招待費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)銷經(jīng)過流程的通知

1、.關(guān)于公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用及報(bào)銷規(guī)定的通知公司各部門、全體員工：為規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為， 切實(shí)厲行勤儉節(jié)約， 提高費(fèi)用使 用效益，加強(qiáng)公司費(fèi)用管理，嚴(yán)格控制公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出，經(jīng) 公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究，特制定本制度。具體如下：第一章 總則第1條 管理原則：先申請(qǐng)、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對(duì)口接待，專 款專用，全程監(jiān)督。第 2條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用定義： 業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)、購(gòu)物 卡及因業(yè)務(wù)需要贈(zèng)送的煙、酒、茶葉、其他紀(jì)念品等。 招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用； 因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、 住宿費(fèi)、 參觀 費(fèi)、旅游費(fèi)等；因招待領(lǐng)用的酒水

2、及香煙等。第 3 條 使用范圍：與開拓市場(chǎng)、維護(hù)客情關(guān)系、打通項(xiàng)目渠道等相 關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、 招待費(fèi)等費(fèi)用。（不包含市場(chǎng)公關(guān)費(fèi)）第 4 條 使用原則：業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹“可接待可不接待，不接待” ， “可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生” ，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡(jiǎn)”的原 則。陪同人員堅(jiān)持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的1/2 。（原則上不能多于需接待人員）嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅(jiān)決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情況需說 明原因，經(jīng)請(qǐng)示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財(cái)務(wù)部 門不予報(bào)銷。第二章 費(fèi)用發(fā)生具體規(guī)定第 5 條

3、 費(fèi)用申請(qǐng)制度及審批流程：業(yè)務(wù)費(fèi)用實(shí)行事先申請(qǐng)，事中制，事后報(bào)銷。發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”（附件一），注明接待原因、被接待對(duì)象、事由及接待地點(diǎn)等內(nèi)容，并根據(jù)招待對(duì)象進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報(bào)行政人事部備案，財(cái)務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。（如有特殊情況，因事先分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，電話告知行政人事部進(jìn)行審核備案）第 6 條 招待物品的采購(gòu)：為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)成本，原則上由行政人事部根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競(jìng)價(jià)采購(gòu)，并由專人進(jìn)行物品與 臺(tái)賬管理，憑招待物品購(gòu)買申請(qǐng)表 （物資采購(gòu)申請(qǐng)單）（附 件二）與采購(gòu)發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)賬。招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人

4、根據(jù)已審批 的業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表填寫招待物品領(lǐng)用單 （附件三）， 并由物品保管人和行政人事經(jīng)理簽字， 方能對(duì)領(lǐng)用的物品到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物 品經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià) 值超過 200 元的招待物品，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。第 7 條 如到協(xié)議酒店 / 飯店招待時(shí)，一律實(shí)行現(xiàn)款結(jié)算。第 8 條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： 原則要求用工作餐。 如果確需招待 的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時(shí)間較長(zhǎng)者，可 視情況增加一次招待，其余時(shí)間盡量安排工作餐。工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級(jí)別安排。如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承

5、辦部門事先提出申 請(qǐng)，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。因工作需要在外招待客人，招待事項(xiàng)應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi) 申請(qǐng)表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（需 要討論）原則上由辦公室統(tǒng)一配置，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排， 10 人及以上 每桌不超過 4 瓶（ 500ML）， 10 人以下每桌不超過 1-3 瓶（ 500ML）， 招待用的酒水由辦公室做好領(lǐng)用管理。 因特殊情況不能從辦公室領(lǐng)用. 酒水，需要臨時(shí)購(gòu)買的，（討論是否需要分級(jí)別） , 需分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 報(bào)行政人事部備案，超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。如因特殊需對(duì)已招待來賓要贈(zèng)送禮品、禮金，需填寫“業(yè)

6、務(wù)招待 費(fèi)申請(qǐng)表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時(shí)， 不方便先填寫 “業(yè)務(wù)招待 費(fèi)申請(qǐng)表”的，可根據(jù)招待對(duì)象的級(jí)別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請(qǐng)示后執(zhí) 行，報(bào)行政人事部備案，在回公司兩個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)簽“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申 請(qǐng)表”方可到財(cái)務(wù)報(bào)銷。第三章 費(fèi)用報(bào)銷第 9 條 報(bào)銷“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”時(shí)，應(yīng)如實(shí)整理單據(jù)并填寫“費(fèi)用報(bào)銷 單”按規(guī)定的程序?qū)徟⒏缴辖?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表” 。禮品、禮金報(bào)銷時(shí)要求有兩人或兩人以上人員同時(shí)經(jīng)辦證明， 在發(fā)票背面簽字并注明日期；在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的招待物品領(lǐng)用 單，方可到財(cái)務(wù)辦理核銷手續(xù)。第 10 條 發(fā)票要求：不允

7、許用白條、假票報(bào)銷，特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可辦理；定額發(fā)票印章要清晰可識(shí)別， 發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一 致；手工開具的發(fā)票書寫要求清晰， 內(nèi)容完整且印章必須清晰， 不.得套開、虛開；機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。第 11 條 報(bào)銷審批流程：報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人 分管領(lǐng)導(dǎo)審核行 政人事部登記財(cái)務(wù)部審核 財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核 總經(jīng)理審批 財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷第四章 費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定第 12 條 報(bào)銷人的責(zé)任報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，單據(jù)及 附件應(yīng)合法、完整。各項(xiàng)報(bào)銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向 上、平均攤薄粘貼），否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。第 13 條

8、 分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項(xiàng)目申請(qǐng)及批準(zhǔn)手續(xù)，報(bào)銷金額是否控制在申請(qǐng) 的預(yù)算之內(nèi)。對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。第 14 條 財(cái)務(wù)審核人員的責(zé)任負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、 真實(shí)性， 報(bào)銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。審查報(bào)銷項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。第 15 條 審批者的責(zé)任 審批者對(duì)報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。第五章 處罰辦法第 16 條 報(bào)銷人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，不予報(bào)銷不真實(shí)不合理部分。 對(duì)已經(jīng)報(bào)銷的， 除退回違規(guī)報(bào)銷金額外， 同時(shí)對(duì)報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷 金額 20%-100%但不低于 100 元的罰款，對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的，考慮移至 司法機(jī)關(guān)處理。第 17 條 分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、

9、原始憑證不充分、 項(xiàng)目不真實(shí)的情況 下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對(duì)其給予違規(guī)報(bào)銷金額 10%-50%但不低于 50 元 的罰款。第 18 條 財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使公司造成損失的， 對(duì)財(cái)務(wù)審核人員 按違規(guī)報(bào)銷金額 5%-15%的罰款。第 19 條 審批人對(duì)違規(guī)報(bào)銷或?qū)徍瞬粐?yán)給公司造成的損失承擔(dān)連帶 責(zé)任。第六章 附則第 20 條 本規(guī)定由公司行政人事部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第 21 條 本規(guī)定自發(fā)布之日開始施行。附件一業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間： 年 月 日 單位：元申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)?jiān)虮唤哟龑?duì)象公司名稱接待人數(shù)就餐地點(diǎn)計(jì)劃餐費(fèi)早餐中餐晚餐合計(jì)招待費(fèi)用差旅費(fèi)禮品費(fèi)其他合計(jì)分管領(lǐng)導(dǎo)： 財(cái)務(wù)審核： 總經(jīng)理

10、審批：業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間： 年 月 日 單位：元申請(qǐng)部門經(jīng)辦人申請(qǐng)?jiān)虮唤哟龑?duì)象公司名稱接待人數(shù)就餐地點(diǎn)計(jì)劃餐費(fèi)早餐中餐晚餐合計(jì)招待費(fèi)用差旅費(fèi)禮品費(fèi)其他合計(jì)分管領(lǐng)導(dǎo)：財(cái)務(wù)審核：總經(jīng)理審批：附件二招待物品購(gòu)買申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間： 年 月 日 單位：元申請(qǐng)人申請(qǐng)部門物品名稱數(shù)量單價(jià)金額備注合計(jì)行政人事部 經(jīng)理審核行政人事部 負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)部 審核總經(jīng)理 審批填表說明：“備注”欄主要填寫購(gòu)買原因招待物品購(gòu)買申請(qǐng)表申請(qǐng)時(shí)間： 年 月 日 單位：元申請(qǐng)人申請(qǐng)部門物品名稱數(shù)量單價(jià)金額備注合計(jì)申請(qǐng)部門 負(fù)責(zé)人審核行政人事部 經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部 審核總經(jīng)理 審批填表說明：“備注”欄主要填寫購(gòu)買原因附件三招待物品領(lǐng)用單領(lǐng)用時(shí)間： 年 月 日 單位：元領(lǐng)用人領(lǐng)用部門物品名稱數(shù)量單價(jià)金額招待對(duì)象合計(jì)領(lǐng)用部門負(fù) 責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo) 審核行政庫(kù)管員 簽字辦公室 負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理