如打印特定客戶的憑證，可選擇客戶名稱，可選項點擊“確定”按鈕參數(shù)確定后，點擊“提交”按鈕步驟3：查詢輸出結(jié)果職責及操作路徑職責：應收會計路徑： （B）：查看輸出（M）：文件/打印操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 22 查找請求圖 SEQ 圖表 * ARABIC 23 查看請求輸出圖 SEQ 圖表 * ARABIC 24 打印憑證圖 SEQ 圖表 * ARABIC 25 打

38、印設置步驟說明在打開的“查找請求”表單上，點擊“查找”按鈕，打開“請求”表單在打開的“請求”表單上，將光標定位到提交的請求上，點擊“查看輸出”按鈕，打開網(wǎng)頁瀏覽器打開文件下拉菜單，點擊“打印”，選擇紙張尺寸“A4”，點擊“確定”按鈕，打印應收憑證操作輸出紙質(zhì)輸出憑證3.1.5核銷預收款（有預收款）此業(yè)務操作請參見“3.6.2 預收款核銷發(fā)票”3.1.6收款及核銷流程（無預收款）此業(yè)務操作請參見“3.3.1 標準收款及核銷發(fā)票”3.1.7相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：自動開票產(chǎn)生的會計分錄：借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入應交稅金3.2開票及應收款管理流程（未集成）開票及應收款管理流程（

39、未集成）請參見中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊中的FIN-AR-01-02 “開票及應收款管理流程（未集成）”表 SEQ 表 * ARABIC 2. 開票及應收款管理流程（未集成）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責發(fā)票處理流程錄入應收發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收發(fā)票憑證應收會計3.2.1錄入應收發(fā)票業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：在未與銷售模塊集成的情況下手工錄入發(fā)票。 為錄入的發(fā)票創(chuàng)建會計科目信息并傳遞到總賬。打印應收發(fā)票的會計憑證。操作要點在應收模塊中錄入發(fā)票時需要錄入事務處理的來源、發(fā)票類別、對應的事務類型、客戶、通知單行及稅務信息，發(fā)票錄入完成后一定要進行“完成

40、”操作。錄入通知單行（在摘要欄選擇）時，根據(jù)業(yè)務單據(jù)錄入產(chǎn)品的數(shù)量和價格，系統(tǒng)將根據(jù)產(chǎn)品品種對應的稅率自動計稅。應收憑證和總賬憑證、應付憑證一同進行連續(xù)編號。操作輸入經(jīng)相關部門審批的業(yè)務原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建發(fā)票頭職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 26 新建發(fā)票圖 SEQ 圖表 * ARABIC 27 關聯(lián)交易類型及附件張數(shù)步驟說明在瀏覽器的“事務處理/事務處理”上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單在“事務處理”表單中輸入如下內(nèi)容：來源：選擇“手工發(fā)票”，必輸項分類：根據(jù)業(yè)務性質(zhì)選擇對應選項，如“發(fā)票”，必輸項類型：輸

41、入該筆業(yè)務的具體事務處理類型，必輸項日期：該筆業(yè)務的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項GL日期：該筆業(yè)務的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項。幣種：該筆業(yè)務的發(fā)生幣種，必輸項收單方名稱：該筆業(yè)務的客戶名稱，通過查找功能找到系統(tǒng)中已經(jīng)設置好的客戶，必輸項收單方編號：在選擇了收單方名稱之后，此項會自動帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項。收單方地點：在選擇了收單方名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項收單方地址：在選擇了收單方名稱或編號后，此項會自動帶出，如有多個地址，可通過值列表進行選擇

42、，必輸項付款條件：該筆業(yè)務的付款條件，必輸項點擊事務處理后的第三個“ ”，打開“事務處理信息”表單，填寫如下信息：關聯(lián)交易類型：輸入關聯(lián)交易類型，可選項附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項，點擊存盤，事務處理編號自動生成步驟2：創(chuàng)建通知單行職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（B）：行項目操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 28創(chuàng)建通知單行步驟說明點擊“行項目”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：編號：系統(tǒng)自動生成流水編號，從1開始，必輸項摘要：選擇具體摘要，不能進行手工輸入，只能在系統(tǒng)已經(jīng)維護進去的通知單行中進行選擇，必輸項數(shù)量：輸入銷售業(yè)務的數(shù)量，可選項單價：輸入

43、銷售業(yè)務的單價，這里的單價為含稅，可選項金額：根據(jù)數(shù)量和單價自動生成步驟3：計稅職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（B）：行項目/稅2）操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 29 計稅3）步驟說明如有稅項，點擊“稅”按鈕，進入“明細稅行”表單，填寫如下信息：稅率名稱：選擇銷項稅率，必輸項。稅額：系統(tǒng)根據(jù)選擇的稅率名稱自動計算出稅額，必輸項。點擊“確定”按鈕返回至“行”表單，關閉“行”表單返回至“事務處理”表單步驟4：復核事務處理科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（B）：分配2）操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 30分配（事

44、務處理檢查）3）步驟說明點擊“分配”按鈕，進入“分配”表單，可查看到系統(tǒng)自動生成的“應收賬款”、“收入”和“稅”科目會計人員可審核這些科目信息，如不正確可直接進行修改修改后，點擊存盤，并退出此表單。步驟5：完成發(fā)票職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（B）：完成操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 31 完成發(fā)票圖 SEQ 圖表 * ARABIC 32 完成后的發(fā)票步驟說明點擊“完成”按鈕，系統(tǒng)自動保存并完成該筆事務處理，完成后的事務處理可創(chuàng)建會計科目3.2.2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“3.1.3創(chuàng)建會計科目”3.2.3打印應收發(fā)票憑證此業(yè)務操作可參見“3.1

45、.4打印應收發(fā)票憑證”3.2.4相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：手工錄入應收發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入應交稅金3.3貸記事務處理3.3.1貸記應收事務處理業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：對已經(jīng)創(chuàng)建會計科目的應收發(fā)票進行沖銷銷售退貨或開紅字發(fā)票操作要點通過“查找”功能找到要進行貸記的發(fā)票可以全額沖銷，也可部分沖銷“貸記事務處理”時創(chuàng)建會計科目操作輸入1.經(jīng)相關部門審批的業(yè)務原始單據(jù)和紅字發(fā)票操作步驟步驟1：創(chuàng)建貸記發(fā)票職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：事務處理/事務處理（B）：查找/活動/貸項操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 33 查找發(fā)票

46、圖 SEQ 圖表 * ARABIC 34 貸記圖 SEQ 圖表 * ARABIC 35 錄入貸記發(fā)票頭圖 SEQ 圖表 * ARABIC 36 錄入貸記發(fā)票行圖 SEQ 圖表 * ARABIC 37 完成貸記發(fā)票3）步驟說明在瀏覽器的“事務處理/事務處理”上雙擊鼠標左鍵，打開“事務處理”表單在“事務處理”表單上點擊進入“查找事務處理”表單，輸入查詢條件，如事務處理編號，點擊“查找”，查找到對應的事務處理點擊工具欄“活動”項下的“貸項”打開“貸記事務處理”表單，輸入如下信息：批：自動默認為“無”，無需改來源：自動默認為“手工發(fā)票”，無需改GL日期：該筆業(yè)務的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期

47、間，必輸項。日期：該筆業(yè)務的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項類型：根據(jù)原發(fā)票的事務處理類型自動默認，無需改幣種：自動默認，無需改點擊 ”，打開“事務處理信息”表單，填寫如下信息：關聯(lián)交易類型：輸入關聯(lián)交易類型，可選項附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項，點擊“貸記行”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：編號：系統(tǒng)自動生成流水編號，從1開始，必輸項摘要：系統(tǒng)自動生成，同原發(fā)票行的摘要，必輸項數(shù)量：輸入要退貨或沖銷的數(shù)量，必須為負數(shù)，可選項單價：系統(tǒng)自動生成，同原發(fā)票行上的單價，可修改金額：根據(jù)數(shù)量和單價自動生成點擊存盤。關閉“行”表單返回至“貸記事務處理”表單，點擊“完成”按鈕完成該項貸記

48、發(fā)票3.3.2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“3.1.3創(chuàng)建會計科目”3.3.3打印應收發(fā)票憑證此業(yè)務操作可參見“3.1.4打印應收發(fā)票憑證”3.3.4相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：手工錄入應收發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:-應收賬款貸: -主營業(yè)務收入-應交稅金3.4收款及核銷流程（標準收款）收款及核銷流程（標準收款）請參見中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊中的FIN-AR-02-01“收款及核銷流程”表 SEQ 表 * ARABIC 3. 收款及核銷流程（標準收款）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責收款及核銷流程標準收款及核銷發(fā)票應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印收款憑證應收會計3.

49、4.1標準收款及核銷發(fā)票業(yè)務描述由應收會計根據(jù)銀行到賬通知單做標準收款操作操作要點錄入收款編號的規(guī)則：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期（YYMMDD）+2位流水號” 錄入收款類型選擇：“標準”黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟步驟1：標準收款職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）收款/CUX:收款操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 38 錄入收款頭信息圖 SEQ 圖表 * ARABIC 39 核銷發(fā)票3）步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：收款方法：根據(jù)銀行

50、到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期（YYMMDD）+2位流水號” 錄入，必輸項幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項收款類型：“標準”，必輸項收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項GL日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項?？蛻裘Q：選擇收款的客戶名稱，必輸項客戶編號：在選擇了客戶名稱之后，此項會自動帶出，如首先不選擇名稱，而選擇編號，則名稱會自動帶出，本條目可通過值列表進行選擇，必輸項?？蛻舻攸c：在選擇了客戶名稱或編號后

51、，此項會自動帶出，如有多個地點，可通過值列表進行選擇，必輸項點擊“本位幣金額”右下方的“ ”，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：合同號：輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項點擊“核銷”按鈕，進入“核銷”表單，輸入如下信息：核銷對象：選擇待核銷發(fā)票的編號，必輸項核銷日期：系統(tǒng)默認為當天，可修改，必輸項核銷額：系統(tǒng)默認為發(fā)票額和凈收款額兩者中較小者，可修改，必輸項如一筆收款核銷多個發(fā)票，可將光標定位在下一行，再錄入核銷對象、核銷日期和核銷額，核銷金額合計應等于凈收款額點擊工具欄的“”圖標，完成核銷業(yè)務。3.4.2創(chuàng)建會計科目業(yè)務描述對已經(jīng)

52、完成的收款業(yè)務創(chuàng)建會計科目并傳送至總賬操作步驟步驟1：創(chuàng)建會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）工具/創(chuàng)建會計科目操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 40 創(chuàng)建會計科目圖 SEQ 圖表 * ARABIC 41 選擇創(chuàng)建方式步驟說明點擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會計科目”按鈕，打開創(chuàng)建會計科目表單選擇創(chuàng)建方式：創(chuàng)建最終會計科目過賬至GL，或創(chuàng)建最終會計科目，此創(chuàng)建方式不會將分錄導入總賬，或創(chuàng)建擬定會計科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄點擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會計科目成功步驟2：查看會計科目職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（M）工具/查看會計科目操作界面圖 SEQ 圖表 * ARA

53、BIC 42 查看會計科目1圖 SEQ 圖表 * ARABIC 43 查看會計科目2圖 SEQ 圖表 * ARABIC 44 查看憑證編號步驟說明點擊工具欄“工具”下的“查看會計科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁，查看已創(chuàng)建的會計科目。點擊“查看日記賬分錄”按鈕，在打開的網(wǎng)頁上點擊“顯示附加信息”按鈕，可通過“會計科目序號”查看收款的憑證編號3.4.3打印收款憑證此業(yè)務操作可參見“3.1.4打印應收發(fā)票憑證”3.4.4查詢收款業(yè)務描述對已錄入的收款進行查詢的操作操作步驟職責：應收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款（B）：查找操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 45 點擊查

54、找按鈕圖 SEQ 圖表 * ARABIC 46 選擇收款編號圖 SEQ 圖表 * ARABIC 47 點擊查找按鈕圖 SEQ 圖表 * ARABIC 48 收款匯總步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單點擊工具欄的“”圖標，打開“查找收據(jù)”表單，輸入查詢條件，如“收款編號”、“收款日期”、“GL日期”等信息，進行模糊查詢點擊“查找”按鈕，查找到對應的收款單據(jù)。如查詢到多條收款單據(jù)，則系統(tǒng)顯示“收款匯總”表單，點擊“打開”按鈕，可查看到對應的收款單據(jù)3.4.5沖銷收款業(yè)務描述如發(fā)現(xiàn)收款有誤需要沖銷，可由應收會計對收款進行沖銷操作步驟步驟1：標準收款職責：應收會計

55、路徑：（N）：收款/ CUX:收款（B）：查找/沖銷/沖銷操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 49 沖銷收款圖 SEQ 圖表 * ARABIC 50 沖銷類別圖 SEQ 圖表 * ARABIC 51 沖銷原因步驟說明在查找到對應的收款單據(jù)后，點擊“沖銷”按鈕，進入“沖銷”表單，輸入如下信息：日期：沖銷日期，默認為當前日期，可選項類別：沖銷類別，值列表選擇，必輸項原因：沖銷原因，值列表選擇，必輸項輸入以上內(nèi)容后，再點擊“沖銷”按鈕，返回至“收款”表單，收款狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”3.4.6相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：標準收款及核銷發(fā)票產(chǎn)生的會計分錄：借:銀行存款貸: 應收賬款沖銷

56、收款產(chǎn)生的會計分錄：借:-銀行存款貸: -應收賬款3.5雜項收款流程雜項收款流程請參見中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊中的FIN-AR-02-02 “雜項收款流程”表 SEQ 表 * ARABIC 4. 雜項收款流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責雜項收款流程錄入雜項收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印收款憑證應收會計3.5.1錄入雜項收款業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：對投資、利息、股票收入等不需要確認應收的收入類業(yè)務，無需核銷事務處理的收款。應收會計收到款項時，根據(jù)款項發(fā)生的性質(zhì)，在應收模塊錄入雜項類型的收款信息，包括日期、金額、雜項收款活動等操作要點在應收模塊中進行收款時“

57、收款活動”要選“雜項”操作輸入經(jīng)相關部門審批的業(yè)務原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 52 創(chuàng)建雜項收款類型步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期（YYMMDD）+2位流水號” 錄入，必輸項幣種：該筆收款的實際幣種，必輸項凈收款額：輸入實際收款金額，必輸項收款類型：“雜項”，必輸項收款日

58、期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認為當前日期，可修改，必輸項GL日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務的入賬期間。必輸項。活動：選擇雜項收款的業(yè)務類別，不同的業(yè)務類型將對應自動生成不同的會計科目點擊“本位幣金額”右下方的“ ”，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：合同號：輸入該筆收款的合同號，可選項訂單號：輸入該筆收款的訂單號，可選項附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項點擊工具欄的“”按鈕，完成雜項收款業(yè)務。3.5.2創(chuàng)建會計科目此業(yè)務操作可參見“3.4.2創(chuàng)建會計科目”3.5.3打印收款憑證此業(yè)務操作可參見“3.1.4打印應收發(fā)票憑證”3.5.4相關會計分錄此業(yè)務流程的主要會計分錄如下：雜項

59、收款產(chǎn)生的會計分錄：借:銀行存款貸: 營業(yè)外收入等3.6應收票據(jù)處理流程 應收票據(jù)流程請參見中煤集團財務管理業(yè)務流程手冊中的FIN-AR-02-03 “應收票據(jù)處理流程”表 SEQ 表 * ARABIC 5. 應收票據(jù)處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)對應職責應收票據(jù)處理流程應收票據(jù)收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印應收票據(jù)收款憑證應收會計預收票據(jù)收款應收會計創(chuàng)建會計科目應收會計打印預收票據(jù)憑證應收會計應收票據(jù)到期收款總賬會計應收票據(jù)貼現(xiàn)總賬會計應收票據(jù)背書應付會計3.6.1應收票據(jù)收款業(yè)務描述此業(yè)務操作適用的業(yè)務情景包括：對應收發(fā)票業(yè)務進行票據(jù)收款，并核銷對應的發(fā)票票據(jù)到期、貼現(xiàn)

60、業(yè)務在總賬模塊中錄入手工憑證票據(jù)背書業(yè)務在應付模塊中錄入應收票據(jù)的付款業(yè)務操作要點錄入應收票據(jù)收款時“收款方法”要選擇“票據(jù)”操作輸入經(jīng)相關部門審批的業(yè)務原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款職責及操作路徑職責：應收會計路徑：（N）：收款/ CUX:收款操作界面圖 SEQ 圖表 * ARABIC 53 新建票據(jù)收款圖 SEQ 圖表 * ARABIC 54 核銷發(fā)票步驟說明在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標左鍵，打開“收款”表單在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：收款方法：選擇“票據(jù)”，必輸項收款編號：如有原始單據(jù)編號，按照實際編號錄入，如無，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6位日期（YYMMDD）+