論文初稿第三章部分與第五章降重2014.4.2修改完成稿

1、3.1.2 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展現狀國有商業(yè)銀行非利息收入現狀及結構國有銀行之所以能夠成為我國商業(yè)銀行的關鍵，原因不止一點，首先，良好的運行體系及其重要 。其次，其反作用在關系到國家經濟整體上也起到不可或缺的作用。截止到目前為止包括工商銀行、建設銀行、農業(yè)銀行、以及交通銀行在內的五大銀行都已發(fā)展成為股份制上市銀行，并在我國銀行業(yè)經濟發(fā)展中起到重大作用。如下表3.1 顯示在非利息收入上 2010年至 2012銀行的實際：表 3.1 20102012 年五大國有商業(yè)銀行非利息收入一覽表 單位：百萬元 %2010年2011年2012年非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比

2、重非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比重非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比重工商銀行7707220.2494.5111245023.6690.3111911722.1889.04農業(yè)銀行4826616.6295.577053218.6797.478008518.9893.46中國銀行8285529.9365.7610010230.564.610912729.8164.07建設銀行7198922.2591.869251823.394.0310754423.3486.95交通銀行1855017.878.052392218.8481.722647

3、017.9778.89圖表中顯示，以上幾年中，五大銀行在非利息收入凈額上都呈上升趨勢，并且應該指出的是中國銀行的非利息收入所占份額最多，尤其是以上幾年中都能占據三分之一，同樣處于增長狀態(tài)的是中國農業(yè)銀行還有中國建設銀行，他們的非利息收入截止到2012年都有小幅上漲，但是對于中國建設銀行以及中國銀行還有交通銀行的先升后降來說還是非常良好的。圖表中也明確表示出有關于手續(xù)費用以及傭金的收入情況，真如圖標顯示中國銀行、建設銀行以及工商銀行三者在手續(xù)費用還有傭金問題上都呈現出下滑勢頭，其中，尤其以中國銀行表現最為強烈其在非利息的收入中比例最小。其他的都屬于小幅下降，盡管如此中國銀行在非利息收入的結構上采

4、取多元結合，自然技術創(chuàng)新環(huán)節(jié)領先發(fā)展狀況可人。由此公示哪個銀行以及建設銀行積極進行改革再收結構上下功夫，并且取得可喜的效果。但是值得一提的是農業(yè)銀行的手續(xù)費用以及傭金的收入顯示出極大優(yōu)勢，其獲取的非息收入比重可達十分之九，交通銀行相對于農業(yè)銀行稍遜一籌，但是在收入結構上其合理性僅在中國銀行之下。 根據圖標統(tǒng)計顯示可以肯定我國的銀行業(yè)在非利息收入上都有大幅增長，但是，如果相比較于發(fā)達國家這種狀況還是處于落后狀態(tài)，主要靠非利息收入的增長來判斷銀行業(yè)的狀況是不全面的，所以說我國的銀行業(yè)收入結構需要改革，應該在相關的產品創(chuàng)新以及業(yè)務上多下工夫。股份制商業(yè)銀行非利息收入現狀及結構在最近20多年來，我國商

5、業(yè)銀行體系涌現出一支主力軍，那就是股份制商業(yè)銀行，并且其在我國經濟發(fā)展中也占有重要席位，尤其舉出以下8家上市的股份制商業(yè)銀行的非利息收入情況，通過表3.2可以感受其發(fā)展實力。2010年2011年2012年非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比重非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比重非利息凈收入凈額 非利息收入占營業(yè)收入比重手續(xù)費占非利息收入比重招商銀行1430120.0479.231985020.6478.732499322.0578.98浦發(fā)銀行46529.3387.0464769.54103.71959011.5691.2光大銀行51091

6、4.3892.17663214.39105.14965316.1198.2民生銀行889516.2493.191754721.386.062595825.1779.06興業(yè)銀行542412.4888.51913615.2696.811542617.6196.89中信銀行763013.6874.651184215.3974.621394915.680.36華夏銀行17207.0384.0132519.6991.54443411.1591.23平安銀行214311.9273.96435014.6784.23671316.8985.24根據圖標可以得出結論，在以上三年中，所選取的8家股份制銀行在有關

7、于傭金以及手續(xù)費的非利息收入凈額上都呈現增長勢頭，并且非利息收入是持續(xù)上升，狀態(tài)可人，尤其以民生銀行最為出彩，其所占有的非利息收入總額名列前茅，在所有銀行的非利息收中比重最大，值得驕傲，但是對于浦發(fā)和華夏兩家銀行來說最近三年確實處于滑鐵盧，其非利息收入額僅在十分之一左右，明顯落后于其他幾家商業(yè)銀行。民生銀行之所以能夠成為銀行業(yè)的龍頭老大，起本市因素在其積極作用，在業(yè)務上只有民生銀行注重降低手續(xù)費用以及下滑傭金所占比例，如此一來民心所向，收入結構漸趨合理下降幅度高達十分之一以上，主要表明了民生銀行的非利息收入結構上獲得了進步，尤其是收入結構的調整，在多元化結構上取得戰(zhàn)果。如圖表所示，招商銀行的手

8、續(xù)費以及傭金收入占非利息收入的比重比較以上幾家銀行是最少的，說明招商銀行的收入結構不完善需要改進，與此同時浦發(fā)以及光大銀行的非利息性收入顯示上升后又下降，這也表明其收入結構中存在問題，但是由于民生銀行以及招商銀行在于傳統(tǒng)的非利息收入上涉足較少以外，其余六家股份制商業(yè)銀行的手續(xù)費用以及傭金收入在2010年所占比重多有增長。所以可以肯定的是這家銀行在與傳統(tǒng)的收入以及其他的利息收入工作上是占有優(yōu)勢的。所以可以得出結論就是；除去投資收益以及公允值變動引起的非利息收入的不穩(wěn)定以外，所有的股份制商業(yè)銀行的非利息收入發(fā)展狀況都是樂觀的。但是必須說明的是投資收益以及公允值帶來的是收入的不穩(wěn)定，因此投資需謹慎創(chuàng)

9、業(yè)有風險是自古不變的哲理。所以對于投資來獲得收入的股份制商業(yè)銀行而言，謹慎尤其重要。5. 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展創(chuàng)新策略分析5.1行業(yè)環(huán)境的整體提升5.1.1 綜合化經營應對市場環(huán)境變化基于滿足商業(yè)銀行發(fā)的需求，同時也是為了跟隨國際金融發(fā)展的大潮流，積極改革金融體制機制，首先要做到的就是在國內商業(yè)銀行開展綜合化經營上放寬條件，縮小限制。積極創(chuàng)造條件滿足標為業(yè)務的進展。所以基于以上目標我國政府和金融界肩上的責任重大，不僅要整改現有的管理體制，更要緊跟國際潮流積極學習國外發(fā)展銀行的先進的技術以及管理經驗。只有這樣才能保證我國的金融在激烈的國際競爭中不落后，其發(fā)展勁頭將表現出強大?；诖宋覈恼?/p>

10、以及金融界首先應該立足長遠在表外業(yè)務上下工夫，轉變經濟發(fā)展方式，主要目標集中于租賃、期貨、期權。除此之外，在我國現行的法律體系中，也要積極保障我國金融界基于發(fā)展表外業(yè)務需要的政策保護。在法律政策上應該放開權限尤其是對某些不允許商業(yè)銀行涉足的規(guī)范，在業(yè)務上應該積極引進國外金融界發(fā)展模式，開展業(yè)務合作，廣泛發(fā)展混合經營，旨在于肯定對我國現有的銀行競爭體系。5.1.2健全法律法規(guī)確保創(chuàng)新業(yè)務發(fā)展當前我國的法律法規(guī)不完善，所以要想保障我國金融界的業(yè)務發(fā)展是非常有難度的，因為當下現實存在的問題是表外業(yè)務競爭不規(guī)范、違規(guī)操作時有發(fā)生、監(jiān)管不力等現象屢禁不止，諸如此類要想使競爭公平合理是相當難得。所以務必建

11、立健全銀行業(yè)競爭保障體系尤其重要。 第一、在發(fā)展表外業(yè)務時務必使活動在法律規(guī)定許可的范圍內，但是基于表外業(yè)務進行的現狀，在法律規(guī)法體系之上同時也應該預見發(fā)展趨勢，相應的制定合理的法律規(guī)范，落實暫行規(guī)定、暫行辦法的同時，針對各項項目進行核查，做到有法可依有法必依，同時要要制定相應的處罰條例針對違規(guī)行為進行處理。第二、對于商業(yè)銀行的表外業(yè)務進行制定合理收費標準。這一標準的落實主要取決于監(jiān)管部門，首先需要做的就是強化收費的管理，其次是盡早制定并實施一些相關的辦法，對于收費的各項目進行規(guī)定。第三、對現行的會計制度作出規(guī)范。為了迎合表外業(yè)務的發(fā)展需求，需要針對現有的銀行核算制度進行改革，因為傳統(tǒng)的制度主

12、要針對落后的問題。無法滿足當下銀行業(yè)的發(fā)展需要，時代在進步我國傳統(tǒng)的會計核算標準已經無法無國際金融界的發(fā)展規(guī)律相較量，所以機遇與時代接軌的需要就是首先要對銀行業(yè)中出現的不完善體制進行整改。5.2商業(yè)銀行加快轉型發(fā)展步伐5.2.1進行架構調整及業(yè)務流程的優(yōu)化 表外業(yè)務發(fā)展起步階段，眾多的商業(yè)銀行對于表外業(yè)務的管理主要采用分散的管理體制。也就是對于表外業(yè)務中的各業(yè)務進行分別管理，并不集中采取一致的管理方法，但是由于商業(yè)銀行自身存在的利益趨向，于是導致他們在發(fā)展表外業(yè)務時多重視存貸業(yè)務，反而對表外業(yè)務不敏感，但是后來表外也逐漸受到重視，專門的表外業(yè)務部門開始出現，盡管如此看起來表外業(yè)務風生水起，事實

13、上其在進行革新發(fā)展的道路上也不是一帆風順的。由于一部分的表外業(yè)務存在風險大、情況繁雜難以處理的情況，并且其本身處于黑箱之中所以基于這些要求需要針對那些擬制的大力發(fā)展的金融衍生品進行管理。于是流程銀行應運而生，流程銀行主要就是進行全面的風險管理，木的是無限降低商業(yè)銀行在業(yè)務過程中需要承擔的風險。之所以進行業(yè)務流程的優(yōu)化，主要的目的就是對上述問題進行解決。流程銀行首先需要做的就是設置流程部門，主要分為前、中、后臺三部分，前臺主要指批發(fā)和零售部，中、后臺指的是風險管理法律規(guī)范以及運營部門，其中支持者主要以人力資源和資訊科技還有財會部為主。但是有一點就是無論哪個部門都是在為產品和客戶服務的。事實上現在

14、客戶在辦理業(yè)務時并不一定基于某種流程。 5.2.2提升營銷策略、合理市場定位 我國商業(yè)銀行對于推廣表外業(yè)方面做得并不是很到位，主要受到我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)觀念得制約，這主要就表現在營銷方面，首先是營銷觀念比較傳統(tǒng)所以其在營銷的創(chuàng)新性以及營銷的力量以及范圍上表現出很大的缺陷。所以由于這種不完善的存在導致銀行業(yè)的表外業(yè)務范圍的擴展受到很大的限制。長此以往隊以應對激烈的國際競爭也是受到很大限制的。所以為了積極應對外資銀行對我國銀行表外業(yè)務的沖擊，更是為了更好的做大表外業(yè)務，我國的商業(yè)銀行就必須對于傳統(tǒng)的營銷觀念進行變革。第一、是在關于表外業(yè)務的廣告攻勢上下工夫。堅持正確的銀行業(yè)的輿論導向，為培育銀行產品

15、消費培養(yǎng)潛力顧客，在對于銀行的表外業(yè)務進行產品推廣的過程中，對于客戶的營銷方法就是率先擊破。對一部分庫戶進行系統(tǒng)的指導交流，目的是使其積極使用我行的業(yè)務。第二、主要從銀行從業(yè)人員著手，促使其樹立先進的營銷觀念，改進傳統(tǒng)的服務意識。產品營銷的目的是在與服務大眾。就像許國國外的銀行業(yè)推行先進的表外業(yè)務產品時國內的銀行業(yè)采納的程度很小，之所以出現這種原因是因為在營銷的環(huán)節(jié)中缺乏主動，因此針對這種狀況的出現需要采取的措施是，擴大表外市場的范圍，按照客戶的需求積極提供產品以及服務，幫助客戶進行理解分析財務。其次是致力于對于表外業(yè)務風險的解決，然后瞅準時機進行產品銷售。第三、就是積極改革營銷方式方法，切實

16、做到堅持顧客是上帝的理念。首先就是在產品的設計階段，先進行市場調查，針對市場需求進行研發(fā)設計一系列產品面向大眾推廣。其次就是劃分客戶層級，主要針對客戶的背景、經濟實力、所屬群體等屬性進行劃分目的是采取因人而異的方法進行營銷。最后根據這些數據制定具體的應對措施，主要體現在零售性客戶的網點、在批發(fā)性客戶集中的區(qū)域、在經濟發(fā)達的地區(qū)、在經濟欠發(fā)達地區(qū)開展不同的業(yè)務工作，以達到經濟的不同方式提升。 第四、主要的措施就是抓住抓牢大客戶資源，保持市場的優(yōu)質性。同時為了保證大客戶資源不損失，建立優(yōu)質客戶市場，我國的商業(yè)銀行應該著力針對優(yōu)質大客戶的市場趨向研發(fā)產品，提供服務。 第五、這一階段的主要工作就是集中

17、精力拓展營銷銷路，著力提升銀行的信譽度與知名度?；谖覈纳虡I(yè)銀行網點方面的工作非常突出，所以在全力攻關間接網點的同時，也要保證現有的直銷網點的穩(wěn)定性，只有保證銷售渠道的順暢性，才能夠有效的將產品銷售出去，以此來為商業(yè)銀行的銷售暢通做貢獻。對于提升銀行知名度的要求，在措施上主要利用物理網點、網上銀行、手機銀行、自助銀行等進行知名度擴張，目的主要在于為顧客提供便利的同時提高銀行的形象。 5.3分階段擴展開多樣化的表外業(yè)務產品及服務創(chuàng)新5.3.1近期策略1鞏固傳統(tǒng)的表外業(yè)務由于我國的表外業(yè)務起步較晚，所以無論是在市場還是在法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)管方面，都會受到極大的制約?；谖覈y行業(yè)發(fā)展的需要，以

18、及應對市場競爭的要求，還有積極促進與國際市場接軌的要求我國的商業(yè)銀行應該整改傳統(tǒng)的表外業(yè)務，逐漸提高傳統(tǒng)表外業(yè)務的市場占有率，當下我國的商業(yè)銀行廣泛的金融業(yè)務中表外業(yè)務主要集中于結算、代收代付、代理等傳統(tǒng)的業(yè)務。雖然此項業(yè)務作為銀行的基本的表外業(yè)務，但是不可小覷的是其帶來的高昂的手續(xù)費的收入的同時將風險降低為零，與此同時，還在進行吸收存款，改善傳統(tǒng)的負債結構中，做出積極貢獻。在幫助銀行吸收存款的同時，一邊發(fā)展現有客戶一般挖掘潛在消費者。這些優(yōu)勢主要體現在銀行的代理業(yè)務中。2發(fā)展新的金融服務類表外業(yè)務 我國的商業(yè)銀行之所以能在龐大的金融市場中處于不敗之地，除了在傳統(tǒng)的業(yè)務工作中積極工作，同時還注

19、重擴展其服務能力，改進經營管理水平，盤活信貸資產的預存，降低風險的業(yè)務。主要表現在以下幾方面； 第一，辦理托管。托管業(yè)務的出現主要是為了適應市場的發(fā)展，應對市場的變化需要，同時托管業(yè)務也在不斷革新?，F階段可以進行托管的業(yè)務主要集中于普通的交易資金托管、電子商務交易資金托管、公共資金托管、受托支付還有其他專項的資金托管金融產品銷售資金監(jiān)管等。托管的業(yè)務主要通過開展賬戶、資金保管、監(jiān)督使用、資金清算以及支付等方式進行。不但能夠降低成本，還能起到吸收大客戶的優(yōu)勢。不但有利于促進銀行業(yè)的經濟發(fā)展，與此同時在保證優(yōu)質大客戶資源也起到重要作用。（托管業(yè)務產品線及服務市場、內容示意圖詳見表5-1；2013年

20、上半年各股份制商行托管產品結構占比示意圖詳見表5-2）表5-1 托管業(yè)務產品線及服務市場、內容示意圖服務市場或客戶服務主要內容普通交易資金托管各類股權、大宗商品、房屋等交易（非平臺化）保管交易資金、履約支付等電子商務交易資金托管各類電商務平臺及其會員保管交易資金、跨行支付清算、交易數據對賬、履約支付等公共資金托管各類公共資金，如慈善基金等保管、信息公開、受托支付等受托支付及其他專項資金托管投融資領域、商業(yè)服務領域、信用市場領域等資金保管、信用增級、受托支付等金融產品銷售資金監(jiān)管金融產品銷售平臺（渠道）資金流向監(jiān)管、數據比對等表5-2 2013年上半年各股份制商行托管產品結構占比示意圖（規(guī)模占比

21、）單位名稱證券基金產品托管占比基金專戶托管占比證券托管占比銀行理財托管占比信托產品托管占比股權托管占比保險資金托管占比企業(yè)年金基金托管占比QDII托管占比QFII托管占比其他資產托管占比中信銀行2.17%1.00%19.04%33.87%18.27%3.70%2.33%1.32%0.02%0.04%18.23%招商銀行7.45%1.13%13.48%32.82%32.02%5.08%4.26%3.13%0.35%0.00%0.29%光大銀行3.00%1.78%23.42%31.13%25.85%2.43%6.99%1.71%0.16%0.00%3.54%華夏銀行2.75%0.26%13.71%

22、48.77%25.78%4.11%0.77%0.00%0.00%0.00%3.86%民生銀行3.47%3.85%13.52%16.74%35.93%4.11%5.83%0.58%0.00%0.00%15.97%浦發(fā)銀行2.45%1.44%16.13%21.74%31.22%12.79%1.63%2.19%1.16%0.00%9.25%興業(yè)銀行1.41%1.26%26.19%24.28%32.10%1.14%8.67%0.00%0.10%0.00%4.86%第二、委托業(yè)務，在業(yè)務委托中其中主要的業(yè)務對象是貸款和投資，在該項業(yè)務中需要客戶進行相關的委托，把事項委托給銀行，通過這種委托的方式進行資金

23、的投放，這樣的話客戶進行相應的委托，銀行并不做其他過多的管理，起到一個中介的作用，根據客戶的意見進行資金管理，對于銀行本身的話該款項并不占銀行資產和負債的部分，因此該項業(yè)務并不會增加銀行的風險。第三、咨詢顧問類業(yè)務，在該項業(yè)務中滿足了客戶問題查詢的要求，現在隨著經濟的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務也有了很大的擴展，其中在投資業(yè)務方面也獲得了很大的業(yè)務量，在這種情況下客戶就會需要處理很多業(yè)務，面臨多種業(yè)務的組合，客戶很多時候需要進行業(yè)務咨詢，而且通過該類業(yè)務的發(fā)展可以拓寬銀行的營業(yè)面，使得銀行的營業(yè)額得到大大的提高，在服務費方面也可以造成對銀行盈利的增加，使得銀行總利潤得到提高。第四、個人理財服務，在銀行

24、中，個人理財服務業(yè)務變得越來越大，而且隨著經濟的發(fā)展個人財富也隨著劇增，因此該項業(yè)務會受到非常大的歡迎，銀行在該方面需要加大力度，在該方面提供服務。另外銀行在提供此類服務的時候需要對個人理財進行完整的規(guī)劃服務，而不是僅僅的單項服務，這樣的話可以更受人們的歡迎，獲得更多的客戶源。3發(fā)展信用性、融資性表外業(yè)務 在信用性、融資性表外業(yè)務方面也需要進行發(fā)展，近幾年在該方面的業(yè)務量也逐漸的增加起來，我國在各方面都在進行改革，在企業(yè)中也不例外，企業(yè)開始了很多直接融資方面的業(yè)務，在該項業(yè)務發(fā)展的同時需要商業(yè)銀行進行業(yè)務重心的轉移，通過逐漸的采取措施慢慢使得業(yè)務轉到信用性、融資性表外業(yè)務品種中去，這種業(yè)務風險

25、性比較高，但同時可以獲得可觀的利潤。該項業(yè)務需要銀行在進行服務提供的時候承擔一定的風險，而且有的時候需要對銀行的資金進行占用，這類的業(yè)務和銀行的其他業(yè)務的聯系是非常緊密的，通過這種業(yè)務的開展，可以使得商業(yè)銀行業(yè)務變得多元化，這樣更利于商業(yè)銀行的長期發(fā)展。在進行自償性貿易融資的時候，銀行需要對企業(yè)的經營狀況進行調研分析，通過實際的調研來決定如何對企業(yè)的表內與表外產品進行管理和運用，這樣的話可以合理的對銀行資產結構進行安排，另外可以對銀行表外業(yè)務收入進行提高，使得銀行的整個營業(yè)結構達到更好的水平。在自償性貿易融資業(yè)務中銀行進行背景和實力的研究，通過這種研究來進行資金管理，其中對企業(yè)進行授信的時候包

26、括了單筆和額度兩種方式，通過這兩種方式來對銀行短期金融產品或封閉貸款進行管理，另外對企業(yè)銷售收入進行還款來源的融資。這些的進行需要自償性貿易融資的背景，在這樣的一個背景下，商業(yè)銀行已經和之前的傳統(tǒng)銀行有了大大不不同，他涉及了很多新型的業(yè)務，其中包括了應收賬款保理、開立信用證等業(yè)務，通過這種方式來進行融資，從而滿足企業(yè)的要求，另外對企業(yè)進行了信用級別劃分，通過這種劃分級別對服務進行分類，在表內業(yè)務轉化為表外業(yè)務過程中，可以收取各項手續(xù)費用，從而擴大表外業(yè)務收入。4加速發(fā)展金融衍生類業(yè)務對于金融衍生類業(yè)務也需要進行發(fā)展，在現在的銀行中，都不斷的進行抗風險能力的提高，通過這種方式來加速金融衍生類業(yè)務

27、發(fā)展，在進行發(fā)展的同時可以使得銀行利益最大化。當今社會金融創(chuàng)新日新月異，而且現在金融開始向全球化發(fā)展，隨著環(huán)境的改變，金融工具也需要進行改變，因而誕生了很多創(chuàng)新的工具，通過這些衍生金融工具來進行開展業(yè)務盈利。在金融衍生業(yè)務中一般都會存在風險高的特點，而且他的風險和擔保、貸款等承諾類相比起來風險會更高，而且除此之外還存在很多的市場風險，這些都是很難進行掌控的，因此在對這些業(yè)務進行拓展的時候需要對風險預測和防止方面加大管制力度，因為一旦出現這樣的風險事故，銀行將會面臨非常大的災難。在現在的金融市場上利率市場化在進行不斷的改革，在這種改革的進城下，利率風險的力度變得越來越大，而且在將來他會成為一種主

28、要的風險，并且相對于很多企業(yè)來說需要在該方面繼續(xù)加大管理力度，只有通過多方面的管理才能對利率風險進行有效的防治。5、規(guī)范發(fā)展場外自營投資業(yè)務場外自營投資業(yè)務現在也逐漸發(fā)展起來，他在商業(yè)銀行中包括了目投資業(yè)務和常規(guī)資金業(yè)務這兩項，通過這兩項業(yè)務來對銀行的場外自營投資業(yè)務進行經營。在常規(guī)資金業(yè)務中主要設計了自營投資理財、買入返售票據等業(yè)務，在這些業(yè)務中大多都是同業(yè)之間的，在同行業(yè)之間的業(yè)務存在風險低的優(yōu)點。其中項目投資業(yè)務最近幾年的營業(yè)額度也逐漸增加起來，其中最多的方式是回購式，在這種情況下客戶根據回購協議進行回購，銀行可以根據這種方式來獲取資金。在商業(yè)銀行中，需要對各種經營進行綜合管理，在控制風

29、險的基礎上進行操作，而且這些措施需要符合國家政策的規(guī)定，然后對銀行的資源進行配置管理進而對銀行的收益率進行提高。5.3.2遠期策略在進行策略采取的時候存在近期和遠期之分，現在開始越來越重視遠期策略。在中國隨著改革的人如，現代化的制度越來越健全，在 金融市場上也是如此，中國市場開始面向全球化，而且人民幣的適用性也越來越廣，各種利率水平逐漸實現市場化，因此我國的金融市場面臨著一個嶄新的世界，在這個嶄新的世界里面臨著各種挑戰(zhàn)。這就需要我國銀行的管理層提高防風險意識，而且中國銀行在該方面做的越來越好，各方面的能力也在不斷的提高。我國的商業(yè)銀行也在進行了各種金融衍生業(yè)務的辦理，爭取銀行的多元化發(fā)展。,隨

30、著時代的進步中國在衍生產品的需求越來越多，而且未來將會占到很大的份額，占到中國金融市場非常重要的一部分，通過這方面的努力我國爭取向國際化方面發(fā)展，使得中國銀行可以和國際接軌，進入下一個嶄新的發(fā)展時期。5.4做好表外業(yè)務發(fā)展創(chuàng)新的風險管理5.4.1 表外業(yè)務的風險分類及特點在表外業(yè)務中存在多種的風險，其中在有效銀行監(jiān)管的核心原則中對風險進行了分類和介紹，其中把風險具體分為了十種，線面對著十種風險進行具體的介紹：1.信用風險 信用風險是存在任何人與人交易之間的，在進行交易的時候，個人或者團體會因為私人利益或者小集團利益而進行違約，進而影響到對方的利益，這樣的行為所造成的風險就叫做信用風險。對于不同

31、的表外業(yè)務存在的信用風險程度是不同的，而且相應的銀行所受到的損失也不同，在很多方面如：客戶認為經營不善而破產、客戶擔保出錯等等。在不同的時候銀行承擔的責任是不同的。在互換交易業(yè)務中銀行收到的信用風險程度就會偏低，屬于一般風險。2,市場風險市場風險是因為市場的因素而引發(fā)的風險，在該項風險中，因為匯率、利率等沒有按照銀行預測的方向發(fā)展，因而由于銀行的預測失誤而印發(fā)的風險。在現在金融市場化的大環(huán)境下，整個金融界變得越來越復雜化，因而由于市場變化而遭受的市場風險的概率越來越大。而且現在很多方面的業(yè)務都會遭受這種風險的威脅，比如期權交易、互換交易等等。在銀行與其他公司進行利率交易的時候，因為未來的利率下

32、降而造成銀行利潤減少，但此時需要支出的量是不變的，這個時候就會導致銀行遭受損失。3.流動性風險流動性風險是由銀行的資金流動性不足所造成的，因為金融是個龐大的資金鏈，很多的時候銀行不能夠很快的為一些負債或者資產提供融資，這時候很多產業(yè)不能夠獲得資金，因而會對銀行資金的流動性造成很嚴重的影響，這樣的話就有遭受損失的風險?，F在很多衍生性業(yè)務開始被研發(fā)來解決此類問題，其中資本證券化便是為了解決該問題而衍生出來的，在表面上他能夠對資金流動性進行增加，對風險進行轉移，但是在實際上他并沒有對風險進行降低，他是對風險進行了積攢，等到市場承受不了這種壓力的時候就會產生很大的風險?，F在很多金融新工具被研制出來，這

33、些金融新工具是面向特定業(yè)務的，流動性也很有局限性。4.經營風險經營風險包含了兩方面，分別為銀行業(yè)務經營風險和內部運作風險。這兩個方面是屬于不同類型的風險。在銀行業(yè)務經營風險中，主要是因為銀行內部人員由于管理層的決策失誤而造成的，因為管理層決策失誤使得表外業(yè)務配置不合理或者資金流動出現問題，這將使得銀行遭受極大的損失。在內部運作風險中，主要是因為銀行內部控制不力對于一些業(yè)務的操作事物所造成的，另外還包括了自然災害等所造成的災害，這些都會使得銀行遭受損失。5.法律風險法律風險是因為各個國家因為法律不同而造成的。因為法律的不同各個國家對于金融行業(yè)監(jiān)管也是不同的，在不同國家進行資金劉同時因為這些不完善

34、會造成很多的文，使得很多表外業(yè)務沒有特殊的營業(yè)范圍界定，因而會造成法律風險。6.操作風險操作風險意指在銀行內部進行事件操作的時候由于工作人員的工作事物所造成的風險。有些時候由于內部人員根據工作便利進行利己的犯罪事件，這些事件都是由于表外業(yè)務不夠透明所導致的，由于這種操作風險給銀行所帶來的損失是非常巨大的。7.國家風險國家風險是因為銀行使用外幣二隊債務人造成損失的風險，在這種情況下很多國外債務人會因為經濟、社會環(huán)境等原因而失去資產。國家風險針對不同的業(yè)務是不同的，在表外業(yè)務中，國家風險的發(fā)生概率會比較高，特別是在小國，在這種小國中會存在很多的政治不安全因素，這種不定性的因素竟會導致很龐大的違約行

35、為，更嚴重的是這種意外情況優(yōu)勢會引起連鎖反映，使得很多其他國家也會遭受影響，從而使得整個系統(tǒng)收到牽連。在國家風險中往往會引起其他的連鎖風險，這種連鎖風險主要包含三種：轉移風險、部門風險和主權風險。轉移風險是指因為債務人的國家出現狀況兒時的債務人出現違約的現象，這樣會使得債務人雖然有能力赴約的情況下出現違約，從而出現結算困難的問題；部門風險是指因為國家進行了經濟政策調整，使得債務人出現違約從而印發(fā)風險；主權風險是指由于國家信用等級變動而帶來的風險。8.籌資風險籌資風險是指銀行自有資金不夠但是還沒有其他資金的情況下無法進行約的風險，這種風險還被稱作清償風險。杠桿率較高的表外業(yè)務中往往會出現這種封信，他們的關聯程度非常的高。9.信息風險信息風險主要是由于缺乏會計準則等所帶來的風險，這種風險主要針對表外業(yè)務的，這種風險會使得銀行在會計處理方面出現很多的困難，而且會使得銀行記錄出現問題，從而使得客戶得到錯誤的消息，進而由于這些錯誤或者不及時的消息而做出錯誤的決策，從而使得銀行遭受巨大的損失。在這種情況下需要采取一些措施，有些表外業(yè)務可以對該風險進行降低，但是不能從根本上進行問題解決，因為現行制度的缺失，使得很多信息無法準確及時的進行送達，從而會出現銀行賬目出現重疊和錯誤，使得銀行管理層無法做出正確的判斷，從而會面臨很大的風險。10.定