采購流程與資材管理課件

1、章首個案：安華工業(yè)公司採購制度個案研究採購作業(yè)管理制度(purchasing Management System)採購作業(yè)管制流程(Purchasing Process Operations)資材管理(Material Management)章尾個案：華育機電公司配銷作業(yè)個案研究第七章 採購流程與資材管理第1頁，共67頁。一、採購管理作業(yè)1.1採購的定義(1) 所謂採購簡單的說乃是依照請購之要求，進行覓尋材料或產(chǎn)品/商品之供應(yīng)來源，以順利取得材料或產(chǎn)品/商品之活動，其最重要的目的是以最低成本、適時、適地、適質(zhì)、適量的取得組織所需之材料或產(chǎn)品/商品之活動目的。(3)採購制度的功能 a.追蹤和記錄

2、組織與各供應(yīng)商之採購合約或採購單、 標(biāo)單。 b.追蹤材料與產(chǎn)品/商品之交貨日期。第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-1(2) 採購活動內(nèi)容第2頁，共67頁。一、採購管理作業(yè)1.2採購政策與方針1.3採購作業(yè)的供應(yīng)機能1.4採購策略之要點1.5採購管理的機能二、採購管理制度2.1採購程序2.2採購流程2.3採購管理制度之檢討三、採購品質(zhì)管理3.1建立買賣雙方品質(zhì)管理之原則3.2採購品管第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-2第3頁，共67頁。圖7-1採購政策之基本目標(biāo)對高度技術(shù)之依存能力對市場需要變動之因應(yīng)能力避免過度投資與凍結(jié)資金降低成本之期望與機會避免組織規(guī)模之膨脹培植中心衛(wèi)星企業(yè)體系本身企業(yè)發(fā)展之替代方案採購政

3、策之目標(biāo)1.2採購政策與方針： 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-3第4頁，共67頁。表7-1 ISO有關(guān)採購處理要點內(nèi)容序要點ISO條文規(guī)定1概述供應(yīng)商須確保所採購之產(chǎn)品能符合規(guī)定之要求。2供應(yīng)商評估2.1供應(yīng)商須根據(jù)達成採購與外包合約要求(包含品質(zhì)要求)之能力為基礎(chǔ)， 選擇供應(yīng)商。2.2組織須建立及保持可接納供應(yīng)商之記錄。2.3供應(yīng)商之選擇以及供應(yīng)商對其管制之類別與範(fàn)圍，須視產(chǎn)品之類別而定 。可能時，亦可依供應(yīng)商往昔在能力與績效上之表現(xiàn)記錄而定。2.4組織必須確保品質(zhì)管理系統(tǒng)之諸項管制是有效的。3採購資料4採購產(chǎn)品之驗證4.1合約中若有規(guī)定，採購者或其代表有權(quán)於貨源地驗證或藉產(chǎn)品符合規(guī)定 要求之收

4、據(jù)驗證，採購人員之驗證，亦未排除以後之拒收事項。 4.2當(dāng)採購者或其代表於供應(yīng)商處選擇產(chǎn)品執(zhí)行驗證時組織將不能應(yīng)用，此 一驗證作為供應(yīng)商有效品質(zhì)管制之證據(jù)。5採購者提供之產(chǎn)品組織對採購者所提供用以組成供應(yīng)品之產(chǎn)品，須制定及維持驗證、儲存及維護之程序。任何此類產(chǎn)品之遺失、損壞或其他不適使用等情事必須予以記錄並通報採購人員。3.1採購文件包含之資料須明確地說明所採購之產(chǎn)品，如適用時可包括下列 各項： (1)形成、級別、式樣、等級或其他之精確識別。 (2)名稱或其它正確標(biāo)識，以及可應(yīng)用之規(guī)格、圖樣、製程、要求、檢驗 規(guī)定及其它相關(guān)技術(shù)資料，包括產(chǎn)品、程序、製程設(shè)備核準(zhǔn)之要求或 人員資格賦予之要求等。

5、 (3)應(yīng)用於產(chǎn)品之品質(zhì)系統(tǒng)國際標(biāo)準(zhǔn)之標(biāo)題編號與發(fā)行。3.2採購發(fā)出前，組織須審查及核準(zhǔn)採購文件對規(guī)定要求之適切性。1.3採購作業(yè)的供應(yīng)機能 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-4第5頁，共67頁。表7-2外包與採購之異同點區(qū)分項目採購作業(yè)外包作業(yè)1品質(zhì)規(guī)格大多依據(jù)供應(yīng)商/市場之規(guī)格也有依據(jù)雙方協(xié)商之特殊規(guī)格均依照組織之圖面與規(guī)格2價格透過協(xié)商、議價方式?jīng)Q定基本上也是協(xié)商議決定但組織有較大的決定權(quán)3生產(chǎn)方法不須組織去輔導(dǎo)須要組織去輔導(dǎo)供應(yīng)商4交期(1)規(guī)格品太多，只須考量交運 時間(2)特殊品則須協(xié)商決定依組織與供應(yīng)商協(xié)議合約或採購單之要求5採購對象不須限定特定對象須經(jīng)由合格供應(yīng)商名錄中選擇，同時更換對

6、象時機不多，除非品質(zhì)異常、信用異常、配合不佳？等。6合約採購單或契約採購?fù)獍鼏位蛲獍霞s7組織大多屬於管理部門或採購部門大多屬於生管部門或採購部門1.3採購作業(yè)的供應(yīng)機能 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-5第6頁，共67頁。組織(中心企業(yè))外包作業(yè)採購作業(yè)產(chǎn)品/商品供應(yīng)商一次承攬企業(yè)群二次承攬企業(yè)群三次承攬企業(yè)群(含家庭代工)圖7-2採購?fù)獍鳂I(yè)體制1.3採購作業(yè)的供應(yīng)機能 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-6第7頁，共67頁。經(jīng)營方針1.設(shè)備投資政策2.國際化投資政策3.研究開發(fā)政策4.創(chuàng)新發(fā)展政策5.庫存管理生產(chǎn)方針1.生產(chǎn)技術(shù)開發(fā)政策2.自動化投資政策3.設(shè)備汰換政策4.自製率政策5.組織發(fā)展政策其他

7、方針1.生產(chǎn)力發(fā)展政策2.生產(chǎn)力作業(yè)規(guī)模政策3.市場開發(fā)政策經(jīng)營方針生產(chǎn)計劃設(shè)計與開發(fā)(決定內(nèi)外製)內(nèi)外製執(zhí)行採購作業(yè)外包作業(yè)採購作業(yè)(生產(chǎn)通知)採購單外包單圖7-3採購決定策略流程1.4購策略之要點(如圖7-3所示): 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-7第8頁，共67頁。表7-3採購管理機能表序作業(yè)項目作業(yè)主要任務(wù)管理機能PDCA循環(huán)1採購政策之制定與調(diào)整(1)內(nèi)製外製方針之?dāng)M定。(2)內(nèi)製外製要求事項之編定。(3)安定材料與產(chǎn)品商品來源策略。(4)供應(yīng)異常處理方案之?dāng)M定。(5)檢討內(nèi)外製調(diào)整之機制。窗口的機能ActionPlan2市場與經(jīng)濟情報蒐集蒐集供應(yīng)材料與產(chǎn)品商品之市場狀況，包括有經(jīng)濟趨勢

8、、技術(shù)情況、企業(yè)之狀況、供應(yīng)商狀況？等資訊。採購的機能Do3選擇與評鑑供應(yīng)商供應(yīng)商之承製供給能力與品質(zhì)、價格、配合度、忠誠度？等資料之蒐集與評鑑。採購的機能DoCheck4採購合約訂單之編成(1)採購合約採購訂單之協(xié)商與簽訂。(2)採購?fù)獍畣蝺r、交期、品質(zhì)、數(shù)量？等之確認。採購的機能Do5發(fā)出採購單外包單正式採購(1)正式簽定或發(fā)出合約採購單外包單，確立採購關(guān)係。(2)要求交期、品質(zhì)、數(shù)量之要符合要求。採購的機能6收貨作業(yè)供應(yīng)商交貨時之點收與進料檢驗作業(yè)之連繫與異常處理。採購的機能品管的機能生產(chǎn)的機能DoCheck7供給品管理(1)供應(yīng)予供應(yīng)商之圖面、規(guī)格表、模治工具與材料之管制。(2)定期

9、盤點庫存狀況。(3)非駐廠圖之回收管理。生產(chǎn)的機能採購的機能8庫存管理進廠之材料與產(chǎn)品商品之資材管理。生產(chǎn)的機能資材的機能9製造管制入出庫作業(yè)、進度管理作業(yè)、技術(shù)管制作業(yè)、品質(zhì)管制作業(yè)、交期管制作業(yè)、價格管制作業(yè)、變更管制作業(yè)。10輔導(dǎo)與支援品質(zhì)管理、生產(chǎn)與品管技術(shù)、人員訓(xùn)練？等方面。生產(chǎn)的機能窗口的機能CheckAction11付款應(yīng)付帳款之處理與付款窗口的機能DoDoDoDoDoCheck生產(chǎn)的機能採購的機能1.5採購管理的機能(如表7-3所示)： 第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-8第9頁，共67頁。二、採購管理制度2.1採購程序 (1)衡量計算該次採購量：a.一般採取方式為：該次採購量安全存量

10、下期預(yù)計需用量(現(xiàn)有存量上 期訂購未交量)b.或以下列方式為之：該次採購量最高存量安全存量 每生產(chǎn)週期之時間每日耗用量第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-9第10頁，共67頁。二、採購管理制度2.1採購程序 (2)決定採購之方式：a.依採購地區(qū)分為國內(nèi)採購與國外採購。b.依採購政策分為b-1分散採購(複數(shù)採購)即同一材料與產(chǎn)品/商品可向2家以上 之供應(yīng)商採購，惟若所需材料與產(chǎn)品/商品之為專利性、 獨佔性、高精密性或信賴關(guān)係等之時，則不宜採用 之。b-2集中採購，即集中於一家供應(yīng)商之專業(yè)採購方式。b-3折衷採購，即採取分散採購與集中採購之折衷方式。c.依採購價格決定方式分為招標(biāo)採購、比價採購、議價採購、

11、詢價採購、定價採購與期貨採購等。第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-10第11頁，共67頁。二、採購管理制度2.2採購流程採購流程可分為四大階段(如圖7-4所示) 圖7-4採購作業(yè)流程 請購作業(yè)詢價訂貨作業(yè)進料驗收作業(yè)進料處置作業(yè)第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-11第12頁，共67頁。二、採購管理制度2.2採購流程(2)詢價訂貨作業(yè)詢價比價議價訂購圖7-5採購單價決定程序第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-12第13頁，共67頁。二、採購管理制度2.2採購流程(3)進料驗收作業(yè)進料驗收作業(yè)階段管制重點為：a.交貨時間是否及時？b.交貨品名規(guī)格是否正確？c.交貨數(shù)量是否符合採購單/合約之要求？d.交貨品質(zhì)是否符合要求？e

12、.其他要求之特殊約定是否符合要求？第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-13第14頁，共67頁。原則一：買賣雙方都有互相瞭解對方的品質(zhì)管理制度與協(xié)力合作推行品質(zhì)管理之責(zé)任。原則二：雙方各具有其自主性，且須互相尊重對方的自主性。原則三：雙方有明確提供所需品質(zhì)之要求的責(zé)任。原則四：雙方在交易之前，必須訂立合理的契約，明確地規(guī)定品質(zhì)、數(shù)量、價格、交期、付款條件等。原則五：賣方有責(zé)任保證供予買方在使用上能夠滿足品質(zhì)要求之產(chǎn)品，同時視實際之要有提供所需客觀性數(shù)據(jù)之責(zé)任。原則六：買賣雙方應(yīng)在採購合約採購單上規(guī)定雙方均能滿意的評價方法。原則七：買賣雙方必須於簽訂採購單合約之時，規(guī)定解決雙方之間種種困難之方法與程序。原則

13、八：買賣雙方必須互相站在對方之立場，交換雙方實施品質(zhì)管理所需之資訊。原則九：買賣雙方必須充份管理訂購、生產(chǎn)、庫存計劃、事務(wù)處理及組織等，使雙方關(guān)係經(jīng)常保持圓融。原則十：買賣雙方在交易過程中必須經(jīng)常充份地考量消費者最終使用者之權(quán)益。表7-4採購品質(zhì)管理原則買賣雙方10原則第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-14第15頁，共67頁。3.2採購品管 (1)採購品管的工作重點如下：a.供應(yīng)商之評選。b.訂定採購材料與產(chǎn)品/商品之規(guī)格與品質(zhì)要求。c.界定進料驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。d.訂定採購方法、數(shù)量等採購原則。e.發(fā)出採購單/外包單正式訂貨。f.進貨品質(zhì)檢驗之實施及其成果之記錄管制。g.進貨驗收後之處理作業(yè)。h.資料管

14、理。i.供應(yīng)商評核及輔導(dǎo)、培育與訓(xùn)練。第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-15第16頁，共67頁。品質(zhì)目標(biāo)設(shè)定品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)制定生產(chǎn)/製造異常處理與改進品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整品質(zhì)管理系統(tǒng)進料品質(zhì)驗收標(biāo)準(zhǔn)進料驗收製程作業(yè)管制組織願景與內(nèi)外環(huán)境情勢分析製程能力分析作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)資料分析/統(tǒng)計技術(shù)矯正預(yù)防措施圖7-6採購之品質(zhì)管理流程第一節(jié)、採購作業(yè)管理制度-16第17頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -1一、採購作業(yè)之管制(如表7-5所示) 表7-5採購作業(yè)管制一覽表 序主要管制作業(yè)範(fàn)圍執(zhí)行單位 品質(zhì)管理部門責(zé)任11.1主要檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)制定。1.2.1計劃檢驗的查核點1.2.2非破壞性試驗規(guī)定1.2.3入廠時應(yīng)通過之試驗

15、1.2.4證明文件1.2.5重/數(shù)量管制1.2.6可追溯性 1.3.1設(shè)計開發(fā)專業(yè)人員1.3.2品管部門 1.4查證主要檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)之核定與發(fā)行。22.1(若過去無合格供應(yīng)商時)評選合格供應(yīng)商2.2評選供應(yīng)商之項目如:工程技術(shù)、品質(zhì)水準(zhǔn)、經(jīng)濟狀況、供應(yīng)能力、價格水準(zhǔn)等。2.3.1採購部門2.3.2品管部門2.3.3相關(guān)部門專業(yè)人員 2.4評估供應(yīng)商之供應(yīng)水準(zhǔn)與能力，並依據(jù)主要檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)為之。33.1採購發(fā)包文件製作與發(fā)佈3.2整合所有的文件、規(guī)範(fàn)、圖面、主要檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)等，並送交合格供應(yīng)商。3.3.1採購部門3.3.2品管部門3.3.3相關(guān)部門專業(yè)人員 3.4審查採購發(fā)包文件之完整性。

16、第18頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -2 一、採購作業(yè)之管制(如表7-5所示) 44.1採購發(fā)包文件審查4.2審查採購發(fā)包文件之工程技術(shù)、日程計劃、價格狀況與品質(zhì)水準(zhǔn)等。4.3.1採購部門4.3.2品管部門4.3.3相關(guān)部門專業(yè)人員 4.4查證採購發(fā)包作業(yè)，直到確認採購發(fā)包對象為止。55.1訂約前會議(議價)5.2與核定之供應(yīng)商共同審閱合約條款，且包含檢驗與試驗作業(yè)在內(nèi)。5.3.1採購部門5.3.2品管部門5.3.3相關(guān)部門專業(yè)人員 5.4確認供應(yīng)商執(zhí)行合約能力及建立稽查(核)時間與檢驗試驗作業(yè)之計劃。66.1訂約(發(fā)包採購)6.2整合文件、規(guī)範(fàn)、圖面、主要檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)等，後轉(zhuǎn)訂約

17、之供應(yīng)商。6.3.1採購部門6.3.2品管部門 6.4審查發(fā)包採購文件之完整性。77.1訂約後會議7.2和供應(yīng)商確認檢驗與試驗標(biāo)準(zhǔn)，採購?fù)獍鼦l款，稽查時程等。7.3.1品管部門7.3.2進料檢驗人員 7.4確認供應(yīng)商執(zhí)行的一致性，並確定稽查時程。88.1查證供應(yīng)商之作業(yè)8.2將採購?fù)獍募炙推饭懿块T並確認有關(guān)文件。8.3進料檢驗人員 8.4.1查證供應(yīng)商執(zhí)行交貨成效。99.1稽查與改進行動9.2.1確定被查證之不符合項目。9.2.2採取改進行動並預(yù)防再發(fā)。9.3.1採購部門9.3.2品管部門 8.4.2確認進料檢驗工作符合性。表7-5採購作業(yè)管制一覽表 第19頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管

18、制流程 -3 二、供應(yīng)商評選作業(yè)之管制(如表7-6所示) 表7-6供應(yīng)商評選作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 11.1採購(外包)部門 1.21.3.1由電話簿、雜誌、 名錄尋找。1.3.2由供應(yīng)商或顧客介 紹之中尋找。1.3.3刊登招商之廣告尋 找。 22.1供應(yīng)商評選小組 2.22.3.1評選小組由採購?fù)?包，品管、研發(fā)、 製造部門派員組成， 並派定負責(zé)人員。2.3.2評選作業(yè)之結(jié)果登 錄在供應(yīng)商調(diào)查表 上，呈最高主管核 準(zhǔn)。2.4供應(yīng)商調(diào)查表。 尋找供應(yīng)商供應(yīng)商調(diào)查評選OKNO第20頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -4 二、供應(yīng)商評選作業(yè)之管制(如表7-

19、6所示) 表7-6供應(yīng)商評選作業(yè)流程序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 33.1供應(yīng)商 3.23.3由研發(fā)部門發(fā)出圖 面或樣品，轉(zhuǎn)予合 格供應(yīng)商試作，並 安排試作時程進度。 3.4.1圖品。3.4.2樣品。 44.1品管部門 4.24.3.1試作好之樣品送品 管部門查證，合格 者予以登錄在供應(yīng) 商調(diào)查表上。4.3.2作成進料檢驗報告 表。 4.4.1供應(yīng)商調(diào)查表。4.4.2進料檢驗報告表。 55.1品管部門主管 最高主管 5.25.3呈報供應(yīng)商調(diào)查及 試作結(jié)果予品管部 門主管與最主管審 核核準(zhǔn)後存檔。 5.4.1供應(yīng)商調(diào)查表。5.4.2進料檢驗報告表。 供應(yīng)商送樣認可OKNO評選

20、核準(zhǔn)OK樣品試作第21頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -5 二、供應(yīng)商評選作業(yè)之管制(如表7-6所示) 表7-6供應(yīng)商評選作業(yè)流程序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 66.1採購部門 6.26.3填寫供應(yīng)商基本貟 料及供應(yīng)商加工明 細表。 6.4.1供應(yīng)商基本資料表。6.4.2供應(yīng)商加工明細表。77.1採購部門 7.27.3依供應(yīng)商性質(zhì)編碼 並編入合格供應(yīng)商名 錄。 7.4合格供應(yīng)商名錄。 登錄建檔鍵入合格供應(yīng)商名錄第22頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -6 三、合格供應(yīng)商之評核作業(yè)之管制(如表7-7所示) 表7-7供應(yīng)商評核作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)

21、說明 使用表單/文件 11.1供應(yīng)商 1.21.3.1依據(jù)採購/外包單 之規(guī)定交期、品質(zhì)、 數(shù)量及時間，準(zhǔn)時 交貨。1.3.2有特殊狀況即通知 採購部門。 2 2.1資材部門 品管部門 2.22.3依據(jù)進料驗收作業(yè) 標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行驗收作業(yè)。 2.4.1進料檢驗報告表。2.4.2進料驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 交貨進料驗收NOOK第23頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -7 三、合格供應(yīng)商之評核作業(yè)之管制(如表7-7所示) 表7-7供應(yīng)商評核作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 33.1品管部門 3.23.3.1品管部門依供應(yīng)商 之交貨品質(zhì)狀況， 將不良情形登錄於 品質(zhì)履歷表內(nèi)以利 統(tǒng)

22、計。3.3.2品管部門依品質(zhì)履 歷製作供應(yīng)商品質(zhì) 月報表，並要不良 供應(yīng)商提出改進對 策。3.3.3品管部門依供應(yīng)商 評核表作出評核報 告。3.3.4評核結(jié)果依評核計 劃執(zhí)行有關(guān)獎懲事 宜。3.3.5供應(yīng)商評核報告轉(zhuǎn) 採購部門。 3.4.1品質(zhì)履歷表。3.4.2供應(yīng)商評核報告。3.4.3供應(yīng)商評核計劃。 交貨品質(zhì)履歷統(tǒng)計第24頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -8 三、合格供應(yīng)商之評核作業(yè)之管制(如表7-7所示) 表7-7供應(yīng)商評核作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 44.1採購/外包部門 4.24.3按評估供應(yīng)商交期 延誤與配合優(yōu)劣記 錄。 4.4.1供應(yīng)商評核

23、報告。4.4.2供應(yīng)商評核計劃。 55.1品管部門 最高主管 5.25.3.1供應(yīng)商經(jīng)評核後列 為需汰換者，如經(jīng) 輔導(dǎo)後仍無法改進 者，即填寫報告申 請?zhí)蕴实阶罡?主管核準(zhǔn)。5.3.2經(jīng)核準(zhǔn)之後通知採 購部門並在合格供 應(yīng)商名錄上予以註 記汰換。 5.4.1合格供應(yīng)商名錄5.4.2報告書。 淘汰作業(yè)交期與配合性評估第25頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -9 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3依生產(chǎn)通知之進度

24、需要開立請購單。 1.4.1請購單1.4.2生產(chǎn)進度排程表。1.4.3生產(chǎn)通知單 22.1需求部門主管 2.22.3請購單經(jīng)需求部門 主管審核通過後呈廠 務(wù)最高主管，未審核 通過者退回原請購單 位。 2.4請購單 33.1廠務(wù)最高主管3.23.3原則呈到廠務(wù)最高 主管核準(zhǔn)即轉(zhuǎn)採購部 門，遇特殊狀況呈到 最高主管核準(zhǔn)。3.4請購單 44.1採購部門 4.24.3.1依合格供應(yīng)商名錄 選擇適當(dāng)之供應(yīng)商 對之採購。4.3.2可以選擇合約式採 購。 4.4採購單 請購作業(yè)審核OKNO核準(zhǔn)OKNO採購作業(yè)NO第26頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -10 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.1原物料、託外

25、加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 5 5.1品管部門資材部門 5.25.3.1供應(yīng)商交貨時，送 到進料驗收區(qū)。5.3.2由資材部門造依據(jù) 採購單驗收(品名、 規(guī)格、數(shù)量)，若 符合採購要求則予 暫收並開立進料檢 驗報告表轉(zhuǎn)品管部 門，若不符合要求 則請示採購部門依 指示處理。5.3.3品管部門依進行驗 收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)予以檢 驗與試驗，若判定 舍格時通知資材部 門正式入庫，若不 合格時則通知資材 部門與採購部處理 退貨作業(yè)。 5.4.1進料檢驗報告表5.4.2進料驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5.4.3採購單5.4

26、.4入庫單5.4.5存量管制表 進料驗收OK第27頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -11 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 66.1資材部門 採購部門 外包人員6.26.3.1若為成品依成品入 庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)辦理。6.3.2若為原物料依原物 料入庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)辦 理。6.3.3若需外包再加工， 則送外加工供應(yīng)商 處理。 6.4.1進料檢驗報告表6.4.2託外加工單6.4.3入庫單6.4.4存量管制表6.4.5成品入庫作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)6.4.6原物料入庫作業(yè)標(biāo)

27、 準(zhǔn) 77.1財務(wù)部門 7.27.3依據(jù)會計作業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 辦理應(yīng)付帳款之付 款作業(yè)。 7.4.1會計報表7.4.2會計作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)7.4.3採購單 7.4.4進料檢驗報告表 入庫作業(yè)、外包作業(yè)應(yīng)付帳款作業(yè)第28頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -12 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.1原物料、託外加工之半成品及成品採購件方面(如表7-8所示)表7-8原物料、半成品與成品採購作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 88.1品管部門 8.28.3依本節(jié)第二部份合 格供應(yīng)商評核作業(yè) 流程之3.3.13.3.5規(guī) 定執(zhí)行之。 (略)99.1採購(外包)部門 9.29.3依本節(jié)第二部份合

28、格供應(yīng)商評核作業(yè) 流程之4.3規(guī)定執(zhí)行 之。 (略)品質(zhì)履歷交期配合性評估第29頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -1 3四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.2五金耗材方面(如表7-9所示)表7-9五金耗材採購作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3各單位依實際需要 開立請購單呈至所 屬部門主管審核。 1.4請購單。 22.1廠務(wù)最高主管 2.22.3呈廠務(wù)最高主管核 準(zhǔn)者轉(zhuǎn)採購部門執(zhí) 行採購作業(yè)，不符 合者予以退回，惟 模治工具則須呈到 最高主管核準(zhǔn)。 2.4請購單。 33.1採購部門 3.23.3採購依職權(quán)辦理採 購，若價格異常時 須呈報部門

29、主管審 核。 3.4.1請購單。3.4.2採購單。 請購作業(yè)採購作業(yè)審核OKNO第30頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -1 4四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.2五金耗材方面(如表7-9所示)序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 44.1資材部門 4.24.3入庫時由資材部門 驗收品名規(guī)格數(shù)量， 品管部門檢驗或/與 試驗其品質(zhì)狀況。 4.4.1採購單。4.4.2進料檢驗報告表。4.4.3入庫單。4.4.4存量管制表。 55.1財務(wù)部門 品管部門 採購部門 5.25.3比照本節(jié)4.1之7、8、 9作業(yè)方式執(zhí)行。 5.4.1入庫單。 5.4.2採購單。5.4.3進料檢驗報告表 5.4

30、.4會計報表。5.4.5會計作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 NO付款、品質(zhì)履歷、交期配合評估進料驗收OK表7-9五金耗材採購作業(yè)流程 第31頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -15 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 11.1採購(外包)部門 1.21.3依生管之進度與生 產(chǎn)通知安排託外加 工。 1.4.1生產(chǎn)進度排程表。 1.4.2生產(chǎn)通知單。 1.4.3託外加工單 22.1採購(外包)部門 2.22.3.1開出託外加工單以 郵寄/TEL/FAX通 知。2.3.2供應(yīng)商選擇依本節(jié) 第二部份之規(guī)定執(zhí) 行。 2

31、.4託外加工單。 3 3.1供應(yīng)商 資材部門 採購(外包)部門 3.23.3.1供應(yīng)商交貨入廠， 其交貨數(shù)量依進料 驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)之規(guī) 定執(zhí)行。3.3.2資材部門先核對託 外加工單之品名規(guī) 格數(shù)量色澤先予暫 收並通知品管部門。 3.4.1進料檢驗報告表。 3.4.2進料驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 提出需求託外加工作業(yè)NO交貨作業(yè)第32頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -16 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 44.1品管部門 4.24.3品管依進料驗收作 業(yè)標(biāo)準(zhǔn)予以檢驗與試 驗，合格者通知資材 部門辦

32、理入庫。 4.4.1託外加工單。 4.4.2進料檢驗報告表。 4.4.3不合格品標(biāo)誌。 55.1資材部門 5.25.3依品管之通知,合格 者辦理入庫,不合格 者通知採購/外包人 員，處理退貨或指示 供應(yīng)商處理原則。 5.4.1進料檢驗報告表。 5.4.2入庫單。 5.4.3存量管制表。 進料驗收OK入庫作業(yè)NO第33頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -17 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.3託外加工方面(如表7-10所示)表7-10外包作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 6 6.1製造部門 品管部門 6.26.3.1製造部門依進度與 生產(chǎn)通知辦理領(lǐng)取 作業(yè)。6.3.2

33、製造部門在生產(chǎn)作 業(yè)途中須作好自主 檢驗，不合格品須 予篩選剔除，繳庫 辦理退貨作業(yè)。 6.4.1製造日報表。 6.4.2退料單。 77.1資材部門 7.27.3依包裝作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進 行包裝，妥適包裝作 業(yè)後辦理入庫作業(yè)。 7.4.1入庫單 7.4.2存量管制表。 7.4.3包裝作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 次製程自主檢查OK包裝入庫第34頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -18 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.4資產(chǎn)方面(如表7-11所示)表7-11資產(chǎn)購買作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 1 1.1需求部門 1.21.3視實際需要提出請 購呈到最高主管審核。 1.4請購單。 2 2.

34、1最高主管 2.22.3.1固定財產(chǎn)類均須呈 到最高主管核準(zhǔn)， （固定資產(chǎn)包括房 地產(chǎn)、生產(chǎn)與量測 設(shè)備，模具治具在 內(nèi)）。2.3.2工具類則到廠務(wù)最 高主管核準(zhǔn)。 2.4請購單。 提出需求NO核準(zhǔn)OK第35頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -19 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.4資產(chǎn)方面(如表7-11所示)表7-11資產(chǎn)購買作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 3 3.1採購部門 相關(guān)主管 相關(guān)人員 3.23.3.1土地房屋大多專案 方式採購(由最高 主管委託專人進 行)。3.3.2生產(chǎn)設(shè)備由採購部 門配合製造部門辦 理採購。3.3.3量測設(shè)備由採購部 門配合品管部

35、門辦 理採購。3.3.4模治具由採購部門 配合技術(shù)部門，研 發(fā)部門製造部門辦 理採購。3.3.5投資類則以專案 (組成專案小組進 行)。 3.4.1採購單。 3.4.2固定資產(chǎn)管理作業(yè) 標(biāo) 準(zhǔn)。 3.4.3採購評估報告書。 採購作業(yè)OK第36頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -20四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.4資產(chǎn)方面(如表7-11所示)表7-11資產(chǎn)購買作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 4 4.1供應(yīng)商 採購主辦人員 4.24.3供應(yīng)商交貨之時檢 同基本資料轉(zhuǎn)採購人 員作初步驗收。 4.4.1資產(chǎn)類基本資料(如 土地登記謄本，建物 使用執(zhí)照、機器型錄、 工廠登

36、記證、公司執(zhí) 照、營業(yè)登記證)。 4.4.2進料檢驗報告表或 資產(chǎn)驗收報告、設(shè) 備驗收單。 5 5.1使用部門 品管部門 技術(shù)部門 管理部門 5.25.3.1土地房屋尚須由管 理部門查核稅籍。 5.3.2生產(chǎn)用機械設(shè)備由 使用部門會同技術(shù) 部門驗收，必要時 會同管理部門品管 部門驗收。5.3.3量測設(shè)備由品管部 門驗收必要時會同 管理部門處理。 5.4(同4.4) 。 進貨NO驗收作業(yè)OK 第37頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -21 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.4資產(chǎn)方面(如表7-11所示)表7-11資產(chǎn)購買作業(yè)流程 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 66.1財務(wù)部門

37、 管理部門 製造部門 6.26.3比照本節(jié)4.1之7、8、 9作業(yè)方式執(zhí)行之。 6.4.1入庫單。 6.4.2採購單。 6.4.3設(shè)備驗收單。 6.4.4會計報表。 6.4.5會計作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 品質(zhì)履歷交貨評估付款第38頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -22 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.5模治工具維修發(fā)包方面(如表7-12所示) 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 11.1需求部門 1.21.3需求部門無法自行 修護，並經(jīng)技術(shù)部 門確認外修之時， 提出修護申請。 1.4設(shè)備修護申請單。 22.1需求部門主管 相關(guān)部門主管 2.22.3需求部門與相關(guān)部 門主管審核通過後 轉(zhuǎn)呈

38、廠務(wù)最高主管。 2.4設(shè)備修護申請單。 33.1廠務(wù)最高主管 3.33.3.廠務(wù)最高主管核準(zhǔn) 通過後轉(zhuǎn)採購發(fā)包 作業(yè)。 3.4設(shè)備修護申請單 表7-12模治工具維修發(fā)包作業(yè)流程 提出申請NO審核OK核準(zhǔn)OK第39頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -22 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.5模治工具維修發(fā)包方面(如表7-12所示) 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 44.1採購部門 技術(shù)部門 4.24.3.1採購部門依合格供 應(yīng)商名錄選擇修護 廠商，進行估價， 並配合技術(shù)部門評 價該供應(yīng)商之能力 與成本狀況。4.3.2技術(shù)部應(yīng)提供修護 重點予供應(yīng)商。 4.4.1設(shè)備修護申請單 4

39、.4.2設(shè)備修護發(fā)包單 55.1供應(yīng)商 技術(shù)部門 5.25.3供應(yīng)商修護完成時， 通知技術(shù)部門決定 入廠試俥驗收時程。 5.4設(shè)備修護發(fā)包單。 表7-12模治工具維修發(fā)包作業(yè)流程 發(fā)包作業(yè)交貨第40頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -23 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.5模治工具維修發(fā)包方面(如表7-12所示) 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 66.1技術(shù)部門 製造部門 品管部門 生管部門 6.26.3.1技術(shù)部門轉(zhuǎn)生管部 門安排試俥。6.3.2試俥驗收由技術(shù)、 品管、製造部門會 同執(zhí)行。6.3.3技術(shù)部門另作試俥 前檢核修護重點是 否符合要求。 6.4.1設(shè)備修護發(fā)包單

40、。 6.4.2設(shè)備驗收單。 77.1使用部門 7.27.3試俥驗收合格時， 轉(zhuǎn)使用部門管理入 庫暫存。 7.4.1設(shè)備履歷表。 7.4.2設(shè)備一覽表。 7.4.3設(shè)備保養(yǎng)查檢記錄 表。 表7-12模治工具維修發(fā)包作業(yè)流程 OK驗收NO管理第41頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -24 四、採購?fù)獍鳂I(yè)之管理 4.5模治工具維修發(fā)包方面(如表7-12所示) 序 權(quán)責(zé)單位 作業(yè)流程 作業(yè)說明 使用表單/文件 88.1使用部門 採購部門 品管部門 財務(wù)部門 8.28.3.1品管與使用部門在 設(shè)備履歷上登錄修 護時間、項目與成 本。8.3.2財務(wù)部門依驗收合 格通知進行應(yīng)付帳 款作業(yè)。8.3.3

41、採購部門在採購單 上銷耗登錄。 8.4.1會計報表。 8.4.2會計作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 8.4.3設(shè)備修護發(fā)包單 8.4.4設(shè)備驗收單。 表7-12模治工具維修發(fā)包作業(yè)流程 品質(zhì)履歷交貨評估付款第42頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -25 五、採購?fù)獍鼨C能管理 5.1採購?fù)獍緳C能流程(如圖7-7所示) 物料清單(BOM)物料需求計劃(MRPI)製造資源計劃(MRPII)庫存清單採購需求外包需求採購?fù)獍媱潚褓?外包進貨進度管制表進貨驗收資材管理生產(chǎn)製造作業(yè)採購績效管理供應(yīng)商評核1.採購?fù)獍鼱顩r查詢2.合格供應(yīng)商名錄3.詢價議價比價4.採購品質(zhì)要求(合約/ 採購單/外包單)5.採購需求變更供

42、應(yīng)商生產(chǎn)製造與品質(zhì)狀況異常處理(重工、剔選、退回、索賠)1.驗收作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2.品質(zhì)規(guī)範(fàn)3.驗收作業(yè)資訊4.供應(yīng)商交貨資訊5.採購/外包資訊1.品目資訊2.採購/外包對象3.採購/外包單4.製程作業(yè)資訊(生產(chǎn) 排程進度)5.庫存狀況/資訊第43頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -26 五、採購?fù)獍鼨C能管理 5.2物料需求量計算(如圖7-8所示) 5.3存量管制模式 (1)定量採購制(Fixed Quantity Ordering System)(如圖7-9所示) 最高存量訂購點安全存量購備時間購備時間之消耗量訂購量圖7-9定量採購制之存量管制模式 第44頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程

43、 -27 五、採購?fù)獍鼨C能管理 5.3存量管制模式 (2)定期採購制(Fixed Period Ordering System)(如圖7-10所示) 圖7-10定期採購制之存量管制模式 最高存量t(訂購時間)安全存量訂購日訂購日訂購日訂購日tt第45頁，共67頁。第二節(jié)、採購作業(yè)管制流程 -28五、採購?fù)獍鼨C能管理 5.3存量管制模式 (3)經(jīng)濟採購量計算方法 經(jīng)濟採購量EOQ = 經(jīng)濟採購量EOQ = HDS2DHS2註：(a) S：每次訂購成本(b) D：年需求量(c) H：每單位每年存貨儲存成本(d) EOQ：經(jīng)濟採購量(e) t：採購週期第46頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -1 一、

44、物料分類與編號 1.1物料分類與編號之目的： 乃在於奠定資材管理基礎(chǔ)提高工作效率，便於分析；便於物料、半成品與成品之收發(fā)與記錄；便於管制物料之成本與存量；便於電腦化作業(yè)之處理；便於BOM展開到MRP之作業(yè)進行。1.2物料分類之原則： (1)一致性：應(yīng)合乎物料歸屬之還輯與區(qū)分原理。(2)排斥性：一物一號為至高指導(dǎo)原則。(3)周延性：不可遺漏各項物料應(yīng)有唯一之類別作歸屬。(4)漸進性：可採2階、3階等依階別展開，一般而言其階別層次由上而下或由組合件而配件而另件。(5)合用性：須符合組織之未來產(chǎn)品發(fā)展之方針予以編定。第47頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -2 1.3物料分類與編號之作用： (1)增加

45、正確性(2)降低管理成本(3)提高作業(yè)效率(4)避免人為舞弊(5)便於電腦化作業(yè)(6)削減庫存數(shù)量(7)便於掃瞄系統(tǒng)之自動化管理作業(yè)第48頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -3 1.4物料編號之原則： (1)簡單性：須力求簡單明晰，不宜太過複雜。(2)整體性：各物料之編號均有其各種代表意義。(3)單一性：一物一號為最高指導(dǎo)原則。(4)彈性化：宜保留未來發(fā)展須要，使新物料編號易於插入適當(dāng)之位置而 不必調(diào)整原有之編號。(5)組織性：須系統(tǒng)化、整體化使查詢物品時方便。(6)易記性：簡單易記，富有暗示性與聯(lián)想性，以利管理人員使用，尤其 電腦化作業(yè)更為須要。(7)利用電腦與掃瞄器等自動化設(shè)備易於使用處理。

46、第49頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -4 1.5物料編號之方法： (1)數(shù)字連續(xù)性編號法(2)英文字母編號法(3)暗示性編號法(4)十進位數(shù)字編號法(5)混合編號法第50頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -5二、ABC重點管理之運用： 資材管理應(yīng)用ABC重點管理已很普遍，ABC管理方法乃是將各項物料存貨金額依大小排列之後，該庫存表前面約70%左右金額之物料其項目數(shù)約占總項目總類的10%，而將之歸類為A等級之物料項目；接著庫存表下面20%左右金額之項目數(shù)約占有30%之部份列為B等級之物料項目：最後剩下之存貨金額約只有10%而其項目數(shù)約有60%之部份列為C等級之物料項目。(如圖7-11及7-12所

47、示)第51頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -610%10%70%30%20%60%項目 金額 項目 金額 項目 金額圖7-11 ABC類存量間之關(guān)係 第52頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -7圖7-12 ABC管理曲線 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 30%20%10%60%ABC項目百分比(%)價值百分比(%)A類存貨項目佔10%價值佔70%B類存貨C類存貨項目佔30%項目佔60%價值佔20%價值佔10%第53頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -82.1 ABC管理之運用物料ABC管理在採購管理上之運用

48、 (1)請購作業(yè)階段 ：運用說明 ：(1)A級物料項目：大多為實際使用者所採用其存量管制為定期存量管制之模式。(2)B級物料項目：大多為資材/物料管理單位或生管單位採用。其存量管制為定量存量管制之模式。(3)C級物料項目：大多為管理/總務(wù)單位採用在事務(wù)用品方面。而近來一些便宜易購品(如螺絲、五金)也用此模式，其存量管制方式為兩倉式存量管制之模式。第54頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -9物料ABC管理在採購管理上之運用 (1)採購作業(yè)階段 ：運用說明 ：在採購之前，宜向供應(yīng)商蒐集有關(guān)其財務(wù)能力，原材料生產(chǎn)能力與品質(zhì)良品率狀況等資訊，並對供應(yīng)商ABC評等之後再向上級主管報請準(zhǔn)擬選用之供應(yīng)商。(1

49、) A級物料項目：大多屬預(yù)先採購之方式以免缺料發(fā)生。(2) B級物料項目：則視供應(yīng)商ABC而設(shè)定之採購頻率與經(jīng)濟 採購量。(3) C級物料項目：則採隨要隨購方式。第55頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -10物料ABC管理在採購管理上之運用 (1)收料作業(yè)階段 ：運用說明 ：一般無所謂ABC級分析，惟對驗收之品質(zhì)方面則有所謂的ABC分析/管理之作法： (1)檢驗特性之重要區(qū)分為嚴重缺點、主要缺點、次要缺點。 (2)決定抽樣檢驗計劃，並確定AQL值與Ac、Re數(shù)。 (3)決定次批檢驗水準(zhǔn)，分為加嚴檢驗，正常檢驗與減量檢 驗。第56頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -11物料ABC管理在採購管理上之運

50、用 (1)存量作業(yè)階段 ：運用說明 ：(1) A級物料項目：須有一套完整的記錄作為分析其需要之型態(tài)， 需要的時間/數(shù)量，善加利用前置/購備時間(Lead Time)適時提 出請購降低存量與儲存成本。(2) C級物料項目：大致上免作乙套嚴格完整之記錄去執(zhí)行，此類 物料如鉚釘、廻紋、辦公用品、螺絲等物料，其放在公 開之地方且愈靠近作業(yè)人員之地方愈好(其目的在於減少領(lǐng)用 者領(lǐng)料之麻煩)。(3) B級物料項目：對於未來需要量不必作過於詳細之記錄，預(yù)測 與管制，只好每天對庫存裡之增減加以記錄，一旦達到請購點 之時以經(jīng)濟採購量加以請購即可。第57頁，共67頁。第三節(jié)、資材管理 -122.2定期與定量之存量管制模式之比較(如表7-14所示) 管制模式 定量存量管制 定期存量管制 項目 1存貨價值低價值高價值2所需管制之程度寬鬆嚴格3管制項目之多寡較多較少4存貨訂購之時間隨時進行定期進行5所需之安全存量較低水準(zhǔn)較高水準(zhǔn)6耗用金額小額度大額度7用量變動小額度大額度8訂購數(shù)量