國際匯兌與結(jié)算模塊八課件

1、模塊八 對外貿(mào)易中長期信貸 出口信貸知識模塊結(jié)構(gòu)圖一、出口信貸的概念及特點1出口信貸的概念出口信貸是指國家為支持和擴大本國大型設(shè)備的出口，以利息補貼和提供信貸擔保的方法來鼓勵本國銀行對本國出口商或外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足進口商支付貨款需要的一種融資方式。一、出口信貸的概念及特點2出口信貸的特點對外貿(mào)易中長期信貸不僅是向進出口商融資，而且還是壟斷資本、爭奪銷售市場的武器。對外貿(mào)易中長期信貸的這一性質(zhì)在其具有的特點中得到了充分的反映，其主要表現(xiàn)在：1）對外貿(mào)易中長期信貸的利率一般低于相同條件下資金貸放的市場利率，利差由國家補貼。 2）信貸的發(fā)

2、放與信貸保險相結(jié)合，風險由國家負擔，從而加強本國出口商在國外市場的競爭能力，促進資本貨物的出口。3）國家成立專門發(fā)放出口信貸的機構(gòu)，制定政策，管理與分配信貸資金。二、賣方信貸賣方信貸（Suppliers Credit）是指在大型機械設(shè)備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地銀行對出口商提供的信貸。賣方信貸的業(yè)務(wù)流程三、買方信貸買方信貸（Buyers Credit）是指在大型機械設(shè)備與成套設(shè)備貿(mào)易中，由出口商所在地銀行貸款給外國進口商或進口商銀行，以給予融資便利，擴大本國設(shè)備的出口。買方信貸的業(yè)務(wù)流程2托收項下的出口押匯（2）出口托收押匯的基本做法：出口商按合同規(guī)定，

3、將貨物裝運后制作一整套符合合同規(guī)定的單據(jù)，開立以進口商為付款人的匯票到托收行交單，要求托收行敘做出口托收押匯。托收行同意后買入跟單匯票，按匯票金額扣除自付款日到預(yù)計收到票款日的利息和手續(xù)費，將約定的款項交給出口商。待收回票款后，出口商歸還所借的款項。四、福費廷1福費廷業(yè)務(wù)的概念福費廷（Forfaiting）又稱包買票據(jù)，是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權(quán)地售與出口商所在地銀行或金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式。四、福費廷2福費廷業(yè)務(wù)的特點（1）融資期限較長（2）融資金額較大（3）債權(quán)憑證必須由進口商銀行擔保（4）無追索權(quán)的

4、融資3福費廷的業(yè)務(wù)流程4福費廷與一般貼現(xiàn)的主要區(qū)別1）福費廷所貼現(xiàn)的票據(jù)對出票人不能行使追索權(quán)。出口商是賣斷票據(jù)，票據(jù)若遭拒付與出口商無關(guān)。2）福費廷貼現(xiàn)的票據(jù)需有第一流銀行的擔保。3）福費廷業(yè)務(wù)的手續(xù)嚴密，費用除按市場利率收取貼息外，還要收管理費、承擔費等。5福費廷業(yè)務(wù)的作用（1）對出口商的作用1）在出口商的資產(chǎn)負債表中，可以減少國外的負債金額，提高企業(yè)的資信，有利于其有價證券的發(fā)行。2）能夠立即獲得現(xiàn)金，改善流動資金狀況，有利于資金融通，促進出口的發(fā)展。3）信貸管理、票據(jù)托收的費用與風險均轉(zhuǎn)嫁給銀行。4）不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的風險影響。（2）對進口商的作用：貨價較高。但利用福費廷業(yè)

5、務(wù)的手續(xù)卻較簡便，省時省力。五、混合信貸混合信貸（Mixed Loan）是指為滿足同一設(shè)備項目融通資金的需要，政府信貸與出口信貸混合發(fā)放的信貸。這種信貸由于加入了一定比例的政府貸款，因此比單純的買方信貸或賣方信貸對進出口商有更大的吸引力。因為政府貸款含有一定的贈與成分，貸款利率低于買方信貸或賣方信貸的利率，同時政府貸款可用于支付當?shù)刭M用和設(shè)備價款，而買方信貸或賣方信貸不能滿足進出口商的需要。因此，混合信貸對促進大型設(shè)備和工程項目的出口有更大的作用。六、信用安排限額1一般用途信用限額一般用途信用限額也稱購物籃信用。在這種形式下，出口商所在地銀行向進口商所在地銀行提供一定的貸款限額，以滿足進口商購買該出口國消費品的資金需要。在雙方銀行總的信貸限額下，雙方銀行采用中期貸款的方式逐個安排金額較小的信貸合同，給進口商融通資金。較小信貸合同的償還年限為25年。六、信用安排限額2項目信用限額在項目信用限額下，出口商所在地銀行向進口商所在地銀行提供一定的貸款限額，以滿足進口國的廠商購買出口國的基礎(chǔ)設(shè)備或基礎(chǔ)工程建設(shè)的資金需要。模 塊 小 結(jié)一國為促進本國機械設(shè)備的出口，均會設(shè)有經(jīng)營出口信貸業(yè)務(wù)的銀行或機構(gòu)，對本國出口商或外國進口商（或其銀行）發(fā)放出口信貸。賣方信貸、買方信貸和福費廷是其主要的融資形式。作為設(shè)備進出口商，應(yīng)當了解出