會計信息化課件的項目四-總賬管理-精選

1、項目四 總賬管理 總賬管理初始化 總賬管理憑證處理 出納管理 賬表管理 總賬管理期末處理。 總賬管理-系統(tǒng)概述地位會計信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)功能初始設(shè)置憑證管理出納管理賬簿管理輔助核算管理月末處理總賬管理-數(shù)據(jù)關(guān)系總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系薪資管理固定資產(chǎn)資金管理應(yīng)收應(yīng)付記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證總 賬存貨核算成本管理記賬憑證記賬憑證其他費用 賬證余額表決策支持會計報表財務(wù)分析總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬日常業(yè)務(wù)處理框中所包含的項目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺中設(shè)置完成總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用流程總賬期末處理總賬初始化總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)的應(yīng)用

2、流程開始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置會計科目設(shè)置結(jié)算方式 設(shè)置憑證類別分類定義設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)錄入期初余額 自定義項 編碼方案初始設(shè)置 1）憑證參數(shù) 2）賬簿參數(shù)1）客戶分類2）供應(yīng)商分類 1）基本科目內(nèi)容 2）輔助核算內(nèi)容1）結(jié)算方式編碼2）結(jié)算方式名稱1）設(shè)置憑證類別2）設(shè)置限制條件1）客戶檔案、供應(yīng)商檔案2）部門檔案、職員檔案1）錄入基本科目余額2）錄入輔助核算科目余額1）自定義項名稱、長度2）最大寬度、數(shù)據(jù)來源總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置必要性為了最大范圍地滿足不同企業(yè)用戶的信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件的核心子系

3、統(tǒng)，是通過內(nèi)置大量的選項參數(shù)提供面向不同企業(yè)應(yīng)用的解決方案。企業(yè)可以根據(jù)自身的實際情況進行選擇，以確定符合個性特點的應(yīng)用模式。 軟件越通用，意味著系統(tǒng)內(nèi)置的參數(shù)越多，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決定了企業(yè)的應(yīng)用模式和應(yīng)用流程。 參數(shù)分類憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會計日歷、其他選項設(shè)置-憑證總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證制單控制制單序時控制：該類憑證最后一張憑證日期=憑證日期=系統(tǒng)日期支票控制兩個前提：使用銀行科目制單；選用的結(jié)算方式設(shè)置了票據(jù)管理達成目的：對錄入的支票號提供登記或報銷的功能赤字控制控制對象：資金及往來科目或全部科目達成目的：填制憑證時，相關(guān)科目的最新余額出現(xiàn)負

4、數(shù)時，系統(tǒng)給予提示可以使用應(yīng)收受控科目即在總賬中也可以使用設(shè)置了客戶往來的科目制單總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目填制憑證時使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項目及金額自動填補憑證斷號新增憑證時，系統(tǒng)自動查找本月的第一個斷號作為該憑證的憑證號憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄在填制憑證時如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號。 總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-憑證打印合并憑證顯示、打印選擇此項，在填制憑證、查詢憑證、出納簽字和憑證審核時，憑證按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并顯示，在明細賬顯示界面提供是

5、否“合并顯示”的選項。憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄打印憑證頁腳姓名決定在打印憑證時，是否自動打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-權(quán)限制單權(quán)限控制到科目單位有多個制單人，張三負責費用報銷，限制張三可以使用的科目為費用類科目和現(xiàn)金科目制單權(quán)限控制到憑證類別 限制某個操作員只能填制某個類別的憑證操作員進行金額權(quán)限控制 系統(tǒng)可以對不同級別的人員進行制單金額大小的控制，例如財務(wù)主管可以對10萬元以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，一般財務(wù)人員只能對5萬元以下的經(jīng)濟業(yè)務(wù)制單，這樣可以減少由于不必要的責任事故帶來的經(jīng)濟損失。明細賬查詢權(quán)限控制到科目 在系統(tǒng)管理中設(shè)置了明細賬查詢權(quán)限，必須在

6、總賬選項中設(shè)置“明細賬查詢權(quán)限控制到科目”才能起到控制作用，即這里是權(quán)限控制開關(guān)。總賬管理-初始設(shè)置選項設(shè)置-權(quán)限憑證審核控制到操作員 如果需要指定某具有憑證審核權(quán)限的操作員只能審核某些制單人填制的憑證，則應(yīng)選擇該選項。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目的憑證。涉及現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)是企業(yè)需要重點關(guān)注的業(yè)務(wù)，如果選擇該項，憑證處理流程為：填制憑證-出納簽字-審核憑證-記賬。憑證必須經(jīng)由主管會計簽字 如果企業(yè)中規(guī)定所有憑證都必須由主管會計簽字才能作為記賬依據(jù)，則應(yīng)選中該項。允許修改、作廢他人填制的憑證 如果制單人填制的憑證有誤，該選項決定其他人員如審核人員發(fā)現(xiàn)憑證有誤時是

7、否允許修改或作廢。 總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置-財務(wù)信息會計科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率所有子系統(tǒng)項目目錄設(shè)置企業(yè)需要對其進行核算和管理的對象、目錄可將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項目目錄所有子系統(tǒng)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-外幣2。選擇固定匯率，輸入?yún)R率1。輸入外幣基本信息，確認會計科目體系設(shè)計的原則會計科目的設(shè)置必須滿足會計報表編制的要求凡是報表所用數(shù)據(jù),需從系統(tǒng)取數(shù)的,必須設(shè)立相應(yīng)科目。會計科目年中要保持相對穩(wěn)定。要考

8、慮與各子系統(tǒng)的銜接?？傎~管理-初始設(shè)置會計科目增加會計科目提示： 增加明細科目時，系統(tǒng)默認其類型與上級科目保持一致。 已經(jīng)使用過的末級會計科目不能再增加下級科目。總賬管理-初始設(shè)置會計科目修改會計科目提示： 非末級會計科目不能再修改科目編碼。 已經(jīng)使用過的末級會計科 目不能再修改科目編碼。 已有數(shù)據(jù)的會計科目，應(yīng)先將該科目及其下級科目余額清零后再修改。 被封存的科目不可以在制單時使用。 只有末級科目才能設(shè)置匯總打印，且只能匯總到該科目本身或其上級科目。 只有處于修改狀態(tài)時才能設(shè)置匯總打印和封存。總賬管理-初始設(shè)置刪除會計科目提示： 刪除的科目不能被自動恢復(fù)，但可通過增加功能來完成。 非末級科目

9、不能刪除。 已有數(shù)據(jù)的會計科目，應(yīng)先將該科目及其下級科目余額清零后再刪除。 被指定的會計科目不能刪除。如想刪除，必須先取消指定?？傎~管理-初始設(shè)置會計科目指定會計科目“出納簽字”必須前提之一只有指定了“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”，才能進行出納簽字，查詢現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。總賬管理-初始設(shè)置提示： 若想取消已指定的會計科目，可單擊按鈕【】。 若想完成出納簽字的操作還應(yīng)在總賬系統(tǒng)的選項中設(shè)置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。 只有指定現(xiàn)金總賬科目和銀行存款總賬科目才能進行出納簽字，并查詢庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 在指定現(xiàn)金流量科目后，在填制憑證時若使用現(xiàn)金流量科目，則系統(tǒng)要求填寫該“

10、庫存現(xiàn)金流量項目”，只有填寫了庫存現(xiàn)金流量項目才能由系統(tǒng)自動生成“庫存現(xiàn)金流量表”?？傎~管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-憑證類型類別字類別名稱限制類型限制科目備注收收款憑證借方必有1001,1002設(shè)定限制類型和限制科目的含義在于可以讓計算機自動判斷用戶輸入的內(nèi)容是否與選擇的憑證類別相符。付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,1002填制憑證時選擇錯誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息填制憑證時選擇錯誤的憑證類型系統(tǒng)彈出相應(yīng)的提示信息憑證類別提示： 限制科目的數(shù)量不限，科目間用英語狀態(tài)下的逗號分隔。填制憑證時，如果不符合這些限制條件，則系統(tǒng)將拒絕保存

11、。 可以通過憑證類別列表右側(cè)的上下箭頭按鈕調(diào)整憑證列表中憑證的排列順序。限制科目的設(shè)置是為了在填制憑證時，系統(tǒng)根據(jù)定義自動判斷該憑證是否屬于對應(yīng)憑證類別，若不匹配，則系統(tǒng)拒絕保存憑證，即自動檢測錯誤提醒。已使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字?？傎~管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置-收付結(jié)算結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式?？傎~、應(yīng)收、應(yīng)付付款條件設(shè)置企業(yè)與往來單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法應(yīng)收、應(yīng)付開戶銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對應(yīng)的開戶銀行信息應(yīng)收、應(yīng)付總賬管理-初始設(shè)置總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-收付結(jié)算-結(jié)算方式在填制憑證時，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登

12、記簿（未事先登記）或支票報銷功能（前面已登記）總賬管理-初始設(shè)置結(jié)算方式 提示： 結(jié)算方式的編碼必須符合編碼原則。 結(jié)算方式的錄入內(nèi)容必須唯一。 可以根據(jù)實際情況選擇是否需要票據(jù)管理的標志。 在不啟動供應(yīng)鏈的情況下，設(shè)置結(jié)算方式的主要目的是在使用有“銀行賬”輔助核算的會計科目時填寫相應(yīng)的結(jié)算方式，以便在進行銀行對賬時將結(jié)算方式作為對賬的一個參數(shù)。總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄流程總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄增加項目大類總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄定義項目級次總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄選擇項目核算科目一個項目大類可指定多個科

13、目，一個科目只能指定一個項目大類?？傎~管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄進行項目分類定義對同一項目大類下的項目進一步劃分，即定義項目分類是為了便于統(tǒng)計。若無分類，也必須定義項目分類為“無分類” 。總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財務(wù)-項目目錄增加項目檔案標志結(jié)算后的項目將不能再使用。在每年年初應(yīng)將已結(jié)算或不用的項目刪除?？傎~管理-初始設(shè)置準備期初數(shù)據(jù)為什么？很多企業(yè)多年一直采用手工核算方式，采用計算機信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計算機系統(tǒng)的銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過入到計算機信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)的完整性。總賬管理-

14、初始設(shè)置總賬期初余額準備準備總賬各科目的期初數(shù)據(jù)年初建賬準備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。如某企業(yè)選擇2019年1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè)2019年12月末各賬戶的期末余額作為2019年1月初的期初余額，因為本年沒有累計數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時也是2019年年初余額。年中建賬準備各賬戶啟用會計期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開始截止至啟用期的各賬戶累計發(fā)生數(shù)據(jù)。例如，某企業(yè)2019年8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2019年7月末各科目的期末余額及1-7月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動計算年

15、初余額?？傎~管理-初始設(shè)置總賬期初余額準備準備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準備輔助項目的期初余額。如何準備？應(yīng)收賬款按客戶整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個人往來按職員整理總賬管理-初始設(shè)置總賬期初余額錄入末級科目的余額可以直接輸入。非末級科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級科目數(shù)據(jù)逐級向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息?？颇坑休o助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入?？傎~管理-初始設(shè)置總賬與輔助賬的關(guān)系科目名稱方向幣別/計量年初余額1-

16、啟用月累計借方發(fā)生額1-啟用月累計貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金(1001) 借7,256,157.39 7,254,000.00 14,195.89 應(yīng)收賬款(1131)借60,000.00 20,000.00 157,600.00 日 期憑證號客 戶摘 要方向金額業(yè)務(wù)員票 號票據(jù)日期2019-06-25華宏公司期初數(shù)據(jù)借99600孫健2019-07-10昌新貿(mào)易公司期初數(shù)據(jù)借 58000孫健總賬管理-初始設(shè)置期初試算平衡期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進行記賬處理。因為企業(yè)信息化時，初始設(shè)置工作量大，占用時間比較長，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進行，

17、故允許在初始化工作未完成的情況下進行憑證的填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改?？傎~管理-日常處理流程總賬管理-總賬管理憑證處理 憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷憑證憑證查詢憑證匯總總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證表頭憑證類別：滿足設(shè)置憑證時的限制類型憑證編號：按憑證類別按月自動順序編號憑證日期：默認登錄系統(tǒng)時的業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個記錄行都要有摘要會計科目：必須選擇末級科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負數(shù)總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號總賬管理-總

18、賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標志，需要進行“票號登記”總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動計算人民幣；匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改，如使用浮動匯率，匯率欄中顯示的是最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價，系統(tǒng)自動計算金額總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來輸入客戶相關(guān)信息，如使用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)受控科目管理客戶往來和供應(yīng)商往來業(yè)務(wù)，那么需要在總賬

19、“選項”中設(shè)定“可以使用應(yīng)收系統(tǒng)控制科目、可以使用應(yīng)付系統(tǒng)控制科目”，否則不能在總賬系統(tǒng)中填制憑證功能中制單?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來輸入供應(yīng)商相關(guān)信息總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門輸入部門信息總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個人往來輸入個人信息總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-項目核算輸入項目信息提示 憑證類別為初始設(shè)置時已定義憑證的類別代碼或名稱。 采用自動編號時，計算機自動按月按類別進行連續(xù)編號。 采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日

20、期，但不能超過業(yè)務(wù)日期和計算機的系統(tǒng)日期。 在“附單據(jù)數(shù)”處可以按Enter鍵通過，也可以輸入單據(jù)數(shù)量。 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能修改。 憑證中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。完成新增分錄后，按Enter鍵，系統(tǒng)將摘要自動復(fù)制到下一分錄行。 科目編碼必須是末級的。 金額不能為“零”，紅字以“”號表示。 若當前分錄的金額為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“=”鍵即可。 憑證填制完成后，只要繼續(xù)增加憑證或退出當前憑證，憑證均可自動保存?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-修改憑證修改方式無痕跡修改對象：尚未審核和簽

21、字的憑證（已審核、簽字的憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改有痕跡修改對象：已記賬憑證紅字沖銷法或補充更正法修改內(nèi)容憑證類別和憑證號不能修改能否修改他人填制的憑證取決于系統(tǒng)選項設(shè)置提示若已采用制單序時控制，則修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。外部系統(tǒng)傳來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中修改，只能在生成該張憑證的系統(tǒng)中進行修改。憑證的輔助項內(nèi)容如果有錯誤，可以在單擊含有錯誤輔助項的會計科目后，將鼠標移到錯誤的輔助項所在位置，當出現(xiàn)“筆頭狀光標”時雙擊此處，彈出輔助項錄入窗口，直接修改輔助項內(nèi)容，或者按Ctrl+S鍵調(diào)出輔助項錄入窗口再進行修改。通過紅字沖銷法增加的憑證

22、，應(yīng)視同正常憑證進行后續(xù)處理?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-作廢/刪除憑證對象未審核未簽字憑證規(guī)定作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬刪除憑證對作廢憑證進行“整理”即可刪除提示作廢憑證仍將保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣。 作廢憑證不能修改，也不能審核。 在記賬時，已作廢的憑證將參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但系統(tǒng)不對作廢憑證進行數(shù)據(jù)處理，即相當于一張空憑證。 賬簿查詢時，找不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 若要恢復(fù)已作廢的憑證，可選擇【制單】|【作廢/恢復(fù)】選項，取消作廢標志，并將當前憑證恢復(fù)為有效憑證。 只能對未記賬的憑證作憑證整理。 已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先取消記賬，再

23、作憑證整理?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-沖銷憑證對象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動編制總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-憑證復(fù)核出納簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會計科目指定科目中制定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后提示憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可為同一個人。出納審查時發(fā)現(xiàn)有錯誤或異議的憑證，應(yīng)交與該張憑證填制人員修改后，核對無誤再簽字。如果出納對所有出納憑證經(jīng)核對無誤后，可以執(zhí)行“成批出納簽字”，以提高簽字速度。憑證一經(jīng)簽字，就不能修改或刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消出納簽字只能由出納本人

24、完成?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-憑證復(fù)核主管簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“憑證必須由主管簽字”審核憑證是必須環(huán)節(jié)制單人與審核人不能為同一人可以單張審核也可以成批審核審核員若發(fā)現(xiàn)有錯誤的憑證，可單擊“標錯”按鈕，進行先行標錯后，再交與該憑證制單員進行修改。已標錯的憑證不能被審核，若想審核，則必須先取消標錯后才能審核。已審核的憑證不能標錯。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。憑證一經(jīng)審核，就不能被修改或刪除，只有取消審核才能進行修改或刪除，取消審核由審核人自己進行。憑證審核的操作權(quán)限應(yīng)首先在“系統(tǒng)管理”的權(quán)限中進行授權(quán)；其次要注意在總賬系統(tǒng)的選項中是否設(shè)置了“憑證審核控制到操作員”的選

25、項。如果設(shè)置了該選項，則應(yīng)繼續(xù)設(shè)置審核的明細權(quán)限，即“數(shù)據(jù)權(quán)限”中的“用戶”權(quán)限。只有在“數(shù)據(jù)權(quán)限”中設(shè)置了某用戶有權(quán)審核其他某一用戶所填制憑證的權(quán)限，該用戶才真正擁有了審核憑證的權(quán)限?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-憑證記賬前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報告自動記賬在記賬過程中，不得中斷退出。記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。記賬功能隨時可運行，每月可執(zhí)行記賬次數(shù)是任意的?？傎~管理-總賬管理憑證處理憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對賬界面Ctrl+H取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬

26、前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬總賬管理-總賬管理憑證處理憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件總賬管理-出納管理 出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日記賬查詢資金日報支票登記簿銀行對賬總賬管理-出納管理出納管理現(xiàn)金/銀行日記賬/資金日報支票登記簿前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報銷總賬管理-出納管理出納管理-現(xiàn)金日記賬總賬管理-出納管理出納管理-資金日報表總賬管理-出納管理出納管理-支票登記簿1、將光標到需要修改的數(shù)據(jù)項上可直接修改支票登記簿內(nèi)容。2、支票登記簿中報銷日期為空時，表示該支票未報銷，否則系統(tǒng)認為該支票已報。3

27、、已報銷的支票不能進行修改，若想取消報銷標志，只要將光標移到報銷日期處，刪掉報銷日期即可?？傎~管理-出納管理出納管理銀行對賬錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對賬單銀行對賬自動對賬手工對賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長期未達賬審計總賬管理-出納管理銀行對賬-輸入銀行對賬期初1、調(diào)整前余額應(yīng)分別為啟用日期時該銀行科目的科目余額及銀行存款余額。2、期初未達賬項為上次手工勾對截止日期到啟用日期前的未達賬項。3、調(diào)整后余額應(yīng)分別為上次手工勾對截止日期的該銀行科目余額及銀行存款余額。4、在錄入完單位日記賬和銀行對賬單期初未達賬項后，請不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能

28、再參與對賬。5、若銀行科目已進行對賬，在期初未達賬項錄入中，對于已勾對或已核銷的記錄不能再修改?？傎~管理-出納管理銀行對賬-自動對賬1、對于已達賬項，系統(tǒng)自動對賬會在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄打上“”標記。2、手工對賬標記為“”，以區(qū)別于自動對賬。3、手工對賬一般是在自動對賬不能完全對上情況下，作為補充方式加以應(yīng)用的?？傎~管理-賬表管理 賬簿查詢基本會計賬簿查詢總賬發(fā)生額余額表采用計算機記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細賬序時賬日記賬現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢多欄賬先定義，再查詢總賬管理-賬表管理 賬簿查詢總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢個人核算

29、個人核算主要進行個人借款、還款管理工作，及時地控制個人借款，完成清欠工作。個人核算可以提供個人往來明細賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。部門核算部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時地反映控制部門費用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級部門的總賬、明細賬，以及對各部門收入與費用進行部門收支分析等功能?？傎~管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-個人往來明細總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-部門明細賬總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢輔助核算賬簿查詢項目核算項目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項目為中心為使用者提供各項目的成本、費用、收入、往來等匯總與明細信息，以及項目計劃執(zhí)行報告等?？蛻艉怂愫凸?yīng)商核算客戶核算和供應(yīng)商核算主要進行客戶和供應(yīng)商往來款項的發(fā)生、清欠管理工作，及時掌握往來款項的最新情況?？梢蕴峁┩鶃砜畹目傎~、明細賬、催款單、對賬單、往來賬清理、賬齡分析報告等功能。如果用戶啟用了應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的話，可以分別在這兩個系統(tǒng)中對客戶往來款和供應(yīng)商往來款進行更為詳細地核算與管理?？傎~管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢-客戶明細賬總賬管理-日