外匯管理辦法

1、中國(guó)人民銀行令2014 第2號(hào)根據(jù)中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法、中華人 民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例，中國(guó)人民銀行制定了銀行辦理 結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法，經(jīng)2014年3月26日第4次行長(zhǎng)辦 公會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2014年8月1日起施行。行長(zhǎng)：周小川 2014年6月22日銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條 為了規(guī)范銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，保障外匯市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù) 中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（以下 簡(jiǎn)稱外匯管理?xiàng)l例），制定本辦法。第二條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下 簡(jiǎn)稱外匯局）是銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。第三條本辦法下列用語(yǔ)的含義：（一

2、）銀行是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合 作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；（二）結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行為客戶或因自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需求辦理的人民幣與 外匯之間兌換的業(yè)務(wù)，包括即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)；（三）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指在交易訂立日之后兩個(gè)工作日內(nèi)完成清算，且 清算價(jià)格為交易訂立日當(dāng)日匯價(jià)的結(jié)售匯交易；（四）人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)是指遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外匯期貨、 人民幣與外匯掉期、人民幣與外匯期權(quán)等業(yè)務(wù)及其組合；（五）結(jié)售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理對(duì)客和自身結(jié)售匯業(yè) 務(wù)、參與銀行間外匯市場(chǎng)交易等人民幣與外匯間交易而形成的外

3、匯頭寸。第四條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。第五條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法和其他有關(guān)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的 管理規(guī)定。第二章市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出第六條銀行申請(qǐng)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）具有金融業(yè)務(wù)資格；（二）具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；（三）具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備；（四）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和 業(yè)務(wù)人員。第七條 銀行申請(qǐng)辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）具有即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；（二）具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；（三）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員；（四）符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)從事金融衍生產(chǎn)品 交易的有關(guān)規(guī)定。第八

4、條 銀行可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要一并申請(qǐng)即期結(jié)售匯 業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格。第九條 銀行申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格，應(yīng) 當(dāng)由其總行統(tǒng)一提出申請(qǐng)，外國(guó)銀行分行除外。政策性銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn) 品業(yè)務(wù)資格，由國(guó)家外匯管理局審批；其他銀行由所在地國(guó)家外匯管理局分 局、外匯管理部審批。第十條 銀行分支機(jī)構(gòu)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè) 務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得已具備相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的上級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)，并報(bào)所在地國(guó)家外匯管理 局分支局備案。第十一條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，發(fā)生合并或者分立的，新設(shè)立的銀 行應(yīng)當(dāng)向外匯局重新申請(qǐng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；發(fā)生變

5、更名稱、變更營(yíng)業(yè)地址、經(jīng) 營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)合并或者分立等情況的，應(yīng)當(dāng)自變更之日起30日內(nèi) 報(bào)外匯局備案。第十二條 銀行停止辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與 外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自停辦業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)報(bào)外 匯局備案。第十三條 銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的，其結(jié)售 匯業(yè)務(wù)資格自動(dòng)喪失。第三章監(jiān)督管理第十四條 銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并建立結(jié) 售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估機(jī)制。外匯局對(duì)銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)中執(zhí)行外匯管理規(guī)定的情況實(shí)行定期評(píng)估。第十五條 銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為結(jié)售匯業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，負(fù)責(zé) 督導(dǎo)、協(xié)調(diào)本行及其分支機(jī)構(gòu)的外匯管理規(guī)定執(zhí)行工作。第十六條 銀行

6、應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理人員、經(jīng)辦人員、銷售人員、 交易員以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)人員的外匯管理政策培訓(xùn)，確保其具備必要的政策法 規(guī)知識(shí)。第十七條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯會(huì)計(jì)科目，區(qū)分即期結(jié)售匯和人民幣與外 匯衍生產(chǎn)品，分別核算對(duì)客結(jié)售匯、自身結(jié)售匯和銀行間市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)。第十八條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照“了解業(yè)務(wù)、了解客戶、盡 職審查”的原則對(duì)相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)進(jìn)行審核。國(guó)家外匯管理局有明確規(guī)定 的，從其規(guī)定。第十九條 銀行辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與有真實(shí)需求背 景的客戶進(jìn)行與其風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)的衍生產(chǎn)品交易，并遵守國(guó)家外匯管理局關(guān) 于客戶、產(chǎn)品、交易頭寸等方面的規(guī)定。第二十條 銀行應(yīng)當(dāng)

7、遵守結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將結(jié)售 匯綜合頭寸保持在核定限額以內(nèi)。銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額根據(jù)國(guó)際收支狀況、銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況以及 宏觀審慎管理等因素，按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定，外國(guó)銀行分行視同法人管 理。第二十一條 尚未取得人民幣業(yè)務(wù)資格的外資銀行，在取得即期結(jié)售匯業(yè) 務(wù)資格以后，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立結(jié)售匯人民幣專用賬 戶，專門用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的人民幣往來，不適用本辦法第二十條結(jié)售匯綜合頭 寸管理規(guī)定。第二十二條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要自行決定掛牌貨 幣，并應(yīng)當(dāng)執(zhí)行中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行匯價(jià)管理的相關(guān)規(guī) 定。第二十三條 銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、

8、準(zhǔn)確、完整地向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭 寸等數(shù)據(jù)以及國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料，并按要求定期核對(duì) 和及時(shí)糾錯(cuò)。第二十四條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯單證保存制度，區(qū)分業(yè)務(wù)類型分別保存 有關(guān)單證，保存期限不得少于5年。第二十五條 銀行應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，如實(shí)說明有關(guān)情況，提供 有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第二十六條 外匯局通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)售 匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，建立健全銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管信息檔案。第四章罰則第二十七條 銀行未經(jīng)批準(zhǔn)擅自辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，由外匯局或者有關(guān)主 管部門依照外匯管理?xiàng)l例第四十六條第一款予以處罰。第二十八條銀行有下列情形之一的，由外匯局依照外匯管理?xiàng)l例第 四十七條予以處罰：（一）辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定審核相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)的；（二）未按規(guī)定將結(jié)售匯綜合頭寸保持在核定限額內(nèi)的；（三）未按規(guī)定執(zhí)行中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局匯價(jià)管理規(guī)定的。第二十九條 銀行未按規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國(guó) 家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料的，由外匯局依照外匯管理?xiàng)l例 第四十八條予以處罰。第五章附則第三十條 未取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行因自身需要進(jìn)行結(jié)售匯的，應(yīng)當(dāng) 通過具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理。第三十一條非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行，國(guó)家外匯管理局另有規(guī)定的除外。第三