化工項目貸款評審重點

1、 . . 9/9 . . 化工項目貸款評審重點 日期：化工項目貸款評審重點一、化工行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和信貸政策要點（一）化工行業(yè)發(fā)展規(guī)劃1.化工行業(yè)分類化學(xué)工業(yè)是一個多行業(yè)、多品種、與國民經(jīng)濟各部門與人民生活密切相關(guān)的基礎(chǔ)原材料工業(yè)。參照原國家石油和化學(xué)工業(yè)局的分類方法，化學(xué)工業(yè)包括以下子行業(yè)：化學(xué)原料與化學(xué)制品制造業(yè)基本化學(xué)原料制造業(yè)：包括無機酸制造業(yè)、燒堿制造業(yè)、純堿制造業(yè)、無機鹽制造業(yè)、其他基本化學(xué)原料制造業(yè)化學(xué)肥料制造業(yè)：包括氮肥制造業(yè)、磷肥制造業(yè)、鉀肥制造業(yè)、復(fù)制造業(yè)、微量元素肥料制造業(yè)、其他化學(xué)肥料制造業(yè)化學(xué)農(nóng)藥制造業(yè)：包括農(nóng)藥原藥制造業(yè)、農(nóng)藥制劑制造業(yè)有機化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)：包括有機化工原

2、料制造業(yè)、涂料制造業(yè)、油墨制造業(yè)、顏料制造業(yè)、染料制造業(yè)、其他有機化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)合成材料制造業(yè)：包括聚烯烴塑料制造業(yè)、熱固性樹脂與塑料制造業(yè)、工程塑料制造業(yè)、功能高分子制造業(yè)、有機硅氟材料制造業(yè)、合成橡膠制造業(yè)、合成纖維單（聚合）體制造業(yè)、其他合成材料制造業(yè)專用化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)：包括化學(xué)試劑助劑制造業(yè)、專項化學(xué)用品制造業(yè)、林產(chǎn)化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)、炸藥與火工產(chǎn)品制造業(yè)、信息化學(xué)品制造業(yè)、放射化學(xué)產(chǎn)品制造業(yè)、添加劑制造業(yè)橡膠制品業(yè)輪胎制造業(yè)：力車胎制造業(yè)、橡膠板、管、帶制造業(yè)、橡膠零件制品業(yè)、再生橡膠制造業(yè)橡膠靴鞋制造業(yè)：日用橡膠制品業(yè)、橡膠制品翻修業(yè)、其他橡膠制品業(yè)化學(xué)礦采選業(yè)：硫礦采選業(yè)、磷礦采選業(yè)

3、、天然鉀鹽采選業(yè)、硼礦采選業(yè)、其他化學(xué)礦采選業(yè)化學(xué)和橡膠工業(yè)專業(yè)設(shè)備制造業(yè)：化學(xué)工業(yè)專業(yè)設(shè)備制造業(yè)橡膠工業(yè)專業(yè)設(shè)備制造業(yè)2.化學(xué)工業(yè)現(xiàn)狀2003年主要產(chǎn)品產(chǎn)量：年產(chǎn)合成氨3795萬噸，化肥3925萬噸，硫鐵礦871萬噸，磷礦2447萬噸，硫酸3319萬噸，純堿1108萬噸，燒堿940萬噸，農(nóng)藥86萬噸，純苯240萬噸，精甲醇299萬噸，冰醋酸84萬噸，染料86萬噸，油漆164萬噸，合成橡膠127萬噸，化學(xué)纖維1161萬噸，輪胎18785萬條，化工設(shè)備260615萬噸，等等?；?、農(nóng)藥、染料、硫酸、純堿、燒堿、甲醇、輪胎、合成材料等十余種主要化工產(chǎn)品產(chǎn)量居世界前列，現(xiàn)有主要產(chǎn)品的生產(chǎn)能力基本可以

4、滿足國民經(jīng)濟處于景氣階段的需要。3.化工行業(yè)發(fā)展規(guī)劃指導(dǎo)方針按照“有所為有所不為”、“有進有退”的原則，遵從市場規(guī)律，以調(diào)整和優(yōu)化結(jié)構(gòu)為目的，加快科技進步，提高經(jīng)濟效益和競爭力。穩(wěn)定和優(yōu)化支農(nóng)產(chǎn)品，加快發(fā)展精細化工和為支柱產(chǎn)業(yè)配套的產(chǎn)品，控 制和調(diào)整市場已飽和的產(chǎn)品。加強環(huán)保、節(jié)能，確保可持續(xù)發(fā)展?！笆濉卑l(fā)展重點繼續(xù)將農(nóng)用化學(xué)品的發(fā)展放在重要地位搞好為國民經(jīng)濟重點產(chǎn)業(yè)的配套加快精細化工產(chǎn)品發(fā)展，提高化工的精細化率加強同石油化工的結(jié)合，優(yōu)化原料和技術(shù)路線加強節(jié)能、環(huán)保與節(jié)約資源發(fā)揮西部優(yōu)勢，加快西部化工發(fā)展主要產(chǎn)品產(chǎn)量目標 單位：萬噸產(chǎn)品名稱2005年產(chǎn)量產(chǎn)品名稱2005年產(chǎn)量合成氨3550農(nóng)

5、藥42化肥3555涂料250甲醇280磷礦2600苯酐65燒堿750純堿800醋酸110聚氯乙烯350輪胎（萬條）12200（二）開發(fā)銀行信貸政策要點1.支持重點根據(jù)化工產(chǎn)品的目前供求狀況和化工行業(yè)“十五”規(guī)劃思路，預(yù)計在未來5年，化工行業(yè)發(fā)展的目標重點將確定在調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，推動技術(shù)進步和維護可持續(xù)發(fā)展的環(huán)境三方面。因而行業(yè)的發(fā)展將主要反映在質(zhì)的提高，而不是量的迅速增長。重點支持有發(fā)展前景、自我開發(fā)能力強、擁有先進技術(shù)的國資委直屬企業(yè)、行業(yè)排頭兵等大型化工企業(yè)所進行的大型化工建設(shè)項目。2.其他政策嚴格控制向低水平重復(fù)建設(shè)項目與環(huán)境不友好的建設(shè)項目提供貸款。二、關(guān)于借款人評審（一）化工項目借款人

6、的種類、特點據(jù)統(tǒng)計，化學(xué)工業(yè)企業(yè)中“股份和XX公司”占36，占比最高；其次是“國有與國有控股企業(yè)”和“集體企業(yè)”，占比分別為18和14；“外商和港、澳、臺商投資企業(yè)”和“私營企業(yè)”也占有相當(dāng)比例，占比分別為14和11；“股份合作企業(yè)”和“其他企業(yè)”的比例最低，占比分別為6和1。從主要經(jīng)濟指標看，“國有與國有控股企業(yè)”仍然是化學(xué)工業(yè)的主體力量，“國有與國有控股企業(yè)” 和“股份和XX公司”占化學(xué)工業(yè)的主要部分。不同所有制企業(yè)都可成為我行的借款人，但考慮到我行貸款的安全性，建議我行貸款以“國有與國有控股企業(yè)” 和“股份和XX公司”為主。（二）化工項目借款人會計報表1.特點和表式化工行業(yè)財務(wù)報表采用企

7、業(yè)財務(wù)報表，必要的話也可要求企業(yè)提供部控制報表。2.閱讀方法和要求重點關(guān)注企業(yè)財務(wù)狀況的變化趨勢，尤其是有突變的部分，要重點了解清楚。另外，也要關(guān)注企業(yè)應(yīng)收賬款的變化情況?，F(xiàn)有企業(yè)作為借款人的，其資產(chǎn)負債率一般不得超過70。三、關(guān)于項目政策、技術(shù)和完工風(fēng)險評審常見技術(shù)風(fēng)險：化工行業(yè)是技術(shù)密集性行業(yè)，項目所采用的生產(chǎn)工藝技術(shù)先進與否、是否成熟、可靠，對項目的運行與經(jīng)濟效益影響較大。因此，在項目評審過程中，要重點分析項目所采用的技術(shù)是否成熟，是否經(jīng)工業(yè)化試驗，是否經(jīng)有關(guān)權(quán)威部門組織的技術(shù)鑒定。評審報告中需要披露的容1.簡要說明項目是否符合有關(guān)國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展政策、區(qū)域發(fā)展政策和開發(fā)銀行的信貸

8、政策；2.簡要說明項目所采用的技術(shù)是否可行，建設(shè)容和建設(shè)規(guī)模是否合理；3.簡要說明項目建設(shè)履行的程序是否合規(guī)、完備，外部建設(shè)條件是否具備；4.簡要說明借款人是否具有管理、經(jīng)營同類項目的經(jīng)驗，采作何種建設(shè)方式。四、關(guān)于項目市場評審市場風(fēng)險評審是對項目所屬行業(yè)產(chǎn)品的市場或服務(wù)市場的歷史和現(xiàn)狀進行分析，采用相應(yīng)的市場分析與預(yù)測方法，預(yù)測市場未來的產(chǎn)品或服務(wù)的供求狀況，判斷產(chǎn)品或服務(wù)的合理“數(shù)量”和“價格”，并根據(jù)行業(yè)、產(chǎn)品或服務(wù)市場的特點和變化趨勢，判斷項目的市場風(fēng)險。市場風(fēng)險評審所確定的“量”和“價”是項目財務(wù)效益測算的基礎(chǔ)。（一）需要收集的市場分析資料和數(shù)據(jù)1.客戶和有關(guān)設(shè)計單位關(guān)于項目產(chǎn)品市場

9、分析預(yù)測的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)2.國、外項目產(chǎn)品生產(chǎn)消費現(xiàn)狀與預(yù)測分析3.國、外項目產(chǎn)品需求與供應(yīng)現(xiàn)狀與預(yù)測分析4.國、外項目產(chǎn)品市場價格現(xiàn)狀與預(yù)測分析5.國項目產(chǎn)品進出口情況（二）市場分析方法1.分析方法化工行業(yè)產(chǎn)品眾多。在進行市場分析時，首先要確定項目產(chǎn)品的目標市場，然后針對項目產(chǎn)品的目標市場收集相關(guān)資料。市場分析的重點是在“量”和“價”分析的基礎(chǔ)上，重點分析項目產(chǎn)品的市場競爭力。分析產(chǎn)品的市場競爭力，要考慮國、國外相關(guān)產(chǎn)品主要供應(yīng)商的情況。做到知已自彼。根據(jù)成本測算、項目產(chǎn)品質(zhì)量等相關(guān)因素分析項目產(chǎn)品的競爭能力。對于國相關(guān)產(chǎn)品的供應(yīng)商，主要是分析其相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量和近幾年出廠價情況；對天國外相關(guān)產(chǎn)品，

10、主要是分析其質(zhì)量和主要港口的到岸價。2.要求要明確市場“量”和“價”預(yù)測的基礎(chǔ)依據(jù)，且依據(jù)應(yīng)可靠，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的取值應(yīng)真實、可靠;市場風(fēng)險評審應(yīng)多渠道獲取信息，分析方法采取定性分析與定量分析相結(jié)合，獨立調(diào)研與專家咨詢相結(jié)合的方式；市場分析預(yù)測的時段應(yīng)合理，根據(jù)項目所處行業(yè)的具體情況，市場分析預(yù)測時段應(yīng)至少覆蓋項目評審前5年（或更長時間）、項目投產(chǎn)后5年（或更長時間）；對產(chǎn)品“量”的分析應(yīng)考慮市場供求狀況、發(fā)展規(guī)劃、競爭因素、政策影響等，對“價”的分析應(yīng)考慮相對價格水平與價格波動因素等。對“量”和“價”的變動趨勢應(yīng)采用同步分析的方法，其核心是把握產(chǎn)品或服務(wù)市場的變化趨勢；進行項目產(chǎn)品或服務(wù)市場風(fēng)險評審時，應(yīng)根據(jù)項目所處行業(yè)特點以圖或表等恰當(dāng)方式反映特定項目的產(chǎn)品或服務(wù)市場在整個分析時段“量”和“價”的變化情況。評審報告中需披露的容1.說明市場“量” 、“價”預(yù)測的基礎(chǔ)依據(jù)。2.用圖表示項目產(chǎn)品市場過去與未來 “量”“價” 的變化趨勢，并進行供求分析。3.分析項目產(chǎn)品市場的比較優(yōu)勢和相關(guān)因素的影響程度，并進行市場競爭力分析。4.市場風(fēng)險分析和量化計算對項目的市場風(fēng)