銀行貨物貿(mào)易外匯管理制度改革政策法規(guī)解讀課件

1、貨物貿(mào)易外匯管理制度改革政策法規(guī)解讀第一部分貨物貿(mào)易外匯管理制度改革2貨物貿(mào)易外匯管理制度改革改革背景：1、我國外貿(mào)規(guī)模、方式和主體已發(fā)生巨大變化，“一一對應、逐筆審核”的管理方式無法滿足對外貿(mào)易快速發(fā)展、貿(mào)易方式日趨復雜和多樣化的要求2、當前國際收支不平衡矛盾由外匯短缺轉為貿(mào)易順差過大和外匯儲備增長過快, 以“資金流出”管理為主的核銷監(jiān)管思路已不適應國際收支形勢變化的要求3、適應市場經(jīng)濟發(fā)展和國際收支形勢變化，轉變管理理念4、貫徹落實外匯管理條例，調(diào)整管理方式5、利用先進技術手段，充分利用電子數(shù)據(jù)資源貨物貿(mào)易外匯管理制度改革改革目標：建立企業(yè)進出口一體化管理的新制度 優(yōu)化管理手段、提升管理效

2、率的同時便利貿(mào)易活動，全面降低社會成本，實現(xiàn)貿(mào)易外匯管理由逐筆核銷向全面核查、由行為審核向主體分類監(jiān)管轉變，構建企業(yè)進出口綜合監(jiān)測、主體分類監(jiān)管、部門信息共享的新型管理模式。堅持可兌換和真實性的管理原則激勵守法，約束可疑，懲戒違規(guī)貨物貿(mào)易外匯管理制度改革管理方式：逐筆核銷的行為管理 總量核查的主體管理全面采集企業(yè)進出口收付匯及貨物流的完整信息，通過企業(yè)報告剔除干擾因素 ；以貿(mào)易主體為中心，依托監(jiān)測系統(tǒng)進行非現(xiàn)場總量核查，篩選異常主體；動態(tài)監(jiān)測，鎖定排查范圍；現(xiàn)場核查，核實可疑情況；確定企業(yè)分類，實行分類監(jiān)管。貨物貿(mào)易外匯管理制度改革改革內(nèi)容：業(yè)務整合，法規(guī)整合，系統(tǒng)整合 1、取消出口收結匯聯(lián)網(wǎng)

3、核查 2、取消出口收匯核銷 3、減少行政許可項目 4、取消貿(mào)易信貸登記 5、簡化單證審核 6、精簡法規(guī)文件第二部分 貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)解讀貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)解讀 （一）貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)框架 （二）改革后各主體的權利義務 （三）貨物貿(mào)易外匯管理試點指引、實施細則 9外匯管理條例第一章 總 則第五條 國家對經(jīng)常性國際支付和轉移不予限制。第九條 境內(nèi)機構、境內(nèi)個人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外；調(diào)回境內(nèi)或者存放境外的條件、期限等，由國務院外匯管理部門根據(jù)國際收支狀況和外匯管理的需要作出規(guī)定。外匯管理條例第二章 經(jīng)常項目外匯管理第十二條 經(jīng)常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經(jīng)營結

4、匯、售匯業(yè)務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。外匯管理機關有權對前款規(guī)定事項 進行監(jiān)督檢查。外匯管理條例第二章 經(jīng)常項目外匯管理第十三條 經(jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構。第十四條 經(jīng)常項目外匯支出，應當按照國務院外匯管理部門關于付匯與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構購匯支付。國家外匯管理局、國家稅務總局、海關總署關于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革試點的公告主要內(nèi)容一、改革貨物貿(mào)易外匯管理方式二、對試點地區(qū)企業(yè)實施動態(tài)分類管理三、簡化出口退稅憑證四、

5、調(diào)整出口報關流程五、加強部門聯(lián)合監(jiān)管（二）改革后各主體的流程圖企業(yè)的權利和義務企業(yè)享有的權利 國家對貿(mào)易項下國際支付不予限制 企業(yè)出口外匯收入可按規(guī)定調(diào)回境內(nèi)或者存放境外 取消對貨物貿(mào)易外匯收支的核銷管理16企業(yè)的權利和義務企業(yè)依法履行的義務 貿(mào)易外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎按照分類管理要求，提交相關資料辦理貿(mào)易外匯收支向外匯局進行名錄登記和特定業(yè)務報告 接受并配合外匯局對貨物貿(mào)易外匯收支進行監(jiān)督檢查 完成國際收支統(tǒng)計申報與外幣項下外債登記金融機構的職責金融機構真實性審核，依法履行義務 第一，按照外匯局分類管理要求，對企業(yè)提交的交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查 第

6、二，對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行電子數(shù)據(jù)核查 第三，對C類和B類超額度的企業(yè)，憑登記表辦理貿(mào)易外匯收支 第四，按規(guī)定向外匯局報送貿(mào)易外匯收支相關信息材料外匯局的職責 外匯局應當對企業(yè)貿(mào)易外匯收支的真實性、一致性以及銀行辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的合規(guī)性進行監(jiān)督檢查 第一，建立進出口貨物流與資金流匹配的核查機制，對企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場總量核查和監(jiān)測，對存在異?；蚩梢汕闆r的企業(yè)進行現(xiàn)場核實調(diào)查。 第二，根據(jù)非現(xiàn)場和現(xiàn)場核查結果，結合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定情況和國家有關主管部門協(xié)作監(jiān)管需要，將企業(yè)分成A、B、C三類,實施分類管理。 第三，對企業(yè)、銀行進行外匯檢查；對違規(guī)企業(yè)和銀行依法進行處罰。（三）貨物

7、貿(mào)易外匯管理指引實施細則 第一章 企業(yè)名錄管理 第二章 貿(mào)易外匯收支業(yè)務審核 第三章 出口收入存放境外管理 第四章 企業(yè)報告和登記管理 第五章 非現(xiàn)場核查 第六章 現(xiàn)場核查 第七章 分類管理 第八章 電子數(shù)據(jù)核查 第九章 附則第一章 企業(yè)名錄管理 管理目標：形成并確定監(jiān)管對象和監(jiān)管范疇，為按企業(yè)主體實施分類管理奠定基礎。 管理內(nèi)容： 企業(yè)檔案管理確定監(jiān)測范圍 企業(yè)名錄管理貿(mào)易外匯收支準入管理 企業(yè)標識管理提高管理針對性 新企業(yè)輔導期管理與服務相結合 簽署確認書促進自律經(jīng)營第一章 企業(yè)名錄管理貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則企業(yè)主體管理第三條企業(yè)辦理名錄登記所需材料第四條保稅區(qū)企業(yè)列入名錄的程序第五

8、條新企業(yè)輔導期管理要求第六條名錄變更的管理要求第七條企業(yè)辦理名錄注銷的法定情況第八條外匯局可注銷企業(yè)名錄的情況第九條名錄發(fā)布及對金融機構的管理要求金融機構不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務專題：保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)貿(mào)易外匯收支監(jiān)管將保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)納入貿(mào)易外匯收支主體監(jiān)管整體框架 將區(qū)內(nèi)企業(yè)納入名錄管理，區(qū)內(nèi)企業(yè)簽署確認書。 對區(qū)內(nèi)企業(yè)的整體貿(mào)易外匯收支實施專項監(jiān)測，擴大了非現(xiàn)場監(jiān)測、現(xiàn)場核查的范疇。 區(qū)內(nèi)企業(yè)暫不納入分類管理。對區(qū)內(nèi)企業(yè)貿(mào)易外匯收支與結售匯的銀行審核，維持現(xiàn)行管理不變。 進一步協(xié)商海關傳輸保稅貨物進出境備案清單電子數(shù)據(jù)。在此基礎上研究將區(qū)內(nèi)企業(yè)納入總量核查與分類管理。第

9、二章 貿(mào)易外匯收支業(yè)務審核目標與內(nèi)容：便利化與風險管理相結合與金融機構內(nèi)部的業(yè)務風險控制相結合主體分類管理高風險業(yè)務重點監(jiān)管第二章 貿(mào)易外匯收支管理貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第十條貿(mào)易外匯收支業(yè)務范圍第十一條BOP單證填報要求第十二條金融機構真實性審核的總體要求第十三條待核查賬戶收支范圍第十四條貿(mào)易收入審核第十五條貿(mào)易支出審核第十六條轉口貿(mào)易收入審核第十七條主體一致性原則、代理業(yè)務第十八條退匯審核第二章 貿(mào)易外匯收支管理貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第十九條外幣現(xiàn)鈔結匯審核第二十條金融機構對須登記業(yè)務的處理第二十一條金融機構單證簽注與留存第二十二條金融機構異常情況報告第四十六條B類企業(yè)

10、適用措施第四十七條C類企業(yè)適用措施第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十條貿(mào)易外匯收支業(yè)務范圍企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：1、從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；2、從離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；3、深加工結轉項下境內(nèi)收付款；4、轉口貿(mào)易項下收付款；5、其他與貿(mào)易相關的收付款。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十一條BOP單證填報要求：境內(nèi)銀行涉外收付憑證調(diào)整內(nèi)容 企業(yè)應當按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報有關規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流向填寫下列申報單證： 1、向境外付款（含向離岸賬

11、戶、境外機構境內(nèi)賬戶）的，填寫境外匯款申請書或對外付款/承兌通知書 2、向境內(nèi)付款的，填寫境內(nèi)匯款申請書或境內(nèi)付款/承兌通知書； 3、從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機構境內(nèi)賬戶收款），填寫涉外收入申報單； 4、從境內(nèi)收款的，填寫境內(nèi)收入申報單。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十二條金融機構真實性審核的總體要求 金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，應當通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按本細則規(guī)定對其交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查，并按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報規(guī)定向外匯局報送信息。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十三條待核查賬戶收支范圍 企業(yè)貿(mào)易外匯收入

12、應當先進入出口收入待核查賬戶。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶內(nèi)資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存款計息。出口收入待核查賬戶管理第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十四條貿(mào)易收入審核 金融機構應當審核企業(yè)填寫的申報單證并完成申報后，為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結匯或劃出手續(xù)。對于申報資金性質(zhì)為轉口貿(mào)易外匯收入、退匯的，還需按本細則規(guī)定審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)。企業(yè)登記的單證審核第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十五條貿(mào)易支出審核 企業(yè)可以根據(jù)其真實合法的進口付匯需求提前購匯

13、存入其經(jīng)常項目外匯賬戶。金融機構為企業(yè)辦理付匯或開證手續(xù)時，應當審核企業(yè)填寫的申報單證，并按以下規(guī)定審核相應有效憑證和商業(yè)單據(jù)： 1、以信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例審核有關商業(yè)單據(jù) 2、以貨到付款方式結算的，審核對應的進口貨物報關單或進口合同或發(fā)票 3、以預付貨款方式結算的，審核進口合同或發(fā)票第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十六條轉口貿(mào)易收支審核 轉口貿(mào)易外匯收入應當進入待核查賬戶。企業(yè)從待核查賬戶中結匯或劃出轉口貿(mào)易外匯收入時，金融機構應當審核企業(yè)提交的進出口合同、收入和支出申報單證 同一合同項下轉口貿(mào)易收入結匯或劃出金額超過相應支出金額20%（不含）的，企業(yè)應當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)

14、務登記手續(xù)第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十七條主體一致性原則、代理業(yè)務 企業(yè)應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務，捐贈項下進出口業(yè)務等國家另有規(guī)定的情況除外 代理進口、出口業(yè)務應當由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉給委托方，也可結匯將人民幣劃轉給委托方 第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十八條退匯審核 進口項下退匯的境外付款人應當為原收款人、境內(nèi)收款人應當為原付款人。出口項下退匯的境內(nèi)付款人應當為原收款人、境外收款人應當為原付款人。 金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的

15、退匯支付時，對于因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯，應當審核原收匯憑證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原收入申報單證、原出口合同。 金融機構為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結匯或劃轉時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。 對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務登記手續(xù)。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第十九條外幣現(xiàn)鈔結匯審核 企業(yè)的進出口貿(mào)易應當通過金融機構辦理結算。因客觀需要使用外幣現(xiàn)鈔結算的，外幣現(xiàn)鈔結匯時，金融機構應當審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物

16、報關單等單證。結匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本第二章 貿(mào)易外匯收支管理第二十條金融機構對企業(yè)登記業(yè)務的處理 金融機構對需辦理外匯局登記的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當憑外匯局簽發(fā)的貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表辦理，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注登記表使用情況。登記管理 1、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入、支出登記； 2、B類企業(yè)超額度的貿(mào)易外匯收入、支出登記； 3、轉口貿(mào)易超比例收入登記； 4、超期限或無法原路退匯登記； 5、待核查賬戶資金結匯或劃出登記； 6、其他業(yè)務登記 第二章 貿(mào)易外匯收支管理第二十一條金融機構單證簽注與留存 金融機構按規(guī)定審核相關單證后

17、，應當在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務印章，并留存相關單證正本或復印件（5年）備查。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第二十二條金融機構異常情況報告 金融機構在辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務過程中，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在異?；蚩梢少Q(mào)易外匯收支行為，應當及時向外匯局報告。 第二章 貿(mào)易外匯收支管理第四十六條B類企業(yè)適用措施 對于以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），金融機構應當審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結算的，除按國際結算慣例審核有關商業(yè)單據(jù)外，還應當審核相應的進、出口合同；對于以預付貨款、預收貨款結算的，應當審核進、出口合同和發(fā)票。 金融機構應當對其貿(mào)易外匯收支進行電

18、子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務，金融機構應當憑登記表辦理； 對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息； 企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。第二章 貿(mào)易外匯收支管理第四十七條C類企業(yè)適用措施 1、逐筆到外匯局辦理登記手續(xù)。企業(yè)以匯款方式結算（預付貨款、預收貨款除外）的，審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同和發(fā)票；以預付、預收貨款方式結算的，審核進、出口合同和發(fā)票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的

19、，還須審核經(jīng)金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付貨款保函； 2、對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按規(guī)定向所在地外匯局報送信息； 3、企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠期信用證（含展期）業(yè)務；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同； 4、企業(yè)不得辦理轉口貿(mào)易外匯收支; 5、企業(yè)為跨國集團集中收付匯成員公司，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務；企業(yè)為跨國集團集中收付匯主辦企業(yè)，停止整個集團的集中收付匯業(yè)務。第二章 貿(mào)易外匯收支管理特別事項說明：試點非試點銜接對照表試點地區(qū)試點政策非試點地區(qū)現(xiàn)行政策跨區(qū)

20、業(yè)務視主體分類不同：風險較高的企業(yè)通過登記表銜接企業(yè)主動說明自身所在地區(qū)、名錄及分類狀況第三章 企業(yè)報告和登記管理企業(yè)報告的管理目標與內(nèi)容及時的溝通平臺：業(yè)務特殊性、突發(fā)情況貿(mào)易信貸統(tǒng)計、監(jiān)測和管理的基礎提高總量篩選精度 第三章 企業(yè)報告和登記管理貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第二十三條：明確義務性報告內(nèi)容、方式和報告時間窗口第二十四條：規(guī)定主體不一致報告要求第二十五條：界定主動性報告內(nèi)容、方式和報告時間窗口第四十六條：規(guī)定B類企業(yè)義務性報告的內(nèi)容第四十七條：規(guī)定C類企業(yè)義務性報告的內(nèi)容企業(yè)報告管理第三章 企業(yè)報告和登記管理報告類型按業(yè)務性質(zhì)分貿(mào)易信貸遠期信用證轉口貿(mào)易差額主體不一致輔導期存

21、放境外其他報告類型按法規(guī)約束力分義務性主動性按報告方式分網(wǎng)上報告現(xiàn)場報告報告時限要求報告違規(guī)處理第三章 企業(yè)報告和登記管理特別事項：貿(mào)易信貸歷史業(yè)務處理試點地區(qū)全部停止新業(yè)務和未結歷史業(yè)務非試點地區(qū)按照現(xiàn)行政策辦試點地區(qū)企業(yè)到非試點地區(qū)，經(jīng)辦銀行無需辦理預收額度扣減，以及預付核對、延收、延付的注銷非試點地區(qū)企業(yè)到試點地區(qū)，經(jīng)辦銀行仍按現(xiàn)行政策，在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)辦理有關手續(xù)，釋放企業(yè)額度第三章 企業(yè)報告和登記管理企業(yè)登記管理的目標與內(nèi)容主體分類管理措施事前風險控制：改革后最主要的事前管理手段 第三章 企業(yè)報告和登記管理貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第二十條確立登記業(yè)務規(guī)范第二十六條規(guī)定企業(yè)登

22、記管理的內(nèi)容第四十六條明確B類企業(yè)登記管理的內(nèi)容第四十七條規(guī)定C類企業(yè)登記單證審查登記管理第三章 企業(yè)報告和登記管理金融機構簽注登記表 金融機構應當根據(jù)企業(yè)提交的登記表，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應登記表電子信息；在登記表有效期內(nèi)，按照登記表注明的業(yè)務類別、結算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關業(yè)務，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注登記表使用情況。一份登記表只能在一家金融機構使用，可分次使用，可簽注多筆收、付匯信息。 對于業(yè)務類別為“收匯”的登記表，屬于貿(mào)易融資業(yè)務的，在金融機構放款時按對應的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實際收回貨款時補簽注申報單號；對于貿(mào)易融資以外的

23、其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結匯或劃出時同步完成申報單號和金額的簽注。 對于業(yè)務類別為“付匯”的登記表，結算方式為“信用證”的，在開證時簽注付款金額，在信用證實際付款時補簽注申報單號；結算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注。登記管理第四章 非現(xiàn)場核查目標把握宏觀形勢，明確管理方向指導微觀監(jiān)管，鎖定排查重點內(nèi)容 匯總微觀監(jiān)測數(shù)據(jù)，開展宏觀分析判斷，確定監(jiān)管容忍程度 分解宏觀管理目標，解析中觀結構特點，進行中觀對策研究 落實中觀工作任務，進行微觀主體操作，對違規(guī)企業(yè)實施精準打擊 總結微觀監(jiān)測經(jīng)驗，快速反饋市場信息，提出完善監(jiān)管的政策措施第四章 非現(xiàn)場核查貨物貿(mào)易外匯管理試

24、點指引實施細則第二十七條明確非現(xiàn)場核查制度及其數(shù)據(jù)范圍第二十八條規(guī)定非現(xiàn)場核查的內(nèi)容、流程、作用第二十九條規(guī)定專項監(jiān)測的具體內(nèi)容第 三十 條規(guī)定重點監(jiān)測的范圍和結果處置第三十一條明確綜合分析工作第四章 非現(xiàn)場核查企業(yè)非現(xiàn)場監(jiān)測分析總量篩選已列入名錄且無特殊標識的所有貿(mào)易企業(yè)標識主體監(jiān)測具有特殊標識的貿(mào)易企業(yè)，包括已列入名錄和不在名錄兩類。分項及報告業(yè)務監(jiān)測經(jīng)總量篩選且指標正常的企業(yè)、不在名錄且無特殊標識的貿(mào)易企業(yè)重點企業(yè)監(jiān)測：總量篩選指標超限企業(yè)分項及報告業(yè)務監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的異常和可疑企業(yè)標識主體監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的異常和可疑企業(yè)處于監(jiān)管期內(nèi)的B類和C類企業(yè)外匯局認定的其他異常和可疑企業(yè)第四章 非現(xiàn)場核查

25、金融機構違規(guī)監(jiān)測違規(guī)類型為不在名錄企業(yè)辦理收付匯未憑登記表為C類企業(yè)辦理收付匯超登記表登記金額收付匯未憑登記表為B類企業(yè)辦理超額度收付匯監(jiān)測方式：系統(tǒng)記錄統(tǒng)計，人工確認后告知銀行第四章 非現(xiàn)場核查錯誤數(shù)據(jù)修正采集數(shù)據(jù)范圍錯誤數(shù)據(jù)修正從源頭改報關單數(shù)據(jù)貿(mào)易收支數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)處理第五章 現(xiàn)場核查目標與內(nèi)容： 核實非現(xiàn)場階段發(fā)現(xiàn)的疑點，為企業(yè)分類提供確鑿依據(jù)，實現(xiàn)精準打擊。 企業(yè)現(xiàn)場核查：經(jīng)重點監(jiān)測鎖定的，可疑程度較高、涉嫌金額較大、涉嫌情節(jié)嚴重的企業(yè)。 金融機構現(xiàn)場核查：存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務或報送相關信息行為的金融機構。 第五章 現(xiàn)場核查貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第三十二條確定現(xiàn)

26、場核查企業(yè)的標準第三十三條企業(yè)現(xiàn)場核查方式第三十四條現(xiàn)場核查資料準備第三十五條現(xiàn)場核查結果確定第三十六條金融機構現(xiàn)場核查第三十七條現(xiàn)場核查程序要求企業(yè)現(xiàn)場核查 金融機構現(xiàn)場核查第六章 分類管理目標與內(nèi)容：激勵守法者降低社會成本、形成政策正向激勵“好人假定”、“無罪推定”約束可疑者提高管理效率、體現(xiàn)管理威懾力懲戒違規(guī)者提高管理效率、體現(xiàn)管理威懾力實現(xiàn)數(shù)據(jù)綜合利用推動跨部門協(xié)同監(jiān)管第六章 分類管理貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第三十八條分類管理基本原則第三十九條A類企業(yè)標準第 四 十條確定B類企業(yè)標準第四十一條確定C類企業(yè)標準第四十二條分類結論告知與異議處理第四十三條分類名單發(fā)布第四十四條分類監(jiān)

27、管有效期第四十五條B/C類企業(yè)到期評估及分類動態(tài)調(diào)整第四十六條B類企業(yè)適用措施第四十七條C類企業(yè)適用措施第四十八條B/C類企業(yè)存放境外業(yè)務限制第六章 分類管理分類管理措施分類措施對照表第七章 電子數(shù)據(jù)核查目標常態(tài)管理作為分類管理措施，加強B類企業(yè)貿(mào)易收付匯事前審核危機管理擴大B類企業(yè)范圍內(nèi)容 總量額度、逐筆扣減 聯(lián)網(wǎng)核查管理思路的繼承與發(fā)展事前風險控制第七章 電子數(shù)據(jù)核查貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第四十九條貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制和對象第 五十 條形成可收匯、可付匯額度的規(guī)則 B類企業(yè)預收預付額度核定公式第五十一條對B類企業(yè)進行電子數(shù)據(jù)核查的時點第五十二條B類企業(yè)額度耗盡的救濟措施第

28、五十三條B類企業(yè)代理業(yè)務納入電子數(shù)據(jù)核查第七章 電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查：電子數(shù)據(jù)核查實施主體核查時點核查要求超額度登記特殊情況處理信用證付款出口貿(mào)易融資業(yè)務轉口貿(mào)易收支現(xiàn)鈔結匯第七章 電子數(shù)據(jù)核查特別事項說明：試點非試點間的銜接 試點地區(qū)的B、C類企業(yè)在非試點地區(qū)銀行辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的，由企業(yè)所在地外匯局審核試點法規(guī)規(guī)定的材料后，出具貨物貿(mào)易外匯業(yè)務登記表；其中對B類企業(yè)，暫由企業(yè)所在地外匯局實施電子數(shù)據(jù)核查。 試點地區(qū)的A類企業(yè)在非試點地區(qū)銀行辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務的，銀行應當按非試點地區(qū)現(xiàn)行出口收匯有關規(guī)定和A類進口企業(yè)適用措施辦理。 第八章 罰則貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第五十

29、四條明確處罰對象和處罰依據(jù)第五十五條企業(yè)違規(guī)代理的逃匯處罰第五十六條企業(yè)違規(guī)收結匯的處罰第五十七條企業(yè)違反外債管理的處罰第五十八條金融機構違規(guī)辦理貿(mào)易收付、結售匯的處罰第五十九條相關主體違反申報、提交單證資料、賬戶管理和登記管理規(guī)定的處罰第六十條相關主體違反資料留存、電子核查和報告規(guī)定的處罰第八章 罰則貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第五十四條明確處罰對象和處罰依據(jù)第五十五條企業(yè)違規(guī)代理的逃匯處罰第五十六條企業(yè)違規(guī)收結匯的處罰第五十七條企業(yè)違反外債管理的處罰第五十八條金融機構違規(guī)辦理貿(mào)易收付、結售匯的處罰第五十九條相關主體違反申報、提交單證資料、賬戶管理和登記管理規(guī)定的處罰第六十條相關主體違反

30、資料留存、電子核查和報告規(guī)定的處罰第九章 附則貨物貿(mào)易外匯管理試點指引實施細則第六十一條總量核查指標含義第六十二條外匯局管理內(nèi)容相機調(diào)整第六十三條保稅區(qū)企業(yè)、個人外貿(mào)經(jīng)營者適用第六十四條出口收入存放境外業(yè)務法規(guī)依據(jù)第六十五條解釋離岸賬戶、境內(nèi)機構境外賬戶第六十六條業(yè)務檔案留存要求第六十七條金額、日期等表述說明第六十八條解釋權、施行日期第三部分貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）功能介紹企業(yè)信息查詢企業(yè)信息查詢功能說明：對全國范圍的單個貿(mào)易企業(yè)信息進行查詢和打印操作流程說明：輸入“企業(yè)代碼” ，根據(jù)不同企業(yè)類別（ 非名錄企業(yè)、 A、B、C類），給出不同提示，顯示“企 業(yè)當前管理信息”的內(nèi)容，可以直接鏈

31、接進入“登記表 信息”、“出口收匯核查”和“進口付匯核查” 界面銀行信息管理2.1 違規(guī)信息查詢功能說明：輸入數(shù)據(jù)類別、違規(guī)類別、接收起始日期、接收截止日期等查詢條件 ，查詢本銀行（同一金融機構標識碼）自身違規(guī)信息操作流程說明：根據(jù)查詢條件顯示本銀行為全國企業(yè)辦理貿(mào)易收付業(yè)務的違規(guī)信息明細列表。數(shù)據(jù)類別是收匯的時候，顯示收匯數(shù)據(jù)基本信息；付匯的時候，顯示付匯數(shù)據(jù)基本信息（以【接收日期】升序排序）；點擊導出按鈕后，將查詢結果保存到excel文件銀行信息管理 2.2 外匯局公告信息查詢功能說明：查詢外匯局發(fā)布的公告信息操作流程說明：輸入發(fā)布起始日期、截止日期等查詢條件， 系統(tǒng)以列表形式顯示外匯局發(fā)

32、布公告的標題、發(fā)布日（ 按最新發(fā)布日期排序），點擊【公告標題】鏈接后，彈 出【公告內(nèi)容】界面。銀行信息管理2.3 銀行留言：留言查詢功能 新建留言功能功能說明：對銀行已發(fā)送外匯局歷史留言查詢、新留言發(fā)送操作流程說明： 1、輸入發(fā)送起始日期、發(fā)送截止日期等查詢條件 ，顯示銀行歷史留言（按最新留言日期排序）。 2、在【銀行留言查詢】界面中，點擊【新增】按鈕，進入新建留言操作界面，提示發(fā)送成功或失敗。銀行信息管理2.4 收付匯錯誤數(shù)據(jù)查詢功能說明：查詢銀行收付匯錯誤數(shù)據(jù)的功能操作流程說明：輸入數(shù)據(jù)類別、接收起始日期、接收截止日 期等查詢條件， 顯示本銀行為全國企業(yè)辦理貿(mào)易收付 匯業(yè)務的錯誤信息；點擊【導出】按鈕后，將查詢結果 保存到excel文件。登記表簽注管理3.1 登記表簽注功能說明：實現(xiàn)銀行對屬于本銀行網(wǎng)點的并且在有效期內(nèi)的登記表的簽注操作流程說明：根據(jù)登記表編號、企業(yè)代碼查詢顯示有效期 內(nèi)的本銀行的登記表信息列表，點擊需要銀行簽注受理 的【登記表編號】，進入登記表明細頁面，輸入【金額 、申報單號】簽注要素，點擊【簽注新增】完成銀行 簽注，保存后系統(tǒng)對簽注要素進行校驗，提示簽注成功 或簽注失敗。登記表簽注管理3.2 登記表誤簽注沖正功能說明：實現(xiàn)對屬于本銀行網(wǎng)點的且在有效期內(nèi)的登記表 的簽注信息的沖正操作