國(guó)際貿(mào)易與慣例理論與實(shí)務(wù)第五章 [自動(dòng)保存]

1、第五章 國(guó)際貿(mào)易(u j mo y)結(jié)算慣例規(guī)則1共一百零五頁國(guó)際(guj)結(jié)算(International Settlement)的定義即國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易的參與者，包括個(gè)人、企業(yè)和政府之間在發(fā)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系以后，借助于銀行，使用(shyng)一定的工具和方式來完成貨幣的收付進(jìn)而了結(jié)這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的活動(dòng)的總稱，稱之為國(guó)際結(jié)算。2共一百零五頁國(guó)際結(jié)算(ji sun)的發(fā)展階段性特征1、早期的交易雙方直接的票據(jù)結(jié)算取代現(xiàn)金結(jié)算2、通過銀行的票據(jù)結(jié)算取代交易各方的票據(jù)結(jié)算3、現(xiàn)代(xindi)國(guó)際結(jié)算的單據(jù)化和電信化3共一百零五頁清算(clearing)和結(jié)算(ji sun)(settlement)

2、的區(qū)別結(jié)算的對(duì)象是在銀行和各經(jīng)濟(jì)體之間完成的，銀行是一個(gè)媒介，經(jīng)濟(jì)主體是最終的債權(quán)人和債務(wù)人。而清算，則是在銀行與銀行之間完成，它是通過一個(gè)清算系統(tǒng)對(duì)集中到銀行的各類票據(jù)進(jìn)行(jnxng)軋差，以了結(jié)銀行間由于代收代付所引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。通常商業(yè)銀行最后的清算都是由中央銀行來完成的。4共一百零五頁票據(jù)(pio j)票據(jù)的概念票據(jù)是指具備一定格式的貨幣債權(quán)憑證，如能流通轉(zhuǎn)讓，就稱為流通票據(jù)。流通票據(jù)是指以支付(zhf)一定金額為目的、可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。 5共一百零五頁票據(jù)(pio j)的特征完全的有價(jià)證券(yuji zhngqun)設(shè)權(quán)證券要式證券文義證券無因證券流通證券6共一百零五頁國(guó)

3、際貿(mào)易慣例(gunl)對(duì)國(guó)際結(jié)算的意義？第一、使結(jié)算(ji sun)更為規(guī)范和快捷的共同原則和行為規(guī)范；第二、使結(jié)算少走彎路的行動(dòng)指南；第三、保護(hù)自己的有力武器。7共一百零五頁國(guó)際貿(mào)易(u j mo y)結(jié)算中常見的國(guó)際貿(mào)易(u j mo y)慣例：1、跟單信用證統(tǒng)一慣例(gunl)（Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, UCP）2、托收統(tǒng)一慣例（Uniform rules for Collection, URC ）3、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（ISBP681）4、國(guó)際備用證慣例（ISP98）8共一百零五頁常用的國(guó)際貿(mào)易(u j mo

4、 y)結(jié)算票據(jù)匯票本票(bn pio)支票以匯票為主9共一百零五頁第一節(jié) 國(guó)際(guj)結(jié)算票據(jù)10共一百零五頁匯票(hupio)我國(guó)票據(jù)法： 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定金額(jn )給收款人或者持票人的票據(jù)。英國(guó)票據(jù)法： （1）一人向（2）另一人簽發(fā)的，要求他在（3）即期或定期或可以確定的將來時(shí)間向（4）某人或某指定人或執(zhí)票來人，（5）無條件支付（6）一定金額的（7）書面（8）命令。11共一百零五頁匯票(hupio)的基本當(dāng)事人基本當(dāng)事人：出票人、付款人、收款人出票人（Drawer）：簽發(fā)匯票的人。付款(f kun)人（Payer/drawee受票人/

5、addressee接受命令的人）：通常是進(jìn)口商或其指定銀行。收款人（持票人）（Payee/holder）：出口商或其指定銀行。背書人（endorsor）被背書人（Indorsee） 12共一百零五頁匯票的基本(jbn)內(nèi)容絕對(duì)(judu)記載事項(xiàng)：表明“匯票”字樣無條件的支付委托確定的金額付款人名稱收款人名稱出票日期出票人簽章相對(duì)記載事項(xiàng)：付款期限付款地點(diǎn)出票地點(diǎn)匯票編號(hào)付一不付二或付二不付一利息和利率13共一百零五頁按照出票人的不同(b tn),分為銀行匯票和商業(yè)匯票；按匯票有無附屬單據(jù),分為光票和跟單匯票；按照付款期限的不同，分為即期匯票和遠(yuǎn)期匯票。匯票(hupio)的種類14共一百零五頁

6、匯票(hupio)的使用出票：出票人簽發(fā)票據(jù)(pio j)并將其交付給收款人的行為。提示：持票人將匯票提交付款人要求承兌和付款的行為。承兌：匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。付款：付款人或者代理付款人依照匯票文義支付票據(jù)金額的法律行為。背書：在票據(jù)的背面或粘貼單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。拒付：受票人拒絕付款或拒絕承兌。追索：未獲承兌或未獲付款時(shí)，依法向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額及其他金額的行為。15共一百零五頁定義：本票是（1）一人（債務(wù)人）向（2）另一人（債權(quán)人）簽發(fā)的，保證（匯票下是：要求他）（3）即期或定期或在可以確定的將來(jingli)時(shí)間，向（4）某人或其指示人或

7、執(zhí)票人（5）無條件支付（6）一定金額的（7）書面（8）承諾（匯票下是：命令）。 本票(bn pio)16共一百零五頁本票(bn pio)必要項(xiàng)目(xingm)：寫明“本票”字樣，無條件支付承諾，收款人或其指定人，出票人簽字，出票日期和地點(diǎn)，付款期限，一定金額，付款地點(diǎn)。17共一百零五頁本票(bn pio)本票的種類：從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的角度看：交易性本票和純?nèi)谫Y性本票。根據(jù)(gnj)出票人不同：一般本票和銀行本票。根據(jù)付款時(shí)間：即期本票和遠(yuǎn)期本票。18共一百零五頁定義：（1）銀行的存款戶（一人）對(duì)（2）銀行（另一人）簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)（3）某人或其指示人或執(zhí)票來人（收款人）（4）即期（5）無條件支付（

8、6）一定金額的（7）書面（8）命令。與匯票(hupio)的定義相比：支票的付款人一定是銀行，期限一定是即期的。此外與匯票(hupio)無本質(zhì)的不同。支票(zhbio)19共一百零五頁支票(zhbio)必要項(xiàng)目：寫明“支票”字樣，無條件支付命令，付款銀行名稱及地點(diǎn)，出票人名稱及簽字(qin z)，出票日期和地點(diǎn)，寫明“即期”字樣，一定金額，收款人或其指定人。20共一百零五頁支票(zhbio)的種類：一般支票劃線支票記名(jmng)支票不記名支票銀行支票21共一百零五頁區(qū)別(qbi)課本(kbn)P127 表 5-122共一百零五頁第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算(ji sun)方式 23共一百零五頁主要(zhy

9、o)國(guó)際結(jié)算方式匯付托收信用證24共一百零五頁匯付定義 又稱匯款，是指銀行（匯出行）應(yīng)匯款人的要求，使用特定的信用工具(gngj)，將一定的款項(xiàng)通過其國(guó)外的聯(lián)行或代理行（匯入行）解付給收款人的一種結(jié)算方式。它屬于順匯方式。當(dāng)事人： 匯款人、匯出行、匯入行和收款人。種類： 按匯款的具體方式不同，分為電匯、信匯、票匯三種。25共一百零五頁匯付電匯：匯款人將一定款項(xiàng)交存匯款銀行，匯款銀行通過電報(bào)或電傳給目的地的分行或代理行（匯入行），指示匯入行向收款人支付一定金額的一種匯款方式。信匯：指匯款人向當(dāng)?shù)劂y行交付本國(guó)貨幣，由銀行開具(ki j)付款委托書，用航空郵寄交國(guó)外分行或代理行，辦理付出外匯業(yè)務(wù)。票

10、匯：票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式。26共一百零五頁電 /信匯流程圖27共一百零五頁票匯流程圖28共一百零五頁匯付結(jié)算(ji sun)的特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)大：預(yù)付貨款進(jìn)口商有收不到商品的風(fēng)險(xiǎn)；而貨到付款出口商有收不到貨款的風(fēng)險(xiǎn)。資金(zjn)負(fù)擔(dān)不平衡手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用少29共一百零五頁匯付的應(yīng)用(yngyng)方式預(yù)付貨款：進(jìn)口人先將貨款用匯付的方式交給出口人，出口人立即或在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)運(yùn)貨物。貨到付款 （Payment after Arrival of Goods） 在對(duì)外貿(mào)易中是指出口商先發(fā)出貨物、進(jìn)口商后付款的結(jié)算

11、方式，此方式實(shí)際屬于賒賬交易，或延期付款（Deferred Payment）結(jié)算。憑單付匯：出口商須憑進(jìn)口商規(guī)定的條件收取款項(xiàng)的一種(y zhn)支付方式。進(jìn)口商通過銀行(匯出行)將款項(xiàng)匯給出口商所在地銀行(匯入行)，并指示該行須憑出口商提供的某些商業(yè)單據(jù)或裝運(yùn)證明才付款給出口商。30共一百零五頁定義：托收是出口商（委托人）發(fā)運(yùn)貨物后,簽發(fā)匯票委托銀行（托收行）通過其國(guó)外的聯(lián)行或代理行（代收行）向國(guó)外進(jìn)口商（付款人）收取貨款或勞務(wù)價(jià)款的一種結(jié)算方式。與托收有關(guān)的各銀行對(duì)于(duy)付款人付款與否概不負(fù)責(zé)，委托人與銀行之間是委托代理關(guān)系。托收31共一百零五頁托收托收方式(fngsh)的當(dāng)事人：委

12、托人托收行代收行付款人;托收方式的種類：光票托收和跟單托收兩種。32共一百零五頁托收的種類(zhngli)1、光票托收賣方僅開立匯票而不附帶任何貨運(yùn)單據(jù)，委托銀行收取款項(xiàng)的一種托收結(jié)算方式。其業(yè)務(wù)處理比較簡(jiǎn)單。2、跟單托收付款(f kun)交單、承兌交單指伴隨物權(quán)單據(jù)的托收，可能使用匯票，也可能不使用匯票。實(shí)質(zhì)上是指附有貨運(yùn)單據(jù)的托收。 根據(jù)銀行交單條件的不同，跟單托收可分為付款交單和承兌交單兩種。33共一百零五頁跟單托收1）付款交單（Documents against payment D/P）付款交單的特點(diǎn)是先付款后交單，出口商的交單以進(jìn)口商的付款為條件，直到(zhdo)付款人付款之前，代表

13、貨物所有權(quán)的貨運(yùn)單據(jù)始終掌握在銀行手中，也就是說出口商仍然掌握著對(duì)貨物的支配權(quán)，所以風(fēng)險(xiǎn)較小。按付款時(shí)間的不同，付款交單又有即期和遠(yuǎn)期之分。2）承兌交單（Documents against acceptance D/A）指被委托的代收行與付款人承兌匯票后，將貨運(yùn)單據(jù)交給付款人，付款人在匯票到期時(shí)，履行付款義務(wù)的一種托收方式。它適用于遠(yuǎn)期匯票的托收。34共一百零五頁即期、遠(yuǎn)期(yun q)付款交單即期付款交單：出口方開具即期匯票，通過(tnggu)代收銀行向進(jìn)口方提示、進(jìn)口方見票后必須立即付清貨款才能領(lǐng)取貨運(yùn)單據(jù)的付款交單方式。遠(yuǎn)期付款交單：進(jìn)口商見票并審單無誤后，立即承兌匯票，于匯票到期日付款

14、贖單。在匯票到期前，匯票和貨運(yùn)單據(jù)由代收行保管。35共一百零五頁托收的特點(diǎn)(tdin)比匯付安全。屬于商業(yè)(shngy)信用。資金負(fù)擔(dān)不均衡。手續(xù)稍多、費(fèi)用稍高。36共一百零五頁信用證定義：信用證(Letter of Credit,L/C)是銀行（開證行）應(yīng)進(jìn)口商（開證申請(qǐng)人）的要求,向出口商（受益人）開立的一種有條件的書面付款(f kun)保證。使用最多的是跟單信用證。跟單L/C是一種有條件的銀行付款承諾。（1）付款條件：在一定期限內(nèi)，否則失效；憑規(guī)定單據(jù)才付款；（2）非進(jìn)口商付款：它是進(jìn)口方銀行向出口商作出的承諾。（3）它是一種保證文件。37共一百零五頁信用證的特點(diǎn)(tdin)是一種銀行信

15、用一種自足(z z)性文件一種單據(jù)的買賣38共一百零五頁信用證的當(dāng)事人開證申請(qǐng)人受益人開證行通知(tngzh)行5. 付款(f kun)行6. 議付行7. 保兌行8. 償付行39共一百零五頁信用證的基本(jbn)內(nèi)容開證行名稱，信用證類型、號(hào)碼、開證地點(diǎn)和日期、信用證有效日期和地點(diǎn)、申請(qǐng)人、受益人、通知行、金額、信用證的可用性(指定銀行，使用方法(fngf)即期付款、延期付款、承兌匯票或議付，對(duì)匯票內(nèi)容的要求)、有關(guān)貨物裝運(yùn)的規(guī)定(可否分運(yùn)、可否轉(zhuǎn)運(yùn)、裝運(yùn)期、裝運(yùn)起訖地)、有關(guān)貨物的描述(名稱、包裝、數(shù)量等)，對(duì)所要求單據(jù)(商業(yè)發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)、其他單據(jù))的規(guī)定(名稱、份數(shù)、有關(guān)內(nèi)容等

16、)、對(duì)交單期的規(guī)定、有關(guān)通知信用證事項(xiàng)、對(duì)銀行索償?shù)闹甘尽㈨摂?shù)、簽章。樣本40共一百零五頁信用證的作用(zuyng)A、對(duì)進(jìn)口商的作用：1保證取得物權(quán)單據(jù)2保證如質(zhì)、數(shù)、按期地收貨3開證時(shí)交少量的保證金，甚至不交，避免資金(zjn)大量積壓4籌資困難時(shí)可憑信托收據(jù)，先提貨，后交款41共一百零五頁信用證的作用(zuyng)B、對(duì)出口商的作用保證憑單付款(f kun)：只要符合信用證條款的貨運(yùn)單據(jù)交到開證行，出口商的貨款就得到確實(shí)的保障。保證在外管制下可以不受影響地收匯 裝船前可申請(qǐng)打包放款 裝船后可憑單做押匯，取得貨款 42共一百零五頁信用證的作用(zuyng)C、對(duì)開證行的作用開立信用證是開證

17、行對(duì)進(jìn)口商授信的行為，不必動(dòng)用自己的資金，反而能得到開證手續(xù)費(fèi)及授信的利息收入。 D、對(duì)出口地銀行的作用出口地銀行可不必動(dòng)用自己的資金，收入服務(wù)費(fèi) E、對(duì)保兌行的作用保兌行有保兌費(fèi)收入。且保兌金額越大，說明他的資信越高，它是一種無形資產(chǎn)可提高(t go)自身的價(jià)值。43共一百零五頁信用證的分類(fn li)按用途或信用證下是否隨附商業(yè)單據(jù)光票信用證：是不附單據(jù)、受益人可以憑開立收據(jù)或匯票分批或一次在通知行領(lǐng)取款項(xiàng)的信用證。跟單信用證：憑跟單匯票或僅憑單據(jù)付款的信用證。此處的單據(jù)指代表(dibio)貨物所有權(quán)的單據(jù)（如海運(yùn)提單等），或證明貨物已交運(yùn)的單據(jù)（如鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單、郵包收據(jù)）。44共

18、一百零五頁信用證的分類(fn li)按是否有另一家銀行進(jìn)行(jnxng)保兌保兌信用證：開證行開出的信用證，由另一銀行保證對(duì)符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)履行付款義務(wù)。對(duì)信用證加保兌的銀行為保兌行。不保兌信用證：沒有另一家銀行保兌的信用證。45共一百零五頁信用證的分類(fn li)根據(jù)信用證的兌用方式即期付款信用證：是指規(guī)定受益人開立即期匯票隨附單據(jù)，或不需要匯票僅憑單據(jù)向指定銀行提示，請(qǐng)求付款的信用證。延期付款信用證：出口商依契約規(guī)定完成交貨后，貨物所有權(quán)由出口商轉(zhuǎn)移到進(jìn)口商。進(jìn)口商取得所有權(quán)后若干時(shí)間或若干年內(nèi)償清貨款。承兌(chn du)信用證：承兌信用證(Acceptance Credit,

19、Acceptance letter of credit) 是指信用證指定的付款行在收到信用證規(guī)定的遠(yuǎn)期匯票和單據(jù)，審單無誤后，先在該遠(yuǎn)期匯票上履行承兌手續(xù)，等到該遠(yuǎn)期匯票到期，付款行才進(jìn)行付款的信用證。議付信用證：信用證規(guī)定由某一銀行議付或任何銀行都可議付的信用證。46共一百零五頁信用證的分類(fn li)按付款時(shí)間的不同預(yù)支信用證：指開證行授權(quán)代付行向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負(fù)擔(dān)利息即期信用證：開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票(hupio)或裝運(yùn)單據(jù)后，立即履行付款義務(wù)的信用證。遠(yuǎn)期信用證：是指開證行或付款行收到信用證的單據(jù)時(shí)，在規(guī)定期限內(nèi)履行付款義務(wù)

20、的信用證。假遠(yuǎn)期信用證：又稱做“買方遠(yuǎn)期信用證 ”是指買賣雙方在簽訂合同時(shí)規(guī)定,用即期信用證方式付款,而實(shí)際上由進(jìn)口商開來遠(yuǎn)期信用證,要求受益人開具遠(yuǎn)期匯票,由進(jìn)口商負(fù)擔(dān)利息和手續(xù)費(fèi),出口商(受益人)能即期收到全部貨款的一種信用證。 47共一百零五頁信用證的分類(fn li)根據(jù)受益人對(duì)信用證的權(quán)利是否可以轉(zhuǎn)讓可轉(zhuǎn)讓信用證：信用證的受益人可以要求授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款的責(zé)任、承兌或議付的銀行，或當(dāng)信用證是自由(zyu)議付時(shí)，可以要求信用證中特別授權(quán)的轉(zhuǎn)讓銀行，將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)受益人的信用證。不可轉(zhuǎn)讓信用證：不能將信用證的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的信用證。48共一百零五頁信用證的分類(

21、fn li)對(duì)背信用證：又稱背對(duì)背信用證、橋式信用證、從屬信用證或補(bǔ)償信用證，是指中間商收到以其受益人的信用證后，依該證為抵押，請(qǐng)求通知行或其他銀行開出的、以信用證項(xiàng)下的真正(zhnzhng)供貨人為收益的新的信用證。49共一百零五頁信用證的分類(fn li)對(duì)開信用證：兩張信用證的開證申請(qǐng)人互以對(duì)方為受益人而開立的信用證。循環(huán)信用證：循環(huán)信用證指信用證被全部或部分使用后，其金額又恢復(fù)到原金額，可再次使用，直至達(dá)到規(guī)定(gudng)的次數(shù)或規(guī)定(gudng)的總金額為止。備用信用證：又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。50共一百零

22、五頁信用證結(jié)算(ji sun)的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：1）當(dāng)采用信用證方式結(jié)算時(shí)，受益人（出口商）的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進(jìn)口商時(shí)，在進(jìn)口國(guó)有外匯管制時(shí)，信用證的優(yōu)越性更為顯著。2）信用證方式使雙方(shungfng)資金負(fù)擔(dān)較平衡 。缺點(diǎn)：1）容易產(chǎn)生欺詐行為，由于信用證具有自足性的文件，有關(guān)銀行字只處理單據(jù)特點(diǎn)，存在假單。2）信用證方式手續(xù)復(fù)雜，環(huán)節(jié)較多，不僅費(fèi)時(shí)，而且費(fèi)用較高，審單等環(huán)節(jié)要較強(qiáng)的技術(shù)性，增加了業(yè)務(wù)成本。51共一百零五頁52共一百零五頁53共一百零五頁第三節(jié) 托收統(tǒng)一(tngy)規(guī)則54共一百零五頁55共一百零五頁主要(zhyo)部分URC522 共7部分，共26條。包

23、括：總則及定義,包括3條；托收的形式和結(jié)構(gòu)，包括1條；提示方式，包括4條；義務(wù)與責(zé)任，包括7條；付款(f kun)，包括4條；利息、手續(xù)費(fèi)及其它費(fèi)用，包括2條；其它規(guī)定，包括5條。56共一百零五頁總則(zngz)及定義URC522的適用1.對(duì)托收范圍的限定（1）托收統(tǒng)一規(guī)則屬國(guó)際貿(mào)易慣例性質(zhì)，由當(dāng)事人自愿(zyun)選用，不具有法律強(qiáng)制力。（2）URC522僅規(guī)定“銀行托收”業(yè)務(wù)。 （3）URC522規(guī)范的托收業(yè)務(wù)必須是單據(jù)的托收,包括金融單據(jù)和商業(yè)單據(jù)，而不涉及由第三者僅以口頭方式代債權(quán)人向債務(wù)人索款的托收.57共一百零五頁總則(zngz)及定義2. “托收”與“托收指示”的區(qū)別(qbi)本

24、規(guī)則所稱“托收”（Collection）一詞意指托收單據(jù)，而“托收指示”（Collection Instruction）一詞則指發(fā)出托收單據(jù)一方就辦理該筆托收業(yè)務(wù)所作的有關(guān)指示。每筆托收業(yè)務(wù)必須隨附一份托收指示，且必須在該托收指示中明確注明此筆托收適用URC522的規(guī)定，URC522才適用。58共一百零五頁總則(zngz)及定義3.URC522與有關(guān)法規(guī)的關(guān)系為使托收業(yè)務(wù)所涉及各方當(dāng)事人銘記一國(guó)法規(guī)可能會(huì)使URC522及托收指示書中的有關(guān)規(guī)定無效，本條a分條對(duì)URC522的適用規(guī)定了例外，即：除非與一國(guó)、一州或地方所不得違反的法律和/或法規(guī)有抵觸(dch)，統(tǒng)一規(guī)則對(duì)一切有關(guān)當(dāng)事人均具約束力。

25、59共一百零五頁總則(zngz)及定義 4.銀行有是否接受委托的自主權(quán)有人認(rèn)為，一方收到了托收單據(jù)(dnj)即自動(dòng)使該當(dāng)事方有義務(wù)處理此項(xiàng)托收業(yè)務(wù)。為消除上述誤解，URC522在本條b分條中首次明確規(guī)定：銀行沒有處理托收單據(jù)或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。60共一百零五頁總則(zngz)及定義 5.銀行(ynhng)的通知義務(wù)URC322在“總則和定義”中的c項(xiàng)中僅規(guī)定：“如出于某種原因，某一銀行不能執(zhí)行它所收到的托收指示書的規(guī)定時(shí)，必須立即通知發(fā)出托收指示書的一方?！?URC522在第一條c分條中將銀行所應(yīng)采取的通知方式予以明確，即要求收到托收單據(jù)的銀行在不能處理托收單據(jù)或相關(guān)指示時(shí)必須

26、無延誤地以電訊方式通知發(fā)出托收單據(jù)或指示的一方。如無此可能，則用其它快捷的方式通知。61共一百零五頁總則(zngz)及定義 托收的定義：托收是指銀行依據(jù)(yj)所收到的指示處理下述所界定的單據(jù)，以便于： 取得付款及/或承兌.付款交單及/或承兌交單。跟單托收的D/P及D/A方式下，均要求代收行或提示行憑付款人的付款或?qū)R票的承兌而交付商業(yè)單據(jù).按照其他條款和條件交付單據(jù).62共一百零五頁總則(zngz)及定義URC522將單據(jù)分為二類(r li)：金融單據(jù)：指匯票、本票、支票或其他用于取得付款的類似憑證。商業(yè)單據(jù)：指發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、物權(quán)憑證或其他類似單據(jù)，或除金融單據(jù)之外的任何其他單據(jù)。63共一

27、百零五頁總則(zngz)及定義根據(jù)托收單據(jù)的不同種類，URC522將托收分為以下兩種：光票托收：指不附有商業(yè)(shngy)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。跟單托收：A.附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。B.不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)的托收。 64共一百零五頁托收有關(guān)(yugun)當(dāng)事人委托人：開出匯票委托銀行向進(jìn)口方收取貨款(hukun)的人，在買賣關(guān)系中是出口方。 托收銀行：接受委托人的委托辦理托收業(yè)務(wù)的出口地銀行，也被稱為寄單行。代收銀行：接受托收銀行的委托向付款人收取貨款的進(jìn)口地銀行。代收銀行通常是付款人即所在地銀行，一般是托收銀行的分行或者代理行。 提示銀行：向付款人提示單據(jù)的代收行。付款人或受票人：

28、代收銀行在匯票上注明并向其提示單據(jù)并要其付款的人，通常是國(guó)際貨物買賣關(guān)系中的進(jìn)口方。65共一百零五頁托收指示(zhsh)托收指示（Collection Instruction)是銀行以及有關(guān)當(dāng)事人據(jù)以辦理托收業(yè)務(wù)的依據(jù)。 URC522第4條就銀行與托收指示的關(guān)系規(guī)定：1. 所有送往托收的單據(jù)必須附有一項(xiàng)托收指示,注明該項(xiàng)托收將遵循托收統(tǒng)一規(guī)則 第522號(hào)出版物，并列出完整和明確的指示。銀行只準(zhǔn)根據(jù)該托收指示中的命令和本規(guī)則行事；2. 銀行將不會(huì)為了取得指示而審核單據(jù)；3. 除非(chfi)托收指示中另有授權(quán),銀行將不理會(huì)向其發(fā)出托收的任何當(dāng)事人/銀行以外的任何當(dāng)事人/銀行的任何指示。66共一百

29、零五頁權(quán)利(qunl)與義務(wù) URC522第9條規(guī)定，要求辦理托收業(yè)務(wù)的有關(guān)銀行在辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)必須誠(chéng)信、合理謹(jǐn)慎。雖然銀行不承擔(dān)保證付款的責(zé)任，但作為受托人仍須恪盡職責(zé)，履行(lxng)收款義務(wù)。如因銀行的失誤，給委托人造成不應(yīng)有的損失，銀行不能免除責(zé)任。67共一百零五頁托收銀行的權(quán)利(qunl)與義務(wù)托收銀行(ynhng)的權(quán)利：選擇代收銀行之權(quán)；單證提示方法的決定權(quán)；收回代墊費(fèi)用之權(quán)。 68共一百零五頁托收銀行的權(quán)利(qunl)與義務(wù)托收銀行的義務(wù)：嚴(yán)格遵守(znshu)托收指示義務(wù)；查對(duì)單證義務(wù)； 托收指示書中載明有關(guān)事項(xiàng)的義務(wù)；拒絕兌付時(shí)，單證處理的通知義務(wù)； 承擔(dān)過失責(zé)任。69共一

30、百零五頁代收行的權(quán)利(qunl)與義務(wù)對(duì)托收指示的處理代收行沒有處理托收或執(zhí)行托收指示或其后相關(guān)指示的義務(wù)。代收行僅依照托收指示行事(xngsh)，不從審單中獲取托收指示，單據(jù)不得載有任何指示，即便有，銀行也不予理會(huì)。除非另有授權(quán)，對(duì)來自委托方以外的任何一方的指示不予理會(huì)。2. 對(duì)單據(jù)的處理代制單據(jù)確認(rèn)所收到的單據(jù)與托收指示書所列的是否一致70共一百零五頁代收行的權(quán)利(qunl)與義務(wù)3. 對(duì)貨物的處理 銀行在托收業(yè)務(wù)中只處理單據(jù)，而與貨物或買賣合同無關(guān)(wgun)。4. 無延誤地付款 代收行必須將收妥的金額按托收指示無延誤地?fù)芙煌惺招小?. 通知代收情況71共一百零五頁對(duì)受托(shu tu)

31、方的免責(zé)事項(xiàng) 對(duì)所收單據(jù)的免責(zé) 對(duì)單據(jù)有效性的免責(zé) 對(duì)通訊(tngxn)等的免責(zé) 對(duì)不可抗力的免責(zé) 對(duì)貨物保全措施的免責(zé)對(duì)不得放棄托收手續(xù)費(fèi)等的收取所生費(fèi)用及遲延的免責(zé)72共一百零五頁其他(qt)規(guī)定銀行無義務(wù)證實(shí)簽字(qin z)的真實(shí)性拒絕證書需要時(shí)的代理銀行間的通知 73共一百零五頁 第四節(jié) 跟單信用證統(tǒng)一(tngy)慣例（UCP600）74共一百零五頁第1條“UCP的適用范圍”Application of UCP信用證必須注明適用UCP600，信用證才適用UCP600跟單信用證和備用信用證都可使用(shyng)UCP600可以在信用證里明確修改和排除UCP600的某（些）條款75共一百

32、零五頁76第2條“定義(dngy)”Definition 開證申請(qǐng)人開證行受益人通知(tngzh)行信用證指定銀行保兌行銀行工作日交單人議付交單保兌議付行相符交單承付共一百零五頁第3條“解釋”Interpretations 1. 信用證即使不注明“不可撤銷”，也是不可撤銷信用證2. 單據(jù)的簽字方式 手簽、摹本簽字、打孔簽字、印章、符號(hào)、其他任何機(jī)械或電子方式來證實(shí)3. 單據(jù)如何做到已履行法定手續(xù)、簽證、證明等要求4. 一家銀行在不同國(guó)家的分支機(jī)構(gòu)視為另一家銀行5. 一些(yxi)關(guān)于時(shí)間起始的解釋77共一百零五頁第四條：信用證與合同 強(qiáng)調(diào)信用證是一種自足性文件第五條：?jiǎn)螕?jù)與貨物(huw)、服務(wù)

33、或履約行為 銀行不處理貨物，只處理單據(jù)第六條：兌用方式、截止日和交單地點(diǎn) 兌用方式：即期付款、延期付款、承兌和議付 付款人必須是銀行 交單地點(diǎn)：受益人可以自由選擇向指定銀行還是開證行交單。78共一百零五頁第7條“開證行的責(zé)任”相符交單是前提，承付的具體范圍包括：開證行即期(j q)付款、延期付款或承兌的信用證指定銀行即期付款的信用證，指定銀行未付款指定銀行延期付款的信用證，指定銀行未承諾延期付款，或承諾延期付款，但到期不付指定銀行未承兌的信用證指定銀行已承兌，但到期不付的信用證指定銀行議付的信用證，指定銀行未議付79共一百零五頁第8條“保兌行的責(zé)任”相符交單是前提，承付的具體內(nèi)容包括(boku

34、)：保兌行即期付款、延期付款或承兌的信用證指定其他銀行即期付款的信用證，指定銀行未付款指定其他銀行延期付款的信用證，指定銀行未承諾延期付款，或承諾延期付款，但到期不付指定其他銀行承兌的信用證，指定銀行未承兌，或已承兌，但到期不付指定其他銀行議付的信用證，指定銀行未議付80共一百零五頁81第9條“信用證及修改通知”信用證及其修改可以通過通知行通知受益人通知行通知信用證及其修改，表明 信用證及其修改的表面真實(shí)性已核實(shí) 所通知內(nèi)容準(zhǔn)確反映了所收到的信用證及其修改（沒有錯(cuò)誤、更改(gnggi)、遺漏等問題）信用證若規(guī)定了第二通知行，通知行也可以將信用證及其修改直接通知受益人共一百零五頁82第10條“信

35、用證修改”除38條“可轉(zhuǎn)讓信用證”規(guī)定外，未經(jīng)開證行、保兌行、受益人同意，信用證不可修改或撤銷開證行一經(jīng)發(fā)出信用證修改，就不可撤銷地承擔(dān)信用證修改的責(zé)任(zrn)保兌與信用證修改的關(guān)系：保兌行通知信用證修改時(shí)，如果不加說明，保兌責(zé)任自動(dòng)擴(kuò)展到信用證修改受益人應(yīng)對(duì)信用證修改發(fā)出是否接受的通知受益人如果不在信用證修改規(guī)定的的時(shí)間內(nèi)拒絕接受信用證修改，信用證修改也不能自動(dòng)生效共一百零五頁83第11條“電訊(dinxn)傳輸?shù)暮皖A(yù)先通知的信用證及其修改” 經(jīng)證實(shí)的電訊方式發(fā)出的信用證或修改，即為有效的信用證或修改，如果之后郵寄證實(shí)書，也不予理會(huì)不是有效的信用證或修改的情況：電訊中含有“詳情后告”等類似

36、詞語，或聲明郵寄證實(shí)書是有效的信用證或修改，則開證行必須毫不延誤地發(fā)出有效的信用證或修改，而且不得與之前發(fā)出的未生效的電訊相矛盾 預(yù)通知的開立前提：準(zhǔn)備開立有效信用證或做出有效修改共一百零五頁84第12條“指定” 在指定銀行（保兌行除外）明確同意并告知受益人的前提下，指定銀行才承擔(dān)開證行授權(quán)其承付或議付的責(zé)任。 首次允許指定銀行在承兌信用證和延期付款信用證下，可以在到期日前預(yù)付或購(gòu)買（承兌或承諾(chngnu)款項(xiàng)）。 第13條“銀行間償付安排”如適用本條，信用證必須注明適用ICC銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則（UCP500無此規(guī)定）。 如果信用證沒有規(guī)定需遵守ICC銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則，則須滿足其他一系列

37、規(guī)定。共一百零五頁85第14條“審單標(biāo)準(zhǔn)”對(duì)審單的原則，一般單據(jù)的審核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)定 適用對(duì)象 審單時(shí)限 正本運(yùn)輸單據(jù)的提交(tjio)時(shí)限 審單原則 提交信用證未規(guī)定的單據(jù) 信用證如有某條款，但沒有規(guī)定符合該條款的單據(jù) 單據(jù)日期 規(guī)定單據(jù)上的受益人和開證申請(qǐng)人地址 運(yùn)輸單據(jù)的出單人（UCP500:沒有明確） 共一百零五頁86 第15條“相符交單” 第16條“不符點(diǎn)單據(jù)，放棄及通知”開證行發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，在5個(gè)工作日內(nèi)，可自行決定聯(lián)系開證申請(qǐng)人接受不符點(diǎn) （UCP500：7個(gè)工作日的合理時(shí)間） 拒付通知 一次性通知 拒付通知的時(shí)限同審單時(shí)限，5個(gè)工作日 拒付通知對(duì)象交單人 拒付通知必須包括(bok

38、u)的內(nèi)容 拒絕承付或議付 憑以拒付的各個(gè)不符點(diǎn)（明確究竟哪些不符）共一百零五頁87 第17條“單據(jù)正本與副本”每種單據(jù)至少一份正本 第18條“商業(yè)發(fā)票” 出單人 抬頭人 幣種必須(bx)與信用證幣種相同 無需簽字 發(fā)票金額超過信用證金額的處理 按指定行事的銀行可以接受該發(fā)票，但其承付或議付金額不得超過信用證允許的金額 按指定行事的銀行可拒絕接受該發(fā)票共一百零五頁88第19條“涵蓋至少兩種不同運(yùn)輸方式的運(yùn)輸單據(jù)”第20條“提單” 第21條“不可轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單”第22條“租船合約提單” 第23條“空運(yùn)單據(jù)” 第24條“公路、鐵路或內(nèi)陸(ni l)水運(yùn)單據(jù)” 第25條“快遞收據(jù)、郵寄收據(jù)或投郵證明”

39、 第26條“貨裝艙面”、 “托運(yùn)人裝載和計(jì)數(shù)”、 “內(nèi)容據(jù)托運(yùn)人報(bào)稱” 及運(yùn)費(fèi)之外的其他費(fèi)用 第27條“清潔運(yùn)輸單據(jù)” 共一百零五頁89 第28條“保險(xiǎn)單據(jù)” 保險(xiǎn)單據(jù)的種類不接受暫保單表明投保金額信用證規(guī)定的投保金額，視為最低投保金額表明至少(zhsho)承保從信用證規(guī)定的貨物接管地或裝運(yùn)地到卸貨地或最終目的地的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)單據(jù)可以援引任何除外條款共一百零五頁90 第29條“有效期或最遲交單日的順延” 如信用證的截止日或最后(zuhu)交單日適逢非因UCP600第三十六條規(guī)定的不可抗力情況下的銀行停業(yè)日，則可順延到下一個(gè)營(yíng)業(yè)日，但裝運(yùn)日期不可順延；如果遇到第三十六條規(guī)定的不可抗力，則信用證的截止

40、日期或最后交單日不得順延第30條“信用證金額、數(shù)量和單價(jià)的增減幅度” 如數(shù)量前有“約”，金額前沒有，則數(shù)量只能向下浮動(dòng)，因?yàn)椴荒艹^信用證規(guī)定的最大金額；對(duì)于散裝貨，只要不超過信用證金額，數(shù)量可增減5%，但以包裝件數(shù)或自身件數(shù)方式規(guī)定貨物數(shù)量時(shí)不適用。 共一百零五頁91第31條“分批裝運(yùn)與支款” 信用證不明確時(shí)，視為允許分批同一運(yùn)輸工具、同一航程、目的港相同，不視作分批裝運(yùn)郵件或快遞(kui d)使用多份證明或收據(jù)，只要是同一快遞(kui d)或郵政機(jī)構(gòu)在同一地點(diǎn)和日期加蓋印戳或簽字并表明同一目的地的，不視作分批裝運(yùn)。共一百零五頁92第32條“分期裝運(yùn)與支款” 分期裝運(yùn)：明確規(guī)定了每一批裝運(yùn)的

41、時(shí)間及數(shù)量，只要(zhyo)有一批在裝運(yùn)期限或數(shù)量上與信用證不符，信用證對(duì)該期及以后各期都失效。第33條“交單時(shí)間” 銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)間第34條“對(duì)單據(jù)有效性的免責(zé)” 銀行對(duì)單據(jù)的有效性免責(zé)，包括形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造或法律效力。共一百零五頁93第35條“對(duì)傳遞和翻譯的免責(zé)” 銀行對(duì)技術(shù)術(shù)語(shy)的翻譯上的錯(cuò)誤免責(zé)如果指定銀行確定交單相符，并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。共一百零五頁94第36條“不可抗力” 增加了“恐怖主義行為”第37條“對(duì)被指示方行為的免責(zé)” 如果被指示銀行未執(zhí)行開證行或通知行發(fā)出的指示，開證行或通知行免責(zé)。銀行按開證申請(qǐng)人的指