內(nèi)控手冊(cè)合同管理流程

1、 合同管理流程(C) 流0程介紹0流.程1框架19.0流.程2概述合同經(jīng)辦部門(mén)根據(jù)中標(biāo)結(jié)果進(jìn)行合同文本草擬。合同草擬完畢后由部門(mén)內(nèi)進(jìn)行審查，再由其他相關(guān)科室對(duì)合同內(nèi)容的合法性、科學(xué)性、合理性及真實(shí)性進(jìn)行審查，各科室審查完畢后在合同所附的山東半島熱電有限公司經(jīng)濟(jì)合同審查流程表對(duì)應(yīng)的欄目上簽署審查意見(jiàn)。如果合同涉及金額超過(guò)萬(wàn)元，還需要上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批，集團(tuán)各相關(guān)部室在該合同附的中電集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同審查流程表對(duì)應(yīng)的欄目上簽署審查意見(jiàn)。所有相關(guān)部門(mén)會(huì)簽審查合同結(jié)束后，經(jīng)單位法定代表人認(rèn)可，簽署正式合同文本，由半島熱電法人代表簽字，加蓋公章或合同專(zhuān)用章，并按規(guī)范，要求對(duì)方簽字蓋章。合同正式簽訂后，由合同經(jīng)辦

2、部門(mén)根據(jù)中電集團(tuán)合同編號(hào)規(guī)則對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)，并交由集團(tuán)企業(yè)管理信息部登記、存檔。合同履行過(guò)程中付款時(shí)，經(jīng)辦部門(mén)依據(jù)合同有關(guān)條款，攜帶付款申請(qǐng)表和相關(guān)的付款材料按照安居煤礦財(cái)務(wù)管理規(guī)定到財(cái)審科辦理付款手續(xù)；半島熱電的合同履行結(jié)果由集團(tuán)負(fù)責(zé)考核，集團(tuán)抽調(diào)人力對(duì)于合同履行情況進(jìn)行定期每半年和不定期隨時(shí)進(jìn)行的考核，依據(jù)考核辦法中的考核結(jié)果評(píng)級(jí)對(duì)合同負(fù)責(zé)單位進(jìn)行獎(jiǎng)懲。所有合同均為紙質(zhì)合同，不涉及電子版本。流程涉及主要崗位職能崗位名稱(chēng)職責(zé)內(nèi)容合同承辦部門(mén)負(fù)責(zé)合同文本草擬，并上交經(jīng)濟(jì)合同審查流程表；并負(fù)責(zé)合同的履行。集團(tuán)公司機(jī)關(guān)歸口部室對(duì)合同內(nèi)容的合法性、科學(xué)性、合理性及真實(shí)性進(jìn)行審查，歸口分配如下：生產(chǎn)技

3、術(shù)部：負(fù)責(zé)審查基建施工、基建工程設(shè)計(jì)、基建及生產(chǎn)技術(shù)革新、技術(shù)改造、技術(shù)研發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)等合同機(jī)電技術(shù)部：負(fù)責(zé)審杳機(jī)電安裝工程、設(shè)備選型購(gòu)置、設(shè)備維修、機(jī)電技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)等合同企管信息部：負(fù)責(zé)審杳土建工程、裝飾裝修工程、信息網(wǎng)絡(luò)工程等合同；對(duì)合同草進(jìn)行保管；在主要領(lǐng)導(dǎo)同意后為合同加崗位名稱(chēng)職責(zé)內(nèi)容蓋合同章；對(duì)合同進(jìn)行歸檔保存物資部：負(fù)責(zé)審查設(shè)備、物資采購(gòu)、租賃等合同財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審查投資參股合同、房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保合同、借款合同、資產(chǎn)處置等重大經(jīng)濟(jì)合同以及標(biāo)的額超過(guò)集團(tuán)公司基本建設(shè)投資管理規(guī)定的合同政策法規(guī)部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、企管信息部負(fù)責(zé)對(duì)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行全面審查分管副總負(fù)責(zé)審準(zhǔn)合同變更事宜負(fù)

4、責(zé)最終批準(zhǔn)合同簽訂，并作為企業(yè)法定代表人在正式合同上簽名不兼容職責(zé)表“氷”表示不相兼容的職責(zé)合同草擬合同審批合同簽訂合同執(zhí)行合同支付合同履行情況考核19.0流.程5涉及制度中電集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同管理辦法中電集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同管理考核辦法半島熱電經(jīng)濟(jì)合同管理制度 合1同的簽訂流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人合同管理的流程制度的缺失或不完善，可能影響合同簽訂的有效性，合同條款的準(zhǔn)確性和完整性，增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，并可能導(dǎo)致潛在的舞弊。應(yīng)用指引合同管理第四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同管理，確定合同歸口管理部門(mén)，明確合同擬定、審批、執(zhí)行等

5、環(huán)節(jié)的程序和要求，定期檢查和評(píng)價(jià)合同管理中的薄弱環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)控制措施，促進(jìn)合同有效履行，切實(shí)維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。制度要求：半島熱電制定了經(jīng)濟(jì)合同管理制度，對(duì)合同簽訂方的審查、合同的擬定、審批、執(zhí)行、檢查和保管進(jìn)行了規(guī)定，明確了各相關(guān)部門(mén)在合同建立和履行過(guò)程中的職責(zé)。綜合辦合同訂立前，未充分了解合同對(duì)方的主體資格、信用狀況等有關(guān)內(nèi)容，可能出現(xiàn)對(duì)方當(dāng)事人無(wú)法履行合約的情況，給企業(yè)招致重大經(jīng)濟(jì)損失。應(yīng)用指引合同管理第五條企業(yè)對(duì)外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為，除即時(shí)清結(jié)方式外，應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。合同訂立前，應(yīng)當(dāng)充分了解合同對(duì)方的主體資格、信用狀況等有關(guān)內(nèi)容，確保對(duì)方當(dāng)事人具備履約能力前期調(diào)研：每份合同簽訂前，由合同

6、承辦部門(mén)負(fù)責(zé)收集合同簽訂對(duì)方的法人登記證書(shū)、資質(zhì)證明、財(cái)務(wù)狀況等信息并草擬合同，經(jīng)合同承辦部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核其真實(shí)性、準(zhǔn)確性后，草擬合同并提交對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)合同審查流程表。合同承辦部門(mén) 風(fēng)險(xiǎn)描述忽略合同重大問(wèn)題，作出不當(dāng)讓步、或缺乏談判經(jīng)驗(yàn)，缺乏技術(shù)、財(cái)務(wù)和法律知識(shí)的支撐，導(dǎo)致企業(yè)在談判中處于不利地位。合同文本結(jié)構(gòu)不嚴(yán)謹(jǐn)，條款內(nèi)容不完善，不合規(guī)，表述不嚴(yán)密準(zhǔn)確，出現(xiàn)重大疏漏，容易造成同糾紛，損害企業(yè)利益、信譽(yù)和形象。企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和控制編解讀相關(guān)要求號(hào)應(yīng)用指引合同管理第五條對(duì)于影響重大、涉及較高專(zhuān)業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，應(yīng)當(dāng)組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等專(zhuān)業(yè)人員參與談判，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專(zhuān)

7、家參與相關(guān)工作。談判過(guò)程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)予以記錄并妥善保存。應(yīng)用指引合同管理第六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)協(xié)商、談判的結(jié)果，擬訂合同文本，按照自愿、公平原則，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任，做到條款內(nèi)容完整，表述嚴(yán)謹(jǐn)準(zhǔn)確，相關(guān)手續(xù)齊備，避免出現(xiàn)重大疏漏。合同文本一般由業(yè)務(wù)承辦部門(mén)起草、法律部門(mén)審核。重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同應(yīng)當(dāng)由法律部門(mén)參與起草。國(guó)家或行業(yè)有合同示范文本的，可以?xún)?yōu)先選用，但對(duì)涉及權(quán)利義務(wù)關(guān)系的條款應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審查，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改。合同文本須報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)審查或備案的，應(yīng)當(dāng)履不適用控制描述半島熱電所簽訂的合同均由合同承辦部門(mén)起草，按照中電集團(tuán)

8、要求，對(duì)小額采購(gòu)（一般采購(gòu)或通關(guān)通用物資涉及金額小于萬(wàn)）或小額維修費(fèi)用（小于萬(wàn)）的招標(biāo)及合同簽訂均由企業(yè)內(nèi)部審批自行簽訂，其余大額采購(gòu)和維護(hù)費(fèi)均在內(nèi)部審核完成后上報(bào)集團(tuán)，由集團(tuán)再次審核后，統(tǒng)一進(jìn)行招議標(biāo)和合同簽訂工作?？刂曝?zé)任部門(mén)責(zé)任人合同承辦部門(mén)、綜合辦、財(cái)務(wù)審計(jì)科、物資供應(yīng)科、技術(shù)科、總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總 風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人行相應(yīng)程序。合同未經(jīng)適當(dāng)審核審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失。應(yīng)用指引合同管理第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同文本進(jìn)行嚴(yán)格審核，重點(diǎn)關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)方當(dāng)事

9、人是否具有履約能力，合同權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款是否明確等。企業(yè)對(duì)影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，應(yīng)當(dāng)組織內(nèi)部相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。相關(guān)部門(mén)提出不同意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析研究，慎重對(duì)待，并準(zhǔn)確無(wú)誤地加以記錄；必要時(shí)應(yīng)對(duì)合同條款作出修改。內(nèi)部相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)半島熱電自行簽訂合同的起草及審批：半島熱電在起草各類(lèi)合同時(shí)，在國(guó)家有示范合同的情況下，必須使用國(guó)家示范合同文本；對(duì)國(guó)家沒(méi)有示范合同的情況下，半島熱電根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要已建立了多套合同示范模板，模板由集團(tuán)法務(wù)部和財(cái)務(wù)部審核。合同草案文本父由有各關(guān)部室對(duì)合同的合法性、科學(xué)性、合理合同承辦部門(mén)、綜合辦辦、財(cái)務(wù)審計(jì)科、物資供應(yīng)科、技術(shù)科、

10、總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人性進(jìn)行審查并在山東半島熱電有限公司經(jīng)濟(jì)合同審查流程表簽署審查意見(jiàn)，企管辦負(fù)責(zé)合同審查意見(jiàn)的收集和反饋。合同承辦部門(mén)必須根據(jù)反饋意見(jiàn)對(duì)合同草案進(jìn)行整改，在各相關(guān)審查部門(mén)及集團(tuán)主要領(lǐng)導(dǎo)審查無(wú)意見(jiàn)并會(huì)簽后，形成正式合同，正式合同文本須做到條款齊全，權(quán)利義務(wù)明確，違約責(zé)任清楚，和通用語(yǔ)規(guī)范。需上報(bào)集團(tuán)簽訂合同的起草及審批：在半島熱電按照自行簽訂合同審批流程完成后，將該合同上交至集團(tuán)企業(yè)管理信息部，并編制集團(tuán)的中電集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同審查流程表由集團(tuán)歸口部門(mén)按照中電集團(tuán)經(jīng)濟(jì)合同管理辦法進(jìn)行集團(tuán)部室會(huì)審會(huì)簽，在所

11、有審批部門(mén)均同意后，由集團(tuán)作為合同簽訂人與合同簽約對(duì)方進(jìn)行簽約。集團(tuán)合同審批具體流程參見(jiàn)：中電集團(tuán)合同管理合同承辦部門(mén)、綜合辦辦、財(cái)務(wù)審計(jì)科、物資供應(yīng)科、技術(shù)科、總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總對(duì)外合同未經(jīng)適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)法定代表人或者其有效的授權(quán)受托人簽署，可能因舞弊、欺詐而導(dǎo)應(yīng)用指引合同管理第八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序與對(duì)方當(dāng)事人簽署合同。正式對(duì)外訂立的合同，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代半島熱電自主簽署的合同均由總經(jīng)理、分管副總或授權(quán)委托人簽字，且必須加蓋合同章。并要求對(duì)方進(jìn)行簽章。由集團(tuán)簽署的合同具體流程參見(jiàn)：中電集團(tuán)總經(jīng)理、分管副總、授權(quán)委托人、綜合辦風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀

12、相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人致?lián)p失或引起法律糾紛損害企業(yè)信譽(yù)。理人簽名或加蓋有關(guān)印章。授權(quán)簽署合同的，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書(shū)。屬于上級(jí)管理權(quán)限的合同，下級(jí)單位不得簽署。下級(jí)單位認(rèn)為確有需要簽署涉及上級(jí)管理權(quán)限的合同，應(yīng)當(dāng)提出申請(qǐng)，并經(jīng)上級(jí)合同管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后辦理。上級(jí)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)單位合同訂立、履行情況的監(jiān)督檢查。解讀：嚴(yán)格合同專(zhuān)用章保管制度，合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后，方可加蓋合同專(zhuān)用章。合同管理簽署后的合同被篡改，導(dǎo)致?lián)p失或引起法律糾紛損害企業(yè)信譽(yù)。解讀：采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁(yè)碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可編輯

13、的電子文檔格式等。騎縫章：綜合辦印章管理員在正式合同簽署完成后，在正式合同邊縫加蓋合同章作為騎縫章。綜合辦因手續(xù)不全導(dǎo)致合同無(wú)效解讀：按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)之后方可生效的合同，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)按規(guī)定辦理不適用同、不適用風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人相關(guān)手續(xù)。合同專(zhuān)用章管理不規(guī)范，合同專(zhuān)用章可能被濫用、誤用于舞弊、欺詐活動(dòng)，導(dǎo)致企業(yè)遭受經(jīng)濟(jì)損失或引起外部法律糾紛損害企業(yè)信譽(yù)。應(yīng)用指引合同管理第九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同專(zhuān)用章的保管制度。合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后，方可加蓋合同專(zhuān)用章。解讀：

14、嚴(yán)格合同專(zhuān)用章保管制度，合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后，方可加蓋合同專(zhuān)用章。用印后保管人應(yīng)當(dāng)立即收回，并按要求妥善保管，以防止他人濫用。保管人應(yīng)當(dāng)記錄合同專(zhuān)用章使用情況以備查，如果發(fā)生合同專(zhuān)用章遺失或被盜現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公司負(fù)貝人并采取妥善措施，如向公女機(jī)關(guān)報(bào)案、登報(bào)聲明作廢等，以最大限度消除可能帶來(lái)的負(fù)面影響。合同章保管：半島熱電共有合同章一枚，鎖存于綜合辦公室合同章管理員抽屜內(nèi)。申請(qǐng)使用合同章時(shí)必須攜帶經(jīng)總經(jīng)理或生產(chǎn)副總簽署的合同原件并附有完整會(huì)簽的山東半島熱電有限公司經(jīng)濟(jì)合同審查流程表，方可在綜合辦辦公室內(nèi)當(dāng)面蓋章。合同章一般不外借，如有特別需要，需由使用部門(mén)

15、負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)，由借用人編制帶印外出申請(qǐng)表，其中包含借用范圍、借出時(shí)間、歸還時(shí)間，借用人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理簽字。印章借出后由專(zhuān)人陪同監(jiān)督使用，印章歸還后由綜合辦印章管理人員確認(rèn)。如保管員由休假等不在崗情況時(shí)，鑰匙交由綜合管理辦公室主任代為保管。合同承辦部門(mén)、董事長(zhǎng)、企管信息部合2同的履行流程圖同風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人企業(yè)或合同對(duì)方當(dāng)事人沒(méi)有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定的義務(wù)應(yīng)用指引合同管理第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則嚴(yán)格履行合同，對(duì)合同履行實(shí)施有效監(jiān)控，強(qiáng)化對(duì)合同履行情況及效果的檢查、分析和驗(yàn)收，確保合同全面有效履

16、行。解讀：強(qiáng)化對(duì)合同履行情況及效果的檢查、分析和驗(yàn)收，全面適當(dāng)執(zhí)行本企業(yè)義務(wù)，敦促對(duì)方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行。合同履行情況檢杳：半島熱電的合同履行結(jié)果主要由集團(tuán)負(fù)責(zé)考核，集團(tuán)抽調(diào)人力對(duì)于合同履行情況每半年進(jìn)行考核，依據(jù)考核辦法中的考核結(jié)果評(píng)級(jí)對(duì)合同負(fù)責(zé)單位進(jìn)行獎(jiǎng)懲。同時(shí)在半島熱電財(cái)務(wù)審計(jì)科每年進(jìn)行的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)中也會(huì)涉及合同管理的部分。合同管理機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人合同生效后，對(duì)合同條款未明確約定的事項(xiàng)沒(méi)有及時(shí)協(xié)議補(bǔ)充，或未經(jīng)適當(dāng)審批,導(dǎo)致合同無(wú)法正常履行應(yīng)用指引合同管理第十一條合同生效后，企業(yè)就

17、質(zhì)量、價(jià)款、履行地點(diǎn)等內(nèi)容與合同對(duì)方設(shè)有約定或者約定不明確的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定。合同變更：合同生效后，如有發(fā)現(xiàn)合同條款未明確或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的事項(xiàng)，由原合同承辦部門(mén)向企管辦匯報(bào)，經(jīng)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后，企管辦會(huì)同承辦部門(mén)并與合同簽約對(duì)方協(xié)商一致擬定變更、轉(zhuǎn)讓或終止協(xié)議，以書(shū)面形式辦理有關(guān)手續(xù)。內(nèi)容如需變更的合同均與合同簽約對(duì)方簽訂補(bǔ)充協(xié)議書(shū)。合同承辦部門(mén)、分管副總、相關(guān)審查部門(mén)、財(cái)務(wù)部在合同履行過(guò)程中，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損情況，或未能采取有效措施。應(yīng)用指引合同管理第十二條在合同履行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有顯失公平、條款有誤或

18、對(duì)方有欺詐行為等情形，或因政策調(diào)整、市場(chǎng)變化等客觀因素，已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序及時(shí)報(bào)告，并經(jīng)雙方協(xié)商一致，按照規(guī)定權(quán)限和程序辦理合同變更或解除事宜。同同同違反合同條款，未按合同規(guī)定期限、金額或方式付款，或在沒(méi)有合同依據(jù)的情況下盲目付款應(yīng)用指引合同管理第十四條企業(yè)財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同條款審核后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。未按合同條款履約的，或應(yīng)簽訂書(shū)面合同而未簽訂的，財(cái)會(huì)部門(mén)有權(quán)拒絕付款，并及時(shí)向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。解讀：半島熱電自主簽訂的合同在付款時(shí)，由合同承辦部門(mén)依據(jù)合同付款條款，編制付款申請(qǐng)表附上合同，經(jīng)驗(yàn)收部門(mén)、物資供應(yīng)科（綜合辦）、財(cái)務(wù)審計(jì)科、分管副總、經(jīng)營(yíng)副總、總經(jīng)理會(huì)簽后交由

19、財(cái)務(wù)科付款。由集團(tuán)代為簽訂的合同在付款時(shí)，除須公司領(lǐng)導(dǎo)簽字還需要集團(tuán)相關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)在付款申請(qǐng)表上簽字方可交由財(cái)務(wù)科付款。合同承辦部門(mén)負(fù)責(zé)人、驗(yàn)收部門(mén)、物資采購(gòu)科、綜合辦、財(cái)務(wù)審計(jì)科、分管副總、經(jīng)營(yíng)副總、總經(jīng)理、集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在審核合同條款后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，按照合同規(guī)定付款，及時(shí)催收到期欠款。缺之合同管理的評(píng)估和考核機(jī)制，監(jiān)控不力，可能導(dǎo)致訴訟失敗，經(jīng)濟(jì)利益受損應(yīng)用指引合同管理第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同履行情況評(píng)估制度，至少于每年年末對(duì)合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進(jìn)行分析評(píng)估，對(duì)分析評(píng)估中發(fā)現(xiàn)

20、的合同履行中存在的不足，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全合同管理考核與責(zé)任追究制度。對(duì)合同訂立、履行過(guò)程中出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)機(jī)構(gòu)或人員的責(zé)任。同同同 合3同爭(zhēng)議管理流程圖同風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)責(zé)任人合同糾紛處理不當(dāng)，可能損害企業(yè)利益、信譽(yù)和形象。應(yīng)用指引合同管理第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同糾紛管理，在履行合同過(guò)程中發(fā)生糾紛的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商并按規(guī)定權(quán)限和程序及時(shí)報(bào)告。合同糾紛經(jīng)協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書(shū)面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。

21、企業(yè)內(nèi)部授權(quán)處理合同糾紛的，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書(shū)。糾紛處理過(guò)程中，未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)，相關(guān)經(jīng)辦人員不得向?qū)Ψ疆?dāng)事人做出實(shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾。不適用糾紛處理：合同履行中出現(xiàn)糾紛時(shí)，由合同承辦部門(mén)向綜合辦、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理匯報(bào)，綜合辦在了解情況后提出處理建議，建議經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，承辦部門(mén)與對(duì)方協(xié)商處理，并向總經(jīng)理反饋協(xié)商結(jié)果。如果協(xié)商不成功，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，協(xié)同綜合辦與企業(yè)法律顧問(wèn)聯(lián)系，依靠法律方式解決。合同承辦部門(mén)、綜合辦、總經(jīng)理合4同的執(zhí)行、監(jiān)督和反饋管理流程圖同風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣風(fēng)險(xiǎn)描述企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、應(yīng)用指引和解讀相關(guān)要求控制編號(hào)控制描述控制責(zé)任部門(mén)/責(zé)任人合同未能妥善保管，導(dǎo)致合同信息被泄露應(yīng)用指引合同管理第十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以