農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)管理基本規(guī)程

1、XX農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)管理基本規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范和加強信貸業(yè)務(wù)管理，防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為客戶提供高效便捷的信貸服務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、xx農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（XX農(nóng)信貸8號）及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX農(nóng)村信用社實際，制定本規(guī)程。第二條本規(guī)程是XX農(nóng)村信用社縣（市、區(qū)）聯(lián)社（以下簡稱縣聯(lián)社），特別是統(tǒng)一法人后的縣聯(lián)社辦理信貸業(yè)務(wù)必須遵循的基本規(guī)則，是規(guī)范單項信貸業(yè)務(wù)品種運作程序的基本依據(jù)。縣聯(lián)社可依據(jù)本規(guī)程制定各自的信貸管理規(guī)程及單項信貸業(yè)務(wù)品種運作程序。第三條本規(guī)程所稱信貸業(yè)務(wù)是指農(nóng)村信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、信貸承諾、承兌、貼現(xiàn)、證券回購

2、、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。第二章信貸業(yè)務(wù)管理組織體系第四條實行審貸分離制度。在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責分解，由不同經(jīng)營層次和不同部門承擔，各負其責，實現(xiàn)其相互制約和支持。第五條縣聯(lián)社要按照“分工合理，職責明確，橫向制衡，協(xié)調(diào)發(fā)展”的原則，分別設(shè)立客戶拓展部門、信貸管理部門和風險管理部門。客戶拓展部門是負責客戶業(yè)務(wù)的拓展、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查和發(fā)生后的管理、客戶營銷的職能部門。信貸管理部門是制訂信貸制度、統(tǒng)一信貸管理和審批轄內(nèi)信用社信貸業(yè)務(wù)的職能部門。風險管理部門是負責風險管理和控制的職能部門。第六條實行主任負責制?？h聯(lián)社主任作

3、為經(jīng)營管理層的負責人，就信貸運營的全過程及最終結(jié)果對縣聯(lián)社理事會負責。第七條實行信貸審查、審批制度。信貸管理部門負責審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，對不同客戶對象、不同種類的信貸業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一管理。授信業(yè)務(wù)評審委員會（簡稱評審會，下同）是縣聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)決策的議事機構(gòu)，審議需經(jīng)評審會審議的信貸事項，對有權(quán)審批人進行制約以及智力支持。評審會由信貸相關(guān)部門負責人和具有評審能力的人員組成。第八條實行客戶分級管理制度。根據(jù)本地實際，按照“縣聯(lián)社負責法人客戶和大額自然人客戶，信用社負責小額自然人客戶”的原則，結(jié)合客戶信用等級評定和信貸額度管理，形成縣聯(lián)社集中經(jīng)營與授權(quán)經(jīng)營相結(jié)合的信貸經(jīng)營管理模第三章信貸業(yè)務(wù)流程第九條

4、信貸業(yè)務(wù)基本程序：（一）法人客戶信貸業(yè)務(wù)流程：客戶申請一受理與調(diào)查一審查一審議一審批一與客戶簽訂合同一提供信用一信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理一信用收回（二）自然人客戶額度較大的，參照法人客戶信貸業(yè)務(wù)流程；經(jīng)信用評定的農(nóng)戶（工商戶）小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，可按照相關(guān)規(guī)定簡化貸款手續(xù)，在柜面直接辦理。（三）低風險信貸業(yè)務(wù)可由受理部門直接辦理，但超過一定額度的需向有權(quán)審批人上報。低風險信貸業(yè)務(wù)是指足額承兌及有價證券（存單、國債、保單）質(zhì)押，且質(zhì)押率不超過90%期限相互匹配的信貸業(yè)務(wù)。第十條授權(quán)范圍內(nèi)信貸業(yè)務(wù)流程：L信貸管理部門客戶一客戶拓展部門風險管理部門一評審會一主任或授權(quán)副主任一經(jīng)營管理（一）受理與

5、調(diào)查?？蛻粝蚩蛻敉卣共块T提出信貸業(yè)務(wù)申請，客戶拓展部門對同意受理的信貸業(yè)務(wù)進行調(diào)查（評估），并將調(diào)查情況匯總分析，進行客戶信用等級評定，出具調(diào)查報告，將調(diào)查材料同時提交風險管理部門和信貸管理部門。（二）審查。風險管理部門負責授信業(yè)務(wù)的風險分析和評價，撰寫風險評價報告；信貸管理部門負責授信業(yè)務(wù)的可行性、合法合規(guī)性和完整性審查，提出審查意見，報評審會審議。（三）審議。評審會按規(guī)定對信貸管理部門經(jīng)審查后上報的資料進行審議和表決，審議通過的交審批人審批，否則退回信貸管理部門。（四）審批。評審會審議后，有權(quán)審批人根據(jù)審議結(jié)果進行審批。（五）經(jīng)營管理。有權(quán)審批人審批后，由客戶拓展部門與客戶簽訂信貸業(yè)務(wù)合同

6、，負責信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理。第十一條超授權(quán)信貸業(yè)務(wù)流程：有權(quán)審批社主任有權(quán)審批社評審有權(quán)審批社信貸客戶一客戶拓展部門一信貸管理部，+評審會授權(quán)主任I1風險管理部門_經(jīng)營社受理客戶申請后，直接報有權(quán)審批社客戶拓展部門（崗），由其組織調(diào)查或評估，同級信貸管理部門（崗）和風險管理部門審查，評審會審議，有權(quán)審批社主任審批，審批后由有權(quán)審批社信貸管理部門行文批復至經(jīng)營社，同時抄送同級客戶拓展部門（崗），由經(jīng)營社客戶拓展部門（崗）與客戶簽訂信貸合同，實施經(jīng)營管理。第十二條低風險信貸業(yè)務(wù)流程：低風險信貸業(yè)務(wù)由縣聯(lián)社授權(quán)經(jīng)營社或柜臺直接辦理，但超過一定額度需向有權(quán)審批社上報，其流程：客戶申請一受理并調(diào)查一

7、審查一有權(quán)審批人審批一與客戶簽訂合同一提供信用一信用收回第四章信貸業(yè)務(wù)申請與受理第十三條客戶申請。客戶以書面形式向客戶拓展部門提出信貸業(yè)務(wù)申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請的信用品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源及方式等。第十四條信貸業(yè)務(wù)申請的受理?？蛻敉卣共块T負責接受信貸業(yè)務(wù)的申請，對客戶基本情況及項目可行性進行初步調(diào)查，認定客戶是否具備發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的基本條件，并根據(jù)初步認定結(jié)果和農(nóng)信社資金規(guī)模等情況，決定是否受理信貸業(yè)務(wù)申請。第十五條客戶申請辦理信貸業(yè)務(wù)需提供以下基本資料原件或復印件：（一）法人客戶申請辦理信貸業(yè)務(wù)需提供的資料：企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法定代表人有效身份證明或法

8、定代表人授權(quán)的委托書；有權(quán)部門批準的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明；人民銀行頒發(fā)并經(jīng)年審的貸款卡；技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證；實行公司制的企業(yè)法人辦理信貸業(yè)務(wù)需提供公司章程，公司章程對法定代表人辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會同意的決議或授權(quán)書；特殊行業(yè)的企業(yè)還須提供有權(quán)批準部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、所經(jīng)營項目的合法合規(guī)證明、企業(yè)資質(zhì)等級證書等；上年度財務(wù)報表和近期財務(wù)報表，有條件的要經(jīng)會計師事務(wù)所審計；新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；保證擔保貸款還需提供保證人基本情況（同1-7項的內(nèi)容）和同意擔保的證明；抵（質(zhì)）押擔保貸款必須提供抵（質(zhì)）押物清單和

9、有權(quán)處分人同意抵押、質(zhì)押的書面承諾；房地產(chǎn)開發(fā)貸款應提供有效的建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、國有土地使用證、建設(shè)工程施（開）工許可證、銷（預）售許可證；12根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種、信用方式需提供的其他資料。（二）自然人客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下基本資料：借款人（或擔保人）有效身份證明、婚姻關(guān)系證明；借款人（或擔保人）個人及家庭收入、資產(chǎn)證明；助學貸款還需提供學生證或入學通知書；擔保貸款還需提供書面擔保材料，如抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押證明；根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種、信用方式需提供的其他資料。第五章信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查第十六條客戶拓展部門是信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查部門?？蛻敉卣共块T負責對客戶情況

10、進行調(diào)查核實，并承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任?？蛻敉卣共块T負責對客戶基本情況及項目可行性進行調(diào)查，并對客戶填制的制式申請（或書面申請）、提交的相關(guān)資料進行登記，指派有關(guān)人員進行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。對新客戶和增量信貸業(yè)務(wù)，原則上應指派2名或2名以上客戶拓展部門人員參與調(diào)查。第十七條法人客戶調(diào)查的主要內(nèi)容：（一）客戶拓展部門對客戶提供資料的完整性、真實性、有效性進行調(diào)查核實，對提供的復印件應與原件核對相符，并在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并由取證人簽字負責。查驗客戶提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效居留的身份證明是否真實、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；查詢法人營業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、聲明

11、作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等。查驗客戶法定代表人和授權(quán)委托人的簽章是否真實、有效。查驗客戶填制的信貸業(yè)務(wù)申請書的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯(lián)系電話是否詳細真實。（二）調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況。.查詢中國人民銀行企業(yè)信息征信系統(tǒng)及XX農(nóng)村信用社綜合信貸管理系統(tǒng)。了解客戶目前借款、其他負債和提供擔保情況；查驗貸款卡反映的貸款金額與財務(wù)報表反映的是否一致，是否有不良信用記錄；是否為多頭貸款、跨區(qū)貸款；對外提供的擔保是否超出客戶的承受能力等。.調(diào)查了解客戶法定代表人、董事長、總經(jīng)理及財務(wù)部、銷售部等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等，有條件的地方應查詢個人信息征

12、信系統(tǒng)。（三）客戶拓展部門對企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織及其擔保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況進行調(diào)查，分析信貸需求和還款方案。進入客戶及其擔保人單位，查閱其資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對客戶的資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤等情況進行分析，并進行“賬賬、賬表、賬實”等核對。調(diào)查客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍；重點調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場趨勢等情況。調(diào)查分析信貸需求的原因。調(diào)查分析信貸用途的合法性。查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。調(diào)查分析還款來源和還款時間。第十八條對自然人信貸業(yè)務(wù)，客戶拓展部門應查

13、詢中國人民銀行個人信息征信系統(tǒng)，調(diào)查分析個人客戶及其家庭的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定，是否具有持續(xù)償還貸款本息的能力；提供擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定等情況進行調(diào)查。第十九條調(diào)查報告的主要內(nèi)容。（一）法人客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告的內(nèi)容：客戶基本情況及主體資格；財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；擔保情況和信貸風險評價；客戶的資信評級狀況及本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；結(jié)論。是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)；對信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等提出初步意見。（二）自然人客戶調(diào)查報告的內(nèi)容：申請人的基本情況；申請信貸業(yè)務(wù)的用途；擔保情況；

14、收入來源；還款來源；結(jié)論。對是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)提出初步意見。第二十條調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責任人簽字后，填制信貸資料交接清單，連同上述全部信貸資料移交信貸管理部門和風險管理部門審查、審批，并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。第六章信貸業(yè)務(wù)審查第二十一條信貸管理部門和風險管理部門是信貸業(yè)務(wù)的審查部門，對客戶或基層社移交的客戶資料和信貸調(diào)查資料（以下簡稱信貸資料）進行審查。第二十二條信貸管理部門對客戶拓展部門或基層社移交的信貸資料與信貸資料交接清單進行逐一核對并確認無誤后，重點審查以下內(nèi)容。（一）基本要素審查：.客戶及擔保人有關(guān)資料是否齊備；.信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部運作資料是否齊全。（二）主體資格審查：客戶及擔

15、保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔保人、法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。（三）信貸政策審查：.信貸用途是否合規(guī)合法，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策及有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；.信貸用途、期限、方式、利率或費率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策。（四）提出審查結(jié)論和有關(guān)限制性條款。第二十三條風險管理部門重點審查以下內(nèi)容：（一）審查核定客戶拓展部門（崗）測定的客戶信用等級、信貸額度；（二）分析、揭示客戶的財務(wù)風險、經(jīng)營管理風險、市場風險等；（三）提出風險防范措施；（四）提出審查結(jié)論和有關(guān)限制性條款。第二十四條審查報告的主要內(nèi)容。（一）客戶（含

16、項目）基本情況：客戶基本情況；項目背景及基本情況；客戶現(xiàn)有信用及與農(nóng)信社合作情況。（二）客戶財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營管理和市場評價（含項目效益評價）：客戶財務(wù)狀況評價；生產(chǎn)經(jīng)營管理情況評價；產(chǎn)品市場評價；效益評價。（三）審查結(jié)論。提出明確的審查意見，包括客戶信用等級以及信貸業(yè)務(wù)的種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔保方式和限制性條款等。第二十五條審查結(jié)束后，風險管理部門和信貸管理部門提出審查意見，及時撰寫審查報告，填制信貸業(yè)務(wù)審查表。信貸審查經(jīng)辦人和主責任人在審查報告上簽字，連同有關(guān)資料提交評審會審議。信貸管理部門對客戶拓展部門移送的信貸資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整、不清晰的信貸業(yè)務(wù)，可要求

17、客戶拓展部門補充完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)有權(quán)審批人批準后，可不再提交評審會審議，直接將材料退回客戶拓展部門，并做好記錄。第七章信貸業(yè)務(wù)審議與審批第二十六條評審會辦公室收到信貸管理部門移交的審查資料后，應及時登記，對內(nèi)部運作資料的完整性進行審核。審核合格后，提前將材料發(fā)送給評審會委員。第二十七條根據(jù)評審會工作規(guī)則要求，在主任委員或授權(quán)的副主任委員主持下，評審會對信貸業(yè)務(wù)進行審議，審議的主要內(nèi)容：（一）信貸業(yè)務(wù)是否合法合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；（二）信貸業(yè)務(wù)定價及其帶來的綜合效益，包括存款、結(jié)算、收益、結(jié)售匯業(yè)務(wù)等；（三）信貸業(yè)務(wù)的風險和防范措施；（四）根據(jù)信

18、貸業(yè)務(wù)特點，需審議的其它內(nèi)容。第二十八條評審會辦公室應對審議過程進行記錄，并在委員（成員）投票表決后，根據(jù)評審會記錄和表決結(jié)果，形成評審會會議紀要，同時，填制評審會決議表。評審會表決，采用記名或無記名方式進行。評審會會議紀要的內(nèi)容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項（信貸業(yè)務(wù)概況、風險和不確定因素揭示）、審議結(jié)果等。第二十九條對授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)評審會審議，信貸管理部門（崗）起草文件，由有權(quán)審批人簽批后，通知有關(guān)部門具體辦理信貸業(yè)務(wù)發(fā)放手續(xù)。批復文件要明確信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔保方式、限制性條款及信貸管理措施等。第三十條對超授權(quán)范圍的信貸業(yè)務(wù)，按

19、照省聯(lián)社有關(guān)制度執(zhí)行。第八章簽訂合同第三十一條所有信貸業(yè)務(wù)都必須簽訂合同，內(nèi)容包括：信用種類、幣種、用途、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權(quán)利、義務(wù)等內(nèi)容。第三十二條客戶拓展部門是農(nóng)信社對外簽訂信貸業(yè)務(wù)合同的經(jīng)辦部門，信貸業(yè)務(wù)合同必須經(jīng)有權(quán)簽字人或授權(quán)簽字人簽署后才能生效。第三十三條信貸業(yè)務(wù)合同必須按規(guī)定使用統(tǒng)一制式合同文本。對情況特殊的信貸業(yè)務(wù)，在不違背制式合同文本基本要求的基礎(chǔ)上，合同雙方可以在協(xié)商一致的前提下簽訂信貸業(yè)務(wù)合同。非制式合同文本需風險管理部門審查。第三十四條信貸業(yè)務(wù)合同由信貸業(yè)務(wù)合同和擔保合同組成，信貸業(yè)務(wù)合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互

20、銜接。第三十五條信貸業(yè)務(wù)合同和擔保合同的填寫和簽章應符合下列要求：合同必須使用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，正副文本的內(nèi)容必須一致，不得涂改；（二）信貸業(yè)務(wù)合同的信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式和擔保合同應與信貸業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致；（三）客戶拓展部門經(jīng)辦人必須當場監(jiān)督客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。若擔保人為自然人應由其財產(chǎn)共有人簽字蓋章。第三十六條客戶拓展部門對信貸業(yè)務(wù)合同進行統(tǒng)一編號，并按照合同編號的順序依次登記在信貸業(yè)務(wù)合同登記簿，客戶拓展部門應將統(tǒng)一編制的信貸業(yè)務(wù)合同號填入信貸業(yè)

21、務(wù)合同和擔保合同。主從合同的編號必須相互銜接。第三十七條客戶拓展部門填制上述合同后，交有權(quán)簽字人審查、簽章。主要審查以下內(nèi)容：（一）合同文本的使用是否恰當；（二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求，主從合同的編號是否銜接；（三）合同的補充條款是否合法合規(guī),是否符合制式合同文本的基本條款；（四）客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。第三十八條客戶拓展部門應區(qū)別不同擔保方式，與客戶、抵押人或質(zhì)押人共同辦理以下事宜：（一）以抵押、質(zhì)押擔保的要到相關(guān)的房地產(chǎn)、車輛、海關(guān)、工商行政等有權(quán)登記的職能部門或證券登記管理部門辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證入庫保管；以存單

22、、國債、債券、保單、股票等質(zhì)押的權(quán)利憑證應辦理止付手續(xù)；（三）質(zhì)押擔保的質(zhì)物交接應填制“質(zhì)物交接清單”，客戶拓展部門要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。第九章信貸業(yè)務(wù)的實施第三十九條客戶拓展部門應按照信貸合同的生效時間辦理信貸業(yè)務(wù)發(fā)放手續(xù)。（一）保證擔保的信貸業(yè)務(wù)合同自簽訂信貸業(yè)務(wù)合同和擔保合同之日起生效，按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計劃的日期使用信用。（二）抵押擔保的信貸業(yè)務(wù)合同自簽訂信貸業(yè)務(wù)合同和抵押合同并辦妥抵押登記之日起生效，按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計劃的日期使用信用。（三）質(zhì)押擔保的信貸業(yè)務(wù)合同自簽訂信貸業(yè)務(wù)合同和質(zhì)押合同并辦妥質(zhì)物移交手續(xù)之日起生效，按信貸業(yè)務(wù)合同約定用款計劃的日期使用信用

23、。第四十條客戶拓展部門應依據(jù)信貸業(yè)務(wù)合同約定的用款計劃，一次或分次填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：（一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容要與信貸業(yè)務(wù)合同的內(nèi)容一致；借款日期要在信貸業(yè)務(wù)合同生效日期之后；（二）借款憑證的大、小寫金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應信貸業(yè)務(wù)合同的金額；（三）借款憑證的簽章應與信貸業(yè)務(wù)合同的簽章一致。第四十一條客戶拓展部門將信貸業(yè)務(wù)合同、借款憑證，連同有權(quán)審批人的批復（或復印件）送交會計結(jié)算部門辦理賬務(wù)處理。第四十二條會計結(jié)算部門應審查信貸業(yè)務(wù)是否經(jīng)有權(quán)審批人審批同意、借款憑證要素是否齊全、填制內(nèi)容是否符

24、合要求，審查無誤后，辦理信貸業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。第十章信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理第四十三條客戶拓展部門是信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后進行管理的實施部門，負責客戶信貸資料的保管和信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的日常管理，承擔檢查失誤、清收不力的責任。第四十四條辦妥抵押登記手續(xù)取得的他項權(quán)利證明、抵押物保單及存單、國債、有價債券、股票等權(quán)利憑證，客戶拓展部門應按有價單證入庫保管要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫交接手續(xù)。第四十五條客戶拓展部門按照要求對信貸檔案資料進行管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用。檔案管理人員承擔檔案資料的保管責任。（一）客戶拓展部門以客戶（項目）為單位建立信貸檔案。（二）實行檔案資料查閱登記制度。（三）

25、實行信貸檔案交接制度?？蛻艚?jīng)理或檔案管理人員工作變動應辦理檔案資料的交接手續(xù)，部門負責人要負責監(jiān)交，明確檔案資料管理責任，確保檔案資料管理的連續(xù)性。第四十六條客戶拓展部門應在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，15日內(nèi)進行首次跟蹤檢查。檢查客戶是否按照信貸業(yè)務(wù)合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按信貸業(yè)務(wù)合同規(guī)定用途使用的，應查明原因并提出處置的意見和建議。（二）填制貸后跟蹤檢查表，對影響到期還本付息的信貸業(yè)務(wù)，應及時報告經(jīng)營主責任人，并由經(jīng)營主責任人在貸后跟蹤檢查表上簽字。第四十七條客戶拓展部門按規(guī)定對客戶進行日常檢查，具體檢查時間由各法人社根據(jù)當?shù)貙嶋H情況自行規(guī)定。（一）檢查客戶、擔保人的資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況

26、是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；了解掌握客戶、擔保人的機構(gòu)、體制及高層管理人員人事變動等重大事項，分析這些變動是否影響或?qū)⒁绊懣蛻羯a(chǎn)經(jīng)營；（三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；（四）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項目進展情況。根據(jù)固定資產(chǎn)項目管理辦法，對項目資金是否按期到位、是否按招投標計劃進行、項目信貸資金是否被擠占挪用、項目工程進展是否正常、項目是否能按期竣工、項目竣工投產(chǎn)能否達標等內(nèi)容逐項進行檢查；（五）檢查后要填制貸后業(yè)務(wù)定期檢查表，由經(jīng)辦人簽章后向經(jīng)營主責任人報告，承擔信貸日常檢查的責任；（六）

27、對檢查過程中發(fā)現(xiàn)影響信貸資金安全的重大事項，應在貸后業(yè)務(wù)定期檢查表上填列，必要時進行專題匯報，提出控制信貸風險的措施，報送經(jīng)營主責任人，并逐級報送信貸管理部門和上一級主管部門。第四十八條信貸管理部門要對轄內(nèi)的信貸管理情況進行督導檢查。（一）對信貸業(yè)務(wù)每季至少檢查一次，對重點客戶每月至少檢查一次。（二）檢查各項信貸管理制度的執(zhí)行情況，信貸管理責任是否落實，信貸業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)合法；縣聯(lián)社（或上級部門）的限制性條款是否落實；督導、檢查信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的跟蹤檢查和日常檢查，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報告，是否采取了相應的措施。（三）對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，經(jīng)辦人簽章后交被檢查單位負責人簽章認定，被檢查單位要限

28、期將整改意見報信貸管理部門；被檢查單位負責人有異議的，應在簽章處簽署理由，并可申請復查，由有權(quán)部門指派另一個檢查組進行復查。第四十九條客戶拓展部門負責信貸風險分類的基礎(chǔ)工作。根據(jù)信貸風險分類辦法的要求，對所轄全部信貸資產(chǎn)進行風險初分，填制信貸資產(chǎn)風險分類認定表，送風險管理部門審查，由有權(quán)審批人認定。客戶拓展部門根據(jù)認定結(jié)果，及時調(diào)整信貸形態(tài)。第五十條客戶拓展部門要在每筆信貸業(yè)務(wù)到期前的20天，填制一式三聯(lián)的信貸業(yè)務(wù)到期通知書，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送保證人、抵押人或質(zhì)押人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?。第五十一條信貸業(yè)務(wù)到期后，要按照信貸業(yè)務(wù)合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還?？蛻襞c客

29、戶拓展部門簽訂劃款授權(quán)書的，客戶拓展部門可按劃款授權(quán)書的約定自動從客戶的賬戶中予以扣劃。第五十二條客戶還清全部貸款后，客戶拓展部門應將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人并作登記，設(shè)定抵押、質(zhì)押的要及時與抵押、質(zhì)押人共同向登記部門辦理登記注銷手續(xù)。第五十三條信貸業(yè)務(wù)到期之日營業(yè)終了尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)列入逾期催收管理，客戶拓展部門應填制一式三聯(lián)信貸業(yè)務(wù)逾期催收通知書，分別發(fā)送到客戶、擔保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）進行催收。會計部門從信貸業(yè)務(wù)到期的次日起計收信貸業(yè)務(wù)逾期利息。第五十四條貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶在貸款到期之日前提出貸款展期申請。擔保貸款申請展期，還應出具貸款擔保人同意展期并繼續(xù)擔保的書面證明，貸款展期不得低于