全套課件·《網(wǎng)絡財務解決方案》1

1、第四章總賬系統(tǒng)國家林業(yè)局管理干部學院石焱總賬系統(tǒng)本章學習目標本章將介紹用友ERPU8總賬系統(tǒng)的業(yè)務流程和基本功能。通過本章的學習，讀者應理解和掌握以下內(nèi)容：l 總賬系統(tǒng)的使用流程l 總賬系統(tǒng)的初始設置l 憑證的填制、審核l 賬簿管理l 往來賬管理l 部門核算、項目核算l 定義轉(zhuǎn)賬分錄、生成機制憑證l 對賬、結賬國家林業(yè)局管理干部學院石焱4.1總賬系統(tǒng)概述一、總賬系統(tǒng)的主要功能會計科目外幣匯率期初余額憑證類別結算方式分類定義編碼檔案權限分配自定義項選項填制憑證出納簽字主管簽字審核憑證查詢憑證打印憑證科目匯總記賬常用摘要常用憑證現(xiàn)金日記賬銀行日記賬資金日報賬簿打印支票登記簿銀行對賬長期未達賬審計我

2、的賬表科目備查簿科目賬客戶往來賬供應商往來賬個人往來賬部門往來賬項目輔助賬現(xiàn)金流量表賬簿打印轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成對賬結賬總賬系統(tǒng)系統(tǒng)設置期末處理賬表管理出納管理憑證管理國家林業(yè)局管理干部學院石焱二、總賬系統(tǒng)的基本流程國家林業(yè)局管理干部學院石焱國家林業(yè)局管理干部學院石焱4.2總賬系統(tǒng)初始設置一、系統(tǒng)參數(shù)設置1、憑證參數(shù)2、賬簿參數(shù)3、會計日歷4、其他二、會計科目設置1、新增會計科目2、修改會計科目3、刪除會計科目4、查找會計科目5、關于已使用會計科目6、定義科目自定義項國家林業(yè)局管理干部學院石焱三、外幣及匯率四、設置憑證類別1、增加憑證類別2、修改憑證類別3、刪除憑證類別五、設置結算方式六、設置科目

3、備查簿七、設置數(shù)據(jù)操作權限國家林業(yè)局管理干部學院石焱八、輸入期初余額1、錄入基本科目余額2、錄入輔助科目余額3、調(diào)整余額方向4、試算平衡5、對賬國家林業(yè)局管理干部學院石焱4.3日常業(yè)務處理一、憑證處理1、填制憑證2、查詢憑證3、修改憑證4、作廢、恢復憑證5、沖銷憑證6、整理憑證7、審核憑證8、科目匯總9、常用憑證10、常用摘要國家林業(yè)局管理干部學院石焱二、記賬1、記賬處理2、取消記賬三、銀行對賬1、錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)2、錄入銀行對賬單3、銀行對賬4、輸出余額調(diào)節(jié)表5、查詢對賬勾對情況6、核銷銀行賬國家林業(yè)局管理干部學院石焱四、賬簿管理1、總賬查詢2、余額表查詢3、明細賬查詢4、序時賬查詢5、

4、多欄賬查詢6、日記賬7、綜合多欄賬8、日報表國家林業(yè)局管理干部學院石焱五、客戶和供應商往來管理1、往來賬兩清2、往來余額表3、往來明細賬查詢4、往來催款單5、賬齡分析六、個人往來管理七、部門核算管理1、部門總賬2、部門明細賬3、部門收支分析國家林業(yè)局管理干部學院石焱八、項目核算與管理1、項目總賬2、項目明細賬3、項目統(tǒng)計分析國家林業(yè)局管理干部學院石焱4.4期末處理一、定義轉(zhuǎn)賬分錄1、自動轉(zhuǎn)賬設置2、銷售成本結轉(zhuǎn)設置3、對應結轉(zhuǎn)設置4、期間損益結轉(zhuǎn)設置二、生成機制結轉(zhuǎn)憑證三、對賬四、結賬注：上月未結賬，本月不能結賬；上月未結賬，本月不能記賬，但可填、復核憑證；本月還有未記賬憑證，不能結賬；已結賬

5、月份不能再填制憑證；結賬只能由有結賬權的人進行；若總賬與明細賬對賬不符，不能結賬。國家林業(yè)局管理干部學院石焱思考題1設置操作員及權限要注意哪些內(nèi)容？2系統(tǒng)管理員與賬套主管的區(qū)別是什么？3指定會計科目的作用是什么？4審核會計憑證時要注意什么？5記賬不能進行時，可能是什么原因？6結賬不能進行時，可能是什么原因？第五章會計報表系統(tǒng)國家林業(yè)局管理干部學院石焱會計報表系統(tǒng)本章學習目標通過本章的學習，讀者應掌握以下內(nèi)容： 報表系統(tǒng)的功能和基本流程如何設置會計報表的格式和計算公式會計報表的生成、審核和舍位會計報表的管理 國家林業(yè)局管理干部學院石焱5.1會計報表系統(tǒng)的工作原理一、會計報表系統(tǒng)的主要功能文件管理

6、格式管理會計報表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理圖表管理報表輸出國家林業(yè)局管理干部學院石焱二、會計報表業(yè)務處理的基本流程1、數(shù)據(jù)處理流程輸出會計賬簿會計憑證其他業(yè)務子 系 統(tǒng)報 表匯總表分析結果外部數(shù)據(jù)審核會計報表采集計算會計報表格式文件格式文件報表格式設 計匯總計算國家林業(yè)局管理干部學院石焱2、基本工作過程設計報表結構及運算關系設置數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)采集審核報表運算生成報表審核匯總輸出報表國家林業(yè)局管理干部學院石焱5.2會計報表格式設計一、基本概念1、報表及報表文件2、格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)3、單元及單元屬性4、區(qū)域與組合單元5、關鍵字6、固定區(qū)和可變區(qū)7、固定表和可變表國家林業(yè)局管理干部學院石焱二、固定表設計1、利

7、用套用格式功能設計報表格式2、利用報表模板功能設計報表格式3、自定義設計報表格式三、可變表設計國家林業(yè)局管理干部學院石焱5.3會計報表公式定義一、會計報表公式二、公式中的函數(shù)1、賬務函數(shù)2、本表本頁函數(shù)3、本表他頁函數(shù)4、他表函數(shù)三、定義單元公式1、直接輸入2、利用函數(shù)向?qū)л斎胨?、定義審核公式五、定義舍位平衡公式國家林業(yè)局管理干部學院石焱5.4會計報表的生成、審核及舍位一、報表生成1、打開報表2、增加表頁3、錄入關鍵字4、報表重算二、報表審核三、報表舍位操作國家林業(yè)局管理干部學院石焱5.5會計報表的輸出一、頁面設置二、打印設置三、打印預覽四、打印五、數(shù)據(jù)套打六、對象打印國家林業(yè)局管理干部學院石

8、焱5.6會計報表的管理一、會計報表格式管理1、自定義模板2、格式保護3、生成常用報表二、會計報表數(shù)據(jù)管理1、圖表管理2、數(shù)據(jù)的導出和導入3、數(shù)據(jù)發(fā)送和接收國家林業(yè)局管理干部學院石焱思考題1、制作一個報表的工作流程是什么？2、報表數(shù)據(jù)導入、導出的作用是什么？3、報表審核公式定義的作用是什么？工資管理系統(tǒng)工資管理系統(tǒng)本章學習目標本章將詳細介紹工資管理子系統(tǒng)的原理及應用。通過本章的學習，讀者應掌握以下內(nèi)容：工資管理子系統(tǒng)概述工資管理子系統(tǒng)的系統(tǒng)初始化工資管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計工資管理子系統(tǒng)期末處理工資管理系統(tǒng)6.1 工資管理子系統(tǒng)的概述 工資是企業(yè)在一定時間內(nèi)支付給職工的勞動報酬，是

9、企業(yè)進行多種費用計提的基礎，也是直接影響產(chǎn)品核算成本的重要因素。因此，工資管理是企業(yè)管理的重要組成部分。傳統(tǒng)手工進行工資核算，需要占用核算人員大量的精力和時間，并且出錯率比較高。采用工資管理子系統(tǒng)進行工資核算可以有效提高工資核算的準確性，大大提高工作效率。 工資管理系統(tǒng)6.1.1 工資管理子系統(tǒng)的主要功能 1工資計算 2工資發(fā)放 3工資分攤 4工資分析 工資管理系統(tǒng)6.1.2 工資管理子系統(tǒng)的基本流程 手工核算業(yè)務流程 整理工資核算憑證編制工資結算單發(fā)放工資匯總、填寫工資匯總表工資費用分配表計算工資發(fā)放所需面額數(shù)填寫記賬憑 證登記賬薄工資管理系統(tǒng)操作流程安裝工資管理系統(tǒng)啟動工資管理系統(tǒng)建立工資

10、賬套基礎設置工資類別設置人員檔案設置工資變動報表查詢工資所得稅處理工資分攤、費用計提月末結賬、年末結轉(zhuǎn)參數(shù)設置扣稅設置扣零設置人員編碼設置銀行代發(fā)工資項目選擇計算公式設置數(shù)據(jù)錄入工資項目設置人員附加信息設置銀行名稱設置人員類別設置部門設置初始化日常處理憑證查詢工資分錢清單期末處理工資管理系統(tǒng)6.2 工資管理子系統(tǒng)的初始化 計算機處理工資程序基本類似于手工，使用計算機進行工資核算之初需要做一次性初始設置，以建立系統(tǒng)應用環(huán)境。工資管理子系統(tǒng)初始化設置包括建立工資賬套、基礎信息設置、工資類別設置、本工資類別工資項目和計算公式設置、計件工資設置、人員檔案設置等。 工資管理系統(tǒng)6.2.1 建立工資賬套

11、1參數(shù)設置 （1) 選擇本賬套所需處理的工資類別個數(shù)。 （2）選擇該套工資的核算幣種。（3）是否核算計件工資。 工資管理系統(tǒng)6.2.1 建立工資賬套 2扣稅設置 3扣零設置 4人員編碼 工資管理系統(tǒng)6.2.2 設置基本分類檔案 建立工資賬套以后，要對整個系統(tǒng)運行所需的一些基礎信息進行設置，包括部門設置、人員類別設置、人員附加信息設置、工資項目設置、銀行名稱設置。 工資管理系統(tǒng)6.2.3 工資類別管理 工資類別是指一套工資賬中，根據(jù)不同情況而設置的工資數(shù)據(jù)管理類別。每個工資類別下有職工檔案、工資變動、工資數(shù)據(jù)、報稅處理、銀行代發(fā)等等。 工資管理系統(tǒng)6.2.4 設置計算公式在基礎設置中，工資項目設

12、置是指本單位各種工資類別所需要的全部工資項目。由于不同的工資類別，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式亦不相同，因此,在進入某個工資類別后,應選擇本工資類別所需的工資項目，并為此工資類別的工資項目設置計算公式。6.2.5 計件工資設置6.2.6 人員檔案設置 工資管理系統(tǒng)6.3 工資核算業(yè)務日常處理 日常處理是指對個人工資數(shù)據(jù)的調(diào)整或數(shù)據(jù)的增減，包括計件工資統(tǒng)計、工資數(shù)據(jù)的變動、個別數(shù)據(jù)修改、個人所得稅的報稅處理、工資分錢清單、銀行代發(fā)等工作。 工資管理系統(tǒng)6.3.1 計件工資統(tǒng)計 6.3.2 工資數(shù)據(jù)管理 6.3.3 工資分錢清單 6.3.4 個人所得稅的計算與申報 6.3.5 銀行代發(fā) 工資管理

13、系統(tǒng)6.4 工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計 6.4.1 我的賬表 6.4.2 工資表 6.4.3 工資分析表 6.4.4 憑證查詢 工資管理系統(tǒng)6.5 工資核算業(yè)務月末處理 月末處理是指對當月發(fā)生工資費用進行工資分攤，并生成轉(zhuǎn)賬憑證供總賬系統(tǒng)登賬使用，以及工資管理的月末結賬工作。 工資管理系統(tǒng)6.5.1 工資分攤 工資分攤是指對當月發(fā)生的工資費用進行工資總額的計算、分配及各種經(jīng)費的計提，并制作自動轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)供登賬處理。 6.5.2 生成憑證 工資分配及費用分攤的結果最后應通過轉(zhuǎn)賬憑證的形式傳遞到總賬。 工資管理系統(tǒng)6.5.3 月末結賬 月末處理是將當月數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結轉(zhuǎn)至下月。每月工資數(shù)據(jù)處理

14、完畢后均須進行月末結轉(zhuǎn)。6.5.4 反結賬 當工資管理子系統(tǒng)結賬后，發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務或其他事項需要在已結賬月進行賬務處理，此時需要使用反結賬功能，取消已結賬標記。 本章小結 本章介紹了工資管理子系統(tǒng)的功能與特點、工資管理子系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系、工資核算的業(yè)務處理流程以及工資管理子系統(tǒng)啟用前的準備工作。詳細講述了工資管理子系統(tǒng)系統(tǒng)初始化、日常使用、數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計以及期末處理。其中，初始化部分主要內(nèi)容有：建立工資賬套、基礎設置、工資類別設置、人員檔案設置、工資項目設置和計算公式設置；日常業(yè)務處理包括：工資數(shù)據(jù)管理、工資分錢清單、個人所得稅的計算與申報和銀行代發(fā)；數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計包括工資表和工資分析表的查

15、詢；期末處理包括工資分攤、生成憑證、月末處理、年末處理以及反結賬。習題六1工資管理子系統(tǒng)的主要功能有哪些？2應如何設置人員屬性？3設置工資類別有什么意義？4工資管理子系統(tǒng)主要有哪些報表？它們的作用是什么？固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)本章學習目標本章將介紹用友ERPU8系統(tǒng)的系統(tǒng)管理和基礎設置。通過本章的學習，讀者應掌握管理和配置系統(tǒng)運行的環(huán)境及參數(shù)。包括以下內(nèi)容：固定資產(chǎn)核算的任務、處理流程固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的功能模塊結構固定資產(chǎn)核算的基本操作過程固定資產(chǎn)賬套參數(shù)的內(nèi)容及作用固定資產(chǎn)增加、減少、變動操作方法和要求固定資產(chǎn)折舊處理的過程及操作固定資產(chǎn)月末轉(zhuǎn)賬、對賬、月末結賬7.1 固定資產(chǎn)核算

16、系統(tǒng)概述 7.1.1 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的任務 1. 反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)的收入、調(diào)出、保管、使用以及清理報廢等情況，并定期進行盤點，以保證其安全、完整。2. 正確計算固定資產(chǎn)折舊，促使企業(yè)做好固定資產(chǎn)的維護修理工作，保持固定資產(chǎn)的正常生產(chǎn)能力。3. 分析固定資產(chǎn)利用效果，節(jié)約設備投資，提高固定資產(chǎn)投資的經(jīng)濟效益。 7.1.2 固定資產(chǎn)系統(tǒng)基本功能結構 系統(tǒng)初始化卡片管理憑證處理計算匯總月末處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)7.2 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基礎設置 7.2.1 建立固定資產(chǎn)賬套 在“系統(tǒng)管理”中建立企業(yè)賬套后，就可以建立一個適合自己實際情況的固定資產(chǎn)賬套，這個過程就是固定資產(chǎn)初始化。一般包括啟動與注冊和設置

17、賬套參數(shù)等工作步驟，其中賬套參數(shù)包括：約定與說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務接口以及其他參數(shù)。 7.2.2 基礎設置 1. 部門目錄設置 2. 固定資產(chǎn)類別設置 3. 卡片項目定義 4. 折舊計算公式定義 5. 設計打印表格 6. 設計卡片格式 7. 定義相關會計科目 7.2.3 原始卡片錄入 原始卡片是指錄入開始使用日期之前的資產(chǎn)卡片記錄。使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統(tǒng)，以保持歷史資料的連續(xù)性。原始卡片錄入不限制在第一個期間結賬前進行完畢，任何時候都可以錄入原始卡片。 7.3 固定資產(chǎn)核算業(yè)務日常處理7.3.1 固定資產(chǎn)增加核算 固定資產(chǎn)增加的基本途徑，可分為

18、固定資產(chǎn)的購建、外單位轉(zhuǎn)入、捐贈、盤盈等，核算時根據(jù)實際業(yè)務要求，在固定資產(chǎn)卡片中選擇輸入固定資產(chǎn)增加的信息內(nèi)容。 注意：固定資產(chǎn)通過原始卡片錄入還是通過“資產(chǎn)增加”錄入，取決于資產(chǎn)的開始使用日期，只有當開始使用月份等于錄入月份時，才能通過“資產(chǎn)增加”錄入。 7.3.2 固定資產(chǎn)減少核算 固定資產(chǎn)減少的基本途徑，可分為固定資產(chǎn)的出售、報廢、毀損、盤虧等。 7.3.3 固定資產(chǎn)變動核算 固定資產(chǎn)變動是指對與計算有關的項目所做的調(diào)整，包括固定資產(chǎn)原值變動、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整等。 7.3.4 固定資產(chǎn)折舊處理 自動計提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)每期計提折舊一次，根據(jù)使用者錄入系統(tǒng)的資料自動計算每項資產(chǎn)的折舊，并自動生成折舊分配表，然后編制記賬憑