國際結(jié)算-9第九章-保險單據(jù)課件

1、第九章 保險單據(jù) 目錄貨物運輸保險概述1價格條件與貨物保險2貨物保險單據(jù)實務(wù)31.貨物運輸保險概述1.1 貨物保險的當(dāng)事人1.1.1 保險人與被保險人保險人是依據(jù)合同條款承諾支付保險賠款并收取保險費的人，也稱承保人。通常是保險公司或保險商或保賠協(xié)會 。被保險人是受保險合同保障的人，其必須對保險標(biāo)的有可保利益。1.1.2 投保人與受益人投保人是指和保險人訂立保險合同并支付保險費的人，一般，保險合同簽訂后，投保人即成為被保險人。受益人是指根據(jù)保險合同的約定有權(quán)享有保險合同利益的人。保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為被保險人或投保人與保險人訂立保險合同，提供中介服務(wù)，并依法收取保險經(jīng)紀(jì)費的人。保險代理

2、人：是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代辦保險業(yè)務(wù)的單位和個人。1.1.3保險經(jīng)紀(jì)人與保險代理人1.2 貨物損失1.2.1 全損全損：是指保險標(biāo)的物全部損失或等同于全部損失，全損可分為： 實際全損：是指貨物全部損失或雖未全部損失但已完全失去了原有的性能和作用，無任何殘余價值；或被保險貨物被完全剝奪，如貨物被扣。又稱為絕對全損。 推定全損：是指貨物雖未全部滅失還存在一定的價值，對其維修并運至目的地的費用將超過其完好價值或如不支付高于保險貨物的費用就會實際全損。1.2 貨物損失1.2.2 部分損失部分損失：是指貨物損失沒有達(dá)到全部損失，部分損失又分為： 共同海損：共

3、同海損是指在海運途中，由于自然災(zāi)害或意外事故，使船只、貨物共同處于危險狀態(tài)中，船方為了解除這種危險而有意識、合理地采取挽救措施所造成的某些特殊犧牲或支出某種費用。費用由有利害關(guān)系的船方、貨方等按利益大小分擔(dān)。 單獨海損：是指在海運途中，由于承保范圍的風(fēng)險所直接導(dǎo)致的船舶或貨物的部分損失。這種損失由各損失方單獨負(fù)擔(dān)。1.2 貨物損失1.2.2 部分損失單獨海損與共同海損的區(qū)別 單獨海損是指僅涉及船舶或貨物所有人單方面的利益的損失,它與共同海損的主要區(qū)別是:造成海損的原因不同.單獨海損是承保風(fēng)險所直接導(dǎo)致的船、貨損失；共同海損，則不是承保風(fēng)險所直接導(dǎo)致的損失，而是為了解除或減輕共同危險人為地造成的

4、一種損失。承擔(dān)損失的責(zé)任不同。單獨海損的損失一般由受損方自行承擔(dān)；而共同海損的損失，則應(yīng)由受益的各方按照受益大小的比例共同分?jǐn)?。損失的內(nèi)容不同。單獨海損僅指損失本身，而共同海損則包括損失及由此產(chǎn)生的費用。1.3 保險險別1.3.1 基本險-可以單獨投保的險別平安險：這一名稱在我國保行業(yè)中沿用甚久，其英文原意是指“單獨海損不負(fù)責(zé)賠償”。根據(jù)國際保險界對單獨海損的解釋，它是指保險標(biāo)的物在海上運輸途中遭受保險范圍內(nèi)的風(fēng)險直接造成的船舶或貨物的滅失或損害。因此，平安險的原來保障范圍只賠全部損失，即承保由自然災(zāi)害或意外事故所造成的全損或共同海損分?jǐn)傤~。123水漬險:水漬險的責(zé)任范圍除了包括上列“平安險”

5、的各項責(zé)任外，還負(fù)責(zé)被保險貨物由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震、洪水等自然災(zāi)害所造成的單獨海損。一切險:一切險的責(zé)任范圍除包括上列“平安險”和“水漬險”的所有責(zé)任外，還包括貨物在運輸過程中，一般外來原因所造成保險貨物的損失。1.3 保險險別1.3.1 附加險指附加在基本險合同下的附加合同一般附加險1偷竊、提貨不著險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償對被保險貨物因被偷竊，以及被保險貨物運抵目的地后整件未交的損失。 淡水雨淋險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保貨物在運輸途中遭受雨水、淡水以及雪溶水浸淋造成的損失，包括船上淡水艙、水管漏水以及艙汗所造成的貨物損失。短量險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物因外包裝破裂或散裝貨物發(fā)生數(shù)量損

6、失和實際重量短缺的損失，但不包括正常運輸途中的自然損耗。 混雜、沾污險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物在運輸過程中因混進(jìn)雜質(zhì)或被沾污，影響貨物質(zhì)量所造成的損失。 滲漏險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的流質(zhì)、半流質(zhì)、油類貨物在運輸途中因容器損壞而引起的滲漏損失，或用液體儲藏的貨物因液體滲漏而引起的腐爛變質(zhì)造成的損失。 1.3 保險險別1.3.1 附加險指附加在基本險合同下的附加合同一般附加險1碰損、破碎險：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的金屬、木質(zhì)等貨物因震動、顛簸、碰撞、擠壓而造成貨物本身的損失，或易碎性貨物在運輸途中由于裝卸野蠻、粗魯、運輸工具的顛震所造成貨物本身的破裂、斷碎的損失。 串味險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的

7、食用物品(如食品、糧食、茶葉、中藥材、香料)、化妝品原料等因受其他物品的影響而引起的串味損失。 鉤損險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物(一般是袋裝、箱裝或捆裝貨物)在運輸過程中使用手鉤、吊鉤裝卸，致使包裝破裂或直接鉤破貨物所造成的損失及其對包裝進(jìn)行修理或調(diào)換所支出的費用。 受潮受熱險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物因氣溫突然變化或由于船上通風(fēng)設(shè)備失靈致使船艙內(nèi)水氣凝結(jié)、受潮或受熱所造成的損失。 1.3 保險險別1.3.1 附加險指附加在基本險合同下的附加合同一般附加險1包裝破裂險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物在運輸過程中因搬運或裝卸不慎造成包裝破裂所引起的損失，以及因繼續(xù)運輸安全的需要修補(bǔ)或調(diào)換包裝所支

8、出的費用。 銹損險 ：保險人負(fù)責(zé)賠償承保的貨物在運輸過程中由于生銹而造成的損失。 2特別附加險戰(zhàn)爭險 ：是保險人承保戰(zhàn)爭或類似戰(zhàn)爭行為導(dǎo)致的貨物損失的特殊附加險。 罷工/暴動/民變險 ：是保險人承保被保險貨物因罷工/暴動/民變等人為活動造成損失的特殊附加險。 交貨不到險 ：該險承保自被保險貨物裝上船舶時開始，在6個月內(nèi)不能運到原定目的地交貨。不論何種原因造成交貨不到，保險人都按全部損失予以賠償。進(jìn)口關(guān)稅險 ：該險承保的是被保險貨物受損后，仍得在目的港按完好貨物交納進(jìn)口關(guān)稅而造成相應(yīng)貨損部分的關(guān)稅損失。 1.3 保險險別1.3.3 保險責(zé)任的起止期限平安險、水浸險、一切險三種基本險別使用的是“倉

9、對倉條款”，按照國際保險業(yè)的習(xí)慣，海運保險基本險采用的是倉至倉條款（Warehouse to Warehouse Clause-WWClause），即保險責(zé)任自被保險貨物遠(yuǎn)保險單所載明的起運地發(fā)貨人倉庫或儲存處所開始生效，包括正常運輸過程中的海上、陸上、內(nèi)河和駁船運輸在內(nèi)，直至該項貨物到達(dá)保險單所載明目的地收貨人的倉庫為止，但最長不超過被保險貨物卸離海輪后60天。戰(zhàn)爭險的保險起止是自貨物裝上保險單載明的啟動港海輪或駁船時起至貨物卸離目的港或駁船時止，或自貨物到達(dá)目的港當(dāng)日午夜起15天為限。1.3 保險險別1.3.4 陸運和航運險別中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司對陸上保險貨物承保陸運險和陸運一切險

10、，對航空運輸公司承保航空運輸一切險，對郵包運輸承保郵包險和郵包一切險。其中，陸運險、空運險和郵包險相當(dāng)于海運的水浸險，陸運一切險、空運一切險和郵包一切險相當(dāng)于海運的一切險。此外，還可加保一般附加險和特殊附加險。2. 價格條件與貨物保險2.1 出口貿(mào)易與貨物保險涵義： CIF（Cost, Insurance and Freight）即“成本、保險費加運費”。賣方除了要負(fù)責(zé)租船訂艙，按期在合同規(guī)定的裝貨港將合同規(guī)定的貨物裝到運往目的地的船上，并向買方發(fā)出裝船通知外，還需要為買方負(fù)擔(dān)保險費并簽訂貨物保險合同。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：CIF合同的風(fēng)險在貨物越過船舷時轉(zhuǎn)移。貨物越過船舷前的風(fēng)險由賣方承擔(dān)。2.1.1

11、CIF合同2.1 出口貿(mào)易與貨物保險涵義：這類合同規(guī)定，賣方負(fù)責(zé)貨物到達(dá)卸貨港乃至賣方所在地之前的一切費用與風(fēng)險。根據(jù)卸貨地合同中交接地點的不同有分有DAS（邊境交貨）、DEQ（碼頭交貨）、DDU（未完稅交貨）、DDP（完稅后交貨）等合同，統(tǒng)稱為D組價格條件。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：賣方必須在船舶到達(dá)卸貨港口以后，從船上將貨物交給買方，此時賣方的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給買方。賣方有義務(wù)通知買方船舶到達(dá)卸貨港的預(yù)定日期。2.1.2 DES(Delivered Ex Ship)及其他類似合同2.1 出口貿(mào)易與貨物保險涵義：FOB合同中，賣方必須以自身所負(fù)擔(dān)的費用與風(fēng)險，將貨物裝入買方指定的船舶。CFR合同中，裝船后的保險由買

12、方辦理。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：買方承擔(dān)裝船以后的費用與風(fēng)險。賣方對于在裝運港船上交貨以前的危險進(jìn)行投保，而買方則就裝船以后的危險投保海上運輸貨物險。2.1.3 FOB合同與CFR合同2.1 出口貿(mào)易與貨物保險涵義：FAS合同規(guī)定，無論是船舶正停泊在碼頭，還是停泊在海面上，賣方都在買方準(zhǔn)備的船邊交貨。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：交貨之前的費用及風(fēng)險由賣方承擔(dān)，交貨之后的費用和風(fēng)險由買方承擔(dān)2.1.4 FAS(Free Alongside Ship)合同2.2 進(jìn)口貿(mào)易與貨物保險涵義：買方自備船只，并將該船的船名通知賣方。賣方將約定的貨物裝船后，一切費用與風(fēng)險均由買方負(fù)擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：裝船后的風(fēng)險由買方進(jìn)行投保合同的兩種情況：（

13、1）由買方委托賣方辦理裝船以后的保險（2）買方替賣方辦理由賣方負(fù)擔(dān)的裝船以前的保險。2.2.1 FOB合同與CFR合同2.2 進(jìn)口貿(mào)易與貨物保險涵義：FAS合同規(guī)定，買方在自備船舶船邊接受賣方的交貨，擔(dān)負(fù)此后的一切風(fēng)險與費用。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：交貨之前的費用及風(fēng)險由賣方承擔(dān)，交貨之后的費用和風(fēng)險由買方承擔(dān)2.2.2 FAS合同涵義：貨物從出口國內(nèi)陸所在地倉庫或貨物保管處所搬出以后，一切費用與風(fēng)險均由買方承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：貨物從各類保管處所搬出后直至最后目的地的風(fēng)險均由買方承擔(dān)。2.2.3 EXW（Ex Works)及其他類似合同2.2 進(jìn)口貿(mào)易與貨物保險涵義：貨物被最初的承運人根據(jù)國際多式聯(lián)運合同所接受

14、并在其管理之下的那一時刻，風(fēng)險由賣方轉(zhuǎn)移至買方。買方負(fù)擔(dān)并投保從那一時刻起以后的貨物風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移：貨物被國際多式聯(lián)運的第一承運人接受監(jiān)管時起，買方開始負(fù)擔(dān)風(fēng)險。2.2.4 FCA（Free Carrier)合同2.3 各種貿(mào)易條件下保險條件的比較貿(mào)易條件賣方對于風(fēng)險的承擔(dān)賣方對于運輸保險費用負(fù)擔(dān)保險義務(wù)的承擔(dān)或運輸保險的選擇保險條件保險金額EXW，工廠交貨（指定地點）貨物根據(jù)合同規(guī)定置于買方處置下之前的一切風(fēng)險負(fù)擔(dān)貨物根據(jù)合同規(guī)定置于買方處置之前的一切費用賣方?jīng)]有為買方投保貨物運輸保險的義務(wù)買方自行決定買方自行決定FCA，貨交承運人條件（指定地點）賣方承擔(dān)貨物交付承運人之前的一切風(fēng)險賣方承擔(dān)

15、貨物交付承運人之前的一切費用賣方?jīng)]有為買方投保貨物運輸保險的義務(wù)買方自行決定買方自行決定FAS，船邊交貨條件（指定裝運港）賣方承擔(dān)根據(jù)裝貨港當(dāng)?shù)亓?xí)慣方式將貨物交至指定船邊之前的一切風(fēng)險賣方承擔(dān)根據(jù)裝貨港當(dāng)?shù)亓?xí)慣方式將貨物交至指定船邊之前的一切費用并負(fù)責(zé)清關(guān)賣方?jīng)]有為買方投保海上貨物運輸保險的義務(wù)買方自行決定買方自行決定FOB，船邊交貨條件（指定裝運港）賣方負(fù)擔(dān)貨物在裝運港越過船舷前的一切風(fēng)險賣方負(fù)擔(dān)貨物在裝運港越過船舷前的一切費用賣方?jīng)]有為買方投保海上貨物運輸保險的義務(wù)，有及時通知貨物業(yè)已裝船的義務(wù)買方自行決定買方自行決定2.3 各種貿(mào)易條件下保險條件的比較貿(mào)易條件賣方對于風(fēng)險的承擔(dān)賣方對于運

16、輸保險費用負(fù)擔(dān)保險義務(wù)的承擔(dān)或運輸保險的選擇保險條件保險金額CIF，成本加運費、保險費條件（指定目的地）賣方負(fù)擔(dān)貨物在裝運港越過船舷前的一切風(fēng)險賣方負(fù)擔(dān)貨物在裝運港越過船舷前的一切費用賣方應(yīng)自負(fù)費用辦理海運貨物保險，并向買方提供保險單或保險憑證向信譽(yù)良好的保險人辦理保險、投保慣常海運運輸保險險別，可加保戰(zhàn)爭險、罷工險最低保險金額應(yīng)是合同規(guī)定價格的110%，并以合同貨幣投保CFR，成本加運費條件賣方負(fù)擔(dān)貨物在裝運港越過船舷前的一切風(fēng)險賣方自負(fù)費用簽訂海上貨運運輸合同，將貨物運至指定的目的港賣方?jīng)]有為買方投保海上貨物運輸保險的義務(wù)，有及時通知貨物業(yè)已裝船的義務(wù)買方自行決定買方自行決定DES，船上交

17、貨條件（指定裝運港）賣方負(fù)擔(dān)貨物在指定的目的港將載于船上的貨物置于買方處置之下前的一切風(fēng)險賣方自負(fù)費用簽訂海上貨運運輸合同，將貨物運至指定的目的港買方自行決定買方自行決定買方自行決定3. 貨物保險單據(jù)實務(wù)3.1 保險單據(jù)的形式和作用3.1.1 保險單據(jù)的形式（1）保險單（大保單、正式保險單） 由保險人向被保險人簽發(fā)的具備完整承保形式的保險單。在實務(wù)中，主要采取這種形式。（2）保險憑證（小保單） 簡化的保險單據(jù)，包括單據(jù)的基本內(nèi)容。具有法律效力，但保險條款以保險單的保險條款為準(zhǔn)。（3）聯(lián)合保險憑證（承保證明） 發(fā)票與保險單相結(jié)合的比保險憑證更為簡化的保險單證。由保險人在商業(yè)發(fā)票內(nèi)加注保險的內(nèi)容并

18、蓋章，表示發(fā)票內(nèi)貨物已經(jīng)按所注內(nèi)容投保。 只在我國采用，僅適用于對港澳地區(qū)的出口業(yè)務(wù)。（4）預(yù)約保險單 長期性的貨物運輸保險合同?？梢詼p少逐筆簽訂的保險合同的手續(xù)，防止因漏?；蜻t保而造成的無法彌補(bǔ)的損失。（5）暫保單（臨時保險單） 保險人簽發(fā)正式保險單前出立的臨時證明。這不是保險契約的證明，不為銀行所接受。3.1 保險單據(jù)的形式和作用3.1.1 保險單據(jù)的作用（1）保險合同的憑證 保險人與被保險人之間簽訂的保險合同的證明。（2）潛在利益的憑證 是賠償權(quán)的證明，但賠償不是必然發(fā)生的，貨物運輸?shù)娘L(fēng)險是潛在的，故只是潛在利益的憑證。（3）貨款結(jié)算的憑證單據(jù) 出口商只有按照合同或信用證要求提供保險單據(jù)，才有可能辦理議付等，以獲得出口貨物的貨款。3.2 保險單據(jù)的背書和轉(zhuǎn)讓3.2.1 保險單轉(zhuǎn)讓的背書方式 當(dāng)賣方轉(zhuǎn)讓已保險的貨物時，必須由被保險人在保險單上背書表示轉(zhuǎn)讓的意思才能產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓的效力。（1）空白背書 賣方在保險單的背面除了注明