T6用友通教程培訓課件(PPT 77頁)

1、T6用友通財務業(yè)務一體化產品培訓溫州升華軟件有限公司第1頁，共77頁。一、總體概述二、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能第2頁，共77頁。總體概述入庫單出庫單采購發(fā)票銷售發(fā)票記賬銷售管理采購管理庫存管理核算管理固定資產工資管理財務報表應收管理現(xiàn)金銀行應付管理總賬系統(tǒng)財務分析第3頁，共77頁。一、基礎檔案及數(shù)據(jù)基礎數(shù)據(jù)科目期初存貨期初客、供期初初始化檔案建立部門及人員結算方式存貨分類及檔案客戶分類及檔案供應商分類及檔案倉庫收發(fā)類別采購類型銷售類型與存貨科目設置相關與存貨對方科目設置相關第一步第二步第4頁，共77頁。二、業(yè)務流程標準業(yè)務流程優(yōu)化業(yè)務流程業(yè)務流程采購入庫開票結算掛賬銷售發(fā)貨開票出庫掛賬

2、采購入庫開票結算自動完成銷售發(fā)貨開票出庫自動完成選擇合適的業(yè)務流程：適合標準流程企業(yè)：1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬2、有暫估入庫業(yè)務3、有費用分攤要求適合優(yōu)化流程企業(yè)：1、以入庫、發(fā)貨單為掛賬依據(jù)2、無暫估入庫業(yè)務3、不進行費用分攤4、不能填制與改寫發(fā)票第5頁，共77頁。一、總體概述二、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能第6頁，共77頁?？傎~核算流程開始會計期（審核）、出納簽字生成財務報告 結束會計期憑證記帳常用分錄 憑證引入錄入憑證憑證回沖轉賬憑證輔助項目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分第7頁，共77頁?？傎~主要功能輔助核算項目的完整實現(xiàn)對項目、客戶、部門、個人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細核算第8頁，共77

3、頁?？傎~主要功能常用憑證制作與調用第9頁，共77頁?？傎~主要功能轉賬時可包含未記賬憑證第10頁，共77頁?？傎~主要功能自動記賬、登錄賬薄憑證未審核可記賬第11頁，共77頁。固定資產核算流程資產采購單個增加成批增加成批增加單個增加在建工程轉入資產卡片管理折舊計提及分配固定資產評估固定資產變動資產減少憑證處理原值增加、減少累計折舊調整凈殘值（率）調整折舊方法調整使用年限、工作量調整使用狀況、類別調整部門轉移計提（轉回）減值準備第12頁，共77頁。固定資產可隨時錄入，但開始使用日期必須在當月之前期初卡片錄入期初卡片可通過系統(tǒng)工具快速導入第13頁，共77頁。固定資產主要功能固定資產新增、成批復制第14

4、頁，共77頁。固定資產主要功能可批量減少，已減少資產當月可撤消，并計提當月折舊固定資產減少可按條件成批處理第15頁，共77頁。固定資產主要功能資產變動一、資產在使用過程中，發(fā)生下列情況時，原值可以變動：1、根據(jù)國家規(guī)定對固定資產重新估價； 2、增加補充設備或改良設備；3、將固定資產的一部分拆除；4、根據(jù)實際價值調整原來的暫估價值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產價值有誤的。二、使用年限調整的資產在調整的當月就按調整后的使用年限計提折舊。三、折舊方法調整時：1、所屬類別是總提折舊的資產調整后的折舊方法不能是“不提折舊”;2、所屬類別是總不提折舊的資產折舊方法不能調整;3、進行折舊方法調整的資產調整的當月就按

5、調整后的折舊方法計提折舊。四、凈殘值（率）調整時，調整后凈殘值必須小于凈值。五、工作總量調整時，調整后的工作總量不能小于累計用量。六、累計折舊調整時，原值調整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。七、資產類別調整時，調整后的類別和調整前的類別的計提屬性必須相同。八、變動單不能修改，只有在當月可刪除重做。第16頁，共77頁。固定資產主要功能折舊提取當月未制單前可重復計提折舊，并對折舊額做調整第17頁，共77頁。固定資產主要功能折舊分配制單時對于科目及輔助項相同的可進行合并第18頁，共77頁。工資核算流程計件工資統(tǒng)計工資變動工資分錢清單扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分攤第19頁，共77頁。工資主要功能工資變

6、動工資計算、匯總，結賬后不能修改工資變動、替換及快速篩選人員檔案、數(shù)據(jù)可快速導入第20頁，共77頁。工資主要功能工資分錢清單第21頁，共77頁。工資主要功能扣稅依據(jù)，根據(jù)實際設置扣繳所得稅第22頁，共77頁。工資主要功能工資分攤第23頁，共77頁。一、總體概述二、財務流程及功能三、業(yè)務流程及功能第24頁，共77頁。采購與應付管理1、會計核心：采購成本確定、應付帳2、業(yè)務核心：采購進度控制、采購過程精細管理采購入庫單供應商采購發(fā)票運費發(fā)票應付賬款自動生成訂單手工錄入訂單最高進價控制最高庫存控制倉庫權限控制付款單總賬材料庫領用、調撥會計信息自動傳到總賬第25頁，共77頁。采購與應付管理會計管理核心

7、采購成本確定支持自動結算支持手工結算，包含對多對多結算的支持支持費用分攤（亮點）支持暫估處理：月初回沖、單到回沖、單到補差結算進度控制：在途物資、貨到票未到、票到貨未到、結算統(tǒng)計等增值稅抵扣應付帳采購發(fā)票確定應付款應付單確定其它應付款付款單對應付款和其它應付款進行核銷，支持異幣種核銷、優(yōu)惠，支持按單據(jù)、按明細沖銷（亮點）支持三方轉帳（亮點）第26頁，共77頁。采購與應付管理業(yè)務管理核心采購進度確定采購訂單執(zhí)行表采購統(tǒng)計表貨到票未到、票到貨未到、在途物資采購過程精細控制價格管理最高進價控制倉庫權限控制庫存量控制第27頁，共77頁。采購流程標準流程：優(yōu)化流程：1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬2、可進行

8、暫估入庫業(yè)務處理3、可進行費用分攤1、入庫單保存自動生成發(fā)票并結算2、不能處理暫估入庫業(yè)務3、不能進行費用分攤4、不能填制與改寫發(fā)票采購訂單采購入庫采購發(fā)票采購結算應付/現(xiàn)付采購訂單采購入庫應付/現(xiàn)付第28頁，共77頁。采購業(yè)務流程合同（訂單）倉庫確認入庫票貨結算掛賬或付款1、貨、票同時到達同時處理第29頁，共77頁。采購業(yè)務流程合同（訂單）倉庫確認入庫票到結算掛賬或付款2、貨、票不同時到達的處理（當月）貨先到票后到（壓單即入庫單不記賬）票先到貨后到（壓票）合同（訂單）財務確認收票倉庫確認入庫結算掛賬或付款第30頁，共77頁。采購業(yè)務流程合同（訂單）倉庫確認暫估入庫財務確認收票（跨月）結算暫估

9、處理3、貨先到票后到（跨月）月初回沖單到補差單到回沖第31頁，共77頁。采購業(yè)務流程合同（訂單）倉庫確認入庫貨物發(fā)票費用發(fā)票手工結算4、采購費用分攤費用發(fā)票與貨物同到時的處理合同（訂單）倉庫確認入庫費用發(fā)票費用折扣結算費用發(fā)票后到時的處理第32頁，共77頁。 應付流程應付款流程供應商往來明細帳、供應商往來總帳、供應商往來余額帳采購發(fā)票應收應付帳應付單付款單期初匯兌損益應付沖應收應付沖應付預付沖應付第33頁，共77頁。會計核心-采購成本確認采購成本確認第34頁，共77頁。會計核心-應付帳管理應付帳管理-總帳、明細帳、單據(jù)、憑證第35頁，共77頁。業(yè)務核心-采購進度控制采購進度控制第36頁，共77

10、頁。采購過程精細控制-進貨價格控制控制最高進價，降低采購成本最高進價控制第37頁，共77頁。采購過程精細控制-庫存量控制避免庫存積壓，減少資金占用控制最高庫存量第38頁，共77頁。銷售和應收管理銷售發(fā)貨單客戶銷售發(fā)票應收賬款銷售訂單總賬銷售出庫單收款單客戶 最低報價控制信用控制成品庫1、會計核心：銷售收入成本帳、應收帳2、業(yè)務核心：銷售進度控制、銷售過程精細化管理第39頁，共77頁。銷售與應收管理會計管理核心銷售收入成本明細帳銷售收入銷售成本銷售毛利應收帳銷售發(fā)票確定應收款應收單確定其它應收款收款單對應收款和其它應收款進行核銷，支持異幣種核銷和優(yōu)惠（亮點）支持三方轉帳（亮點）第40頁，共77頁

11、。銷售與應收管理業(yè)務管理核心銷售進度確定銷售訂單執(zhí)行統(tǒng)計表發(fā)貨開票收款統(tǒng)計表發(fā)貨單結算收款勾對表銷售過程控制價格管理最低售價控制客戶信用控制倉庫權限控制預估毛利控制第41頁，共77頁。銷售流程規(guī)范流程：優(yōu)化流程：1、銷售發(fā)票確認應收2、銷售出庫確認成本3、隨時發(fā)票處理1、發(fā)貨自動生成銷售發(fā)票與銷售出庫單2、不能開據(jù)或更改發(fā)票銷售訂單銷售發(fā)貨采購發(fā)票銷售出庫應收/現(xiàn)收銷售訂單銷售發(fā)貨應收/現(xiàn)收第42頁，共77頁。銷售業(yè)務流程1、先發(fā)貨后開票業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可審核生成業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工生成合同（訂單）業(yè)務確認發(fā)貨財務確認開票倉庫確認出庫第43頁，

12、共77頁。 銷售業(yè)務流程先開票后發(fā)貨財務確認和業(yè)務確認環(huán)節(jié)完全合并業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可由發(fā)票審核生成業(yè)務員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工根據(jù)發(fā)票生成合同（訂單）財務確認開票業(yè)務確認自動發(fā)貨單倉庫確認出庫第44頁，共77頁。應收流程應收款流程客戶往來明細帳、客戶往來總帳、客戶往來余額帳銷售發(fā)票應收應付帳應收單收款單期初匯兌損益應收沖應付應收沖應收預收沖應收第45頁，共77頁。會計核心-銷售明細帳第46頁，共77頁。會計核心-應收款管理第47頁，共77頁。會計核心-應收款管理1、應收賬齡分析2、打印催款單防止壞賬發(fā)生，減少損失第48頁，共77頁。業(yè)務核心-銷售進度確

13、定第49頁，共77頁。業(yè)務核心-銷售進度確定第50頁，共77頁。銷售過程精細控制-最低售價控制參照毛利，合理報價最低售價控制合理報價虧損報價第51頁，共77頁。銷售過程精細控制-客戶信用管理及控制實現(xiàn)銷售最大化和快速收款能力信用期間控制信用額度控制第52頁，共77頁。銷售過程精細控制-存貨價格控制第53頁，共77頁。庫存和核算管理業(yè)務管理核心核心帳目：庫存數(shù)量帳、現(xiàn)存量庫存業(yè)務管理：各種出入庫業(yè)務、盤點、調撥、BOM配比出庫 貨位、有效期、批次庫存業(yè)務控制：上下限控制、倉庫權限、限額領料會計管理核心庫存金額帳多種計價方法：移動平均、加權平均、個別計價、先進先出、后進先出、計劃價憑證生成自動生成

14、業(yè)務憑證第54頁，共77頁。 庫存及核算流程庫存流程核算流程產成品入庫其它出庫單銷售出庫單材料出庫單其它入庫單盤點單采購入庫單庫存帳調撥單單據(jù)記賬暫估成本處理業(yè)務憑證月末處理第55頁，共77頁。業(yè)務核心帳目-庫存臺帳第56頁，共77頁。業(yè)務核心帳目-現(xiàn)存量第57頁，共77頁。業(yè)務統(tǒng)計-收發(fā)存匯總表實時反映材料的流動狀況，提高周轉率第58頁，共77頁。 事前安全的最大最小庫存量控制，實時的庫存預警業(yè)務控制-上下限控制第59頁，共77頁。 業(yè)務控制-倉庫權限控制第60頁，共77頁。 業(yè)務控制-限額領料控制第61頁，共77頁。 會計核心-庫存金額帳第62頁，共77頁。生產加工1、實現(xiàn)以銷定產，以產訂

15、購2、提供采購建議與缺料表3、生產過程監(jiān)控4、成本分配銷售訂單采購建議生產加工單采購訂單成本計算產成品入庫單第63頁，共77頁。生產加工流程產品結構材料出庫單生產加工單銷售訂單產成品入庫單成本計算采購建議配比出庫備料缺料表查詢采購訂單第64頁，共77頁。采購建議避免庫存積壓、減少庫存持有成本第65頁，共77頁。生產加工過程監(jiān)控材料領用控制，降低生產成本生產加工進度表生產加工明細表生產加工領料匯總表第66頁，共77頁。生產加工明細表按定額控制材料領用，降低損耗第67頁，共77頁。生產加工進度表實時加工進度監(jiān)督，防止延期造成損失第68頁，共77頁。成本分配表成本費用項目清晰直觀，便于成本分析第69頁，共77頁。 老 板 通 如何實現(xiàn)全面、實時的掌控企業(yè)支持決策、預知潛在風險第70頁，共77頁。預警事前、全面、智能將危機、隱藏風險第一時間、直接預警反映，提高效率，監(jiān)控企業(yè)關鍵運營管理；第71頁，共77頁。業(yè)務中心銷售信息中心挖掘有價值的客戶、商品、區(qū)域，掌握部門、業(yè)務員銷售情況，對比歷史銷售指標，及時了解銷售發(fā)展趨勢，調整企業(yè)銷