我國五大商業(yè)銀行競爭力分析

1、目錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc262552045 摘要 PAGEREF _Toc262552045 h 1 HYPERLINK l _Toc262552046 Abstract PAGEREF _Toc262552046 h 2 HYPERLINK l _Toc262552047 前言 PAGEREF _Toc262552047 h 3 HYPERLINK l _Toc262552048 一、商業(yè)銀行競爭力的理論分析 PAGEREF _Toc262552048 h 4 HYPERLINK l _Toc262552049 （一）國外對(duì)商業(yè)銀行競爭力的理論分

2、析 PAGEREF _Toc262552049 h 4 HYPERLINK l _Toc262552050 （二）國內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行競爭力理論分析 PAGEREF _Toc262552050 h 5 HYPERLINK l _Toc262552051 二、我國五大商業(yè)銀行的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)構(gòu)造 PAGEREF _Toc262552051 h 6 HYPERLINK l _Toc262552052 （一）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇原則 PAGEREF _Toc262552052 h 7 HYPERLINK l _Toc262552053 （二）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇 PAGEREF _Toc2

3、62552053 h 7 HYPERLINK l _Toc262552054 （三）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建 PAGEREF _Toc262552054 h 8 HYPERLINK l _Toc262552055 三、我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)實(shí)證分析 PAGEREF _Toc262552055 h 9 HYPERLINK l _Toc262552056 （一）我國五大商業(yè)銀行競爭力的比較實(shí)證研究 PAGEREF _Toc262552056 h 9 HYPERLINK l _Toc262552057 （二）我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)分析 PAGEREF _Toc26255205

4、7 h 16 HYPERLINK l _Toc262552058 四、提高我國五大商業(yè)銀行競爭力的途徑分析和建議 PAGEREF _Toc262552058 h 17 HYPERLINK l _Toc262552059 （一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)安全性和盈利能力 PAGEREF _Toc262552059 h 17 HYPERLINK l _Toc262552060 （二） 改善銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成提高金融創(chuàng)新，增強(qiáng)盈利性 PAGEREF _Toc262552060 h 18 HYPERLINK l _Toc262552061 （三）采用先進(jìn)的流動(dòng)性管理方法 PAGEREF _Toc2625520

5、61 h 18 HYPERLINK l _Toc262552062 （四）合理控制資本充足度 PAGEREF _Toc262552062 h 18 HYPERLINK l _Toc262552063 （五）提高服務(wù)水平，培養(yǎng)核心客戶 PAGEREF _Toc262552063 h 19 HYPERLINK l _Toc262552064 參考文獻(xiàn) PAGEREF _Toc262552064 h 19 HYPERLINK l _Toc262552065 致 謝 PAGEREF _Toc262552065 h 20我國五大商業(yè)銀行競爭力分析摘要金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行則是金融宏觀調(diào)控的市場基

6、礎(chǔ)。中國金融業(yè)已經(jīng)對(duì)外全面開放，我國銀行業(yè)的生存環(huán)境發(fā)生了重大的變化。本文主要研究的是我國五大商業(yè)銀行（中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行）。文章對(duì)五大商業(yè)銀行的安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度這四方面建立實(shí)證研究指標(biāo)體系，通過和匯豐銀行相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比來真實(shí)反映我國五大商業(yè)銀行的競爭力，并反映我國五大商業(yè)銀行與外資銀行間競爭力方面的差距。文章最后對(duì)提高我國五大商業(yè)銀行競爭力方面提出幾點(diǎn)建議，以有利于提高我國五大商業(yè)銀行競爭力。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 競爭力 指標(biāo)體系A(chǔ)bstractFinance is the core of modern economy，commercial ba

7、nks are market-based financial macro-control. Outside of Chinas financial industry has fully open, the living environment of Chinas banking industry has undergone major changes. This paper studies the countrys five major commercial banks (Bank of China, Construction Bank of Communications, Industria

8、l and Commercial Bank of China and Agricultural Bank). Article on the five major commercial banks, the safety, liquidity, profitability and capital adequacy of the four aspects of an empirical index system, and HSBC by comparing relevant indicators to truly reflect the countrys five major commercial

9、 banks, competitiveness, and to reflect the countrys five major between commercial banks and foreign banks competitiveness gap. Finally to improve the competitiveness of Chinas five major commercial banks to put forward some suggestions to help improve the competitiveness of Chinas five largest comm

10、ercial banks.Keyword：Commercial bank Competitiveness Index System前言金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行是金融系統(tǒng)最重要的組成部分，是中央銀行貨幣政策的具體執(zhí)行者，商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定關(guān)系到國家整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。我國金融業(yè)于2006年12月11日全面對(duì)外開放，外資銀行大舉進(jìn)入我國銀行業(yè)，給我國銀行業(yè)帶來前所未有的沖擊，我國商業(yè)銀行為了應(yīng)對(duì)銀行業(yè)全面開放帶來的全方位挑戰(zhàn)進(jìn)行了全面股改。我國五大商業(yè)銀行（中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行）在我國的銀行業(yè)市場占據(jù)較大份額，因此它的競爭力如何是本文研究的重點(diǎn)方向。文章準(zhǔn)備從安全

11、性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度等這幾個(gè)方面來對(duì)我國五大商業(yè)銀行的競爭力進(jìn)行分析，并與匯豐銀行進(jìn)行橫向比較，來更清晰的分析我國五大商業(yè)銀行的競爭力，并準(zhǔn)備通過從安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度等幾方面來為提高我國五大商業(yè)銀行的競爭力提供一些建議。一、商業(yè)銀行競爭力的理論分析企業(yè)競爭力是指企業(yè)在市場中制勝的能力，即企業(yè)的競爭優(yōu)勢。它是由多種因素構(gòu)成的一個(gè)系統(tǒng)。產(chǎn)品質(zhì)量好、成本低、價(jià)格便宜、服務(wù)周到甚至產(chǎn)品創(chuàng)新的新穎都會(huì)成為競爭力。企業(yè)競爭力的本質(zhì)是讓消費(fèi)者得到真正好于、高于競爭對(duì)手的不可替代的價(jià)值、產(chǎn)品、服務(wù)和文化。（一）國外對(duì)商業(yè)銀行競爭力的理論分析1、Michael E.Porter和施蒂格

12、勒的競爭力理論Michael E.Porter 是哈佛大學(xué)商學(xué)院著名教授，當(dāng)今世界少數(shù)最有影響的管理學(xué)家之一。他開創(chuàng)了企業(yè)競爭戰(zhàn)略論并引起了美國乃至世界對(duì)競爭力的討論。Michael E.Porter主張三種競爭戰(zhàn)略：總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差別化戰(zhàn)略、專一化戰(zhàn)略，來解決五力理論提到的競爭。五力為：同行業(yè)競爭者、供應(yīng)商的議價(jià)能力、購買者的議價(jià)能力、潛在進(jìn)入者威脅、替代品威脅。 施蒂格勒于1958年提出了生存競爭法。一般來講就是，效率越低則份額下降得越快。反之，如果某等級(jí)的廠商所占的生產(chǎn)份額上升了，則說明該等級(jí)規(guī)模效率較高，具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。2、英國Banker雜志對(duì)商業(yè)銀行競爭力的分析英國Banker

13、雜志每年對(duì)世界1000家大銀行進(jìn)行排名，此類排名可以看出單個(gè)銀行的競爭力同時(shí)可以看出每個(gè)國家金融實(shí)力。這些排名是銀行間具有權(quán)威性的實(shí)力排名，受到各國政府和銀行業(yè)的廣泛關(guān)注。3、世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理發(fā)展學(xué)院的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院設(shè)立的金融體系競爭力評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，主要根據(jù)一國金融業(yè)對(duì)整體經(jīng)濟(jì)的作用和影響程度來衡量一國金融業(yè)的整體競爭力。按照這一標(biāo)準(zhǔn)金融業(yè)的競爭力主要由四個(gè)方面組成:(1)反映利率、資本成本和信用等級(jí)的資本競爭力，(2)反映貸款、地區(qū)資本市場、國外資本市場開發(fā)、出口信用代理和風(fēng)險(xiǎn)資本的資本效率的競爭力，(3)反映證券市場資本化、證券市場價(jià)值

14、、上市公司和內(nèi)部交易等證券市場運(yùn)作的競爭力，(4)反映中央銀行、銀行規(guī)模、儲(chǔ)蓄、國有獨(dú)資銀行、股份制商業(yè)銀行和法律監(jiān)督的金融服務(wù)效率的競爭力。世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院對(duì)金融體系競爭力的評(píng)價(jià)從競爭力的理論研究出發(fā)，根據(jù)堅(jiān)實(shí)的理論研究設(shè)計(jì)了完整的定量的競爭力的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。4、亞洲貨幣對(duì)亞洲商業(yè)銀行競爭力分析亞洲貨幣對(duì)亞洲銀行排名是為弘揚(yáng)本土銀行在亞太區(qū)各國市場中取得的驕人成績。排序標(biāo)準(zhǔn)以業(yè)績指標(biāo)為主，如用資本回報(bào)率衡量盈利能力，以及反映穩(wěn)健程度的資本充足率，同時(shí)還包括一些無形因素，如市場對(duì)該機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)、擴(kuò)張的潛力和商業(yè)信譽(yù)。國際著名信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等公司每年對(duì)國際大銀行

15、進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。作為金融機(jī)構(gòu)核心部門的銀行，在經(jīng)營過程中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。銀行信用評(píng)級(jí)就是在全面分析各種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)其信用質(zhì)量做出綜合評(píng)估。2004年，中國的中誠信評(píng)級(jí)公司也開始對(duì)若千家大型商業(yè)銀行進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，方法遵循國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的分析框架。（二）國內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行競爭力理論分析由于受經(jīng)濟(jì)體制、理論水平及銀行數(shù)據(jù)資料等因素的種種限制，我國學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行的研究較晚，但是目前還是取得較多成果，初步形成了一套較為完整的銀行競爭力評(píng)價(jià)體系。1、在銀行競爭力比較研究中，焦璞瑾博士的中國銀行業(yè)競爭力比較一書將理論與實(shí)踐相結(jié)合，對(duì)銀行競爭力進(jìn)行了較為深入的探討，他認(rèn)為銀行業(yè)競爭力是銀行綜合實(shí)力的體現(xiàn)，是在市

16、場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中相當(dāng)于其他競爭對(duì)手所表現(xiàn)出來的綜合能力的體現(xiàn)，是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中相對(duì)于其他競爭對(duì)手所表現(xiàn)出來的綜合能力和持續(xù)發(fā)展能力的總和。不過該分析仍停留在比較基礎(chǔ)和宏觀層面上，并沒有從微觀層面上對(duì)銀行如何提高競爭力給予具體研究。2、王松奇發(fā)布于銀行家05年第三期上的中國商業(yè)銀行競爭力報(bào)告。該報(bào)告從WEF和IMD的競爭力方程（競爭力=競爭力資產(chǎn)x競爭力）過程入手來設(shè)計(jì)研究框架，將全國性商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為現(xiàn)實(shí)競爭力和潛在競爭力兩個(gè)層次，以2003年度的數(shù)據(jù)資料為準(zhǔn)，采用層次分析法(AHP)對(duì)全國性商業(yè)銀行競爭力進(jìn)行綜合評(píng)分。根據(jù)國際銀行服務(wù)質(zhì)量(BSQ)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，從效率和信任尺度、接

17、待能力尺度、借款尺度、有形資產(chǎn)尺度、服務(wù)職責(zé)尺度及可靠性尺度等方面對(duì)商業(yè)銀行的服務(wù)競爭力進(jìn)行評(píng)價(jià)。該競爭力報(bào)告從05年開始每年都發(fā)布我國商業(yè)銀行競爭力排名，比較系統(tǒng)和全面地的反映了我國銀行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。二、我國五大商業(yè)銀行的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)構(gòu)造所謂評(píng)價(jià)，就是通過系統(tǒng)收集信息從而對(duì)客體做出價(jià)值判斷的過程。由于商業(yè)銀行競爭力是一種能力的概念，一個(gè)綜合的概念；又由于商業(yè)銀行競爭力是“溶化”“滲透”于生產(chǎn)力諸因素之中的，要將其分離出來并給予定量評(píng)價(jià)，就十分不易。因此，必須研究科學(xué)的評(píng)價(jià)方法。（一）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇原則商業(yè)銀行競爭力是由相互聯(lián)系、相互作用的若干要素構(gòu)成的有機(jī)整體，可稱為一個(gè)系

18、統(tǒng)。而指標(biāo)體系以多層次、多指標(biāo)的方式，揭示事物間的相關(guān)性和系統(tǒng)性。它使一個(gè)復(fù)雜的問題分解為多個(gè)相互聯(lián)系的組成部分或要素，構(gòu)成一個(gè)有序的遞階層次結(jié)構(gòu)，使其概念化、條例化、層次化。通過研究系統(tǒng)各組成部分要素的相互關(guān)系與功能的相互作用以及它們對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的影響，以達(dá)到系統(tǒng)整體目標(biāo)最優(yōu)化。商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為兩個(gè)層次:一是現(xiàn)實(shí)競爭力指標(biāo)，包括市場規(guī)模、資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量和安全性、資產(chǎn)盈利能力、資產(chǎn)流動(dòng)性管理能力、國際化業(yè)務(wù)能力；二是潛在競爭力指標(biāo)，包括人力資源、科技能力、創(chuàng)新能力、服務(wù)競爭力、公司治理及內(nèi)控機(jī)制。現(xiàn)實(shí)競爭能力是指銀行在當(dāng)前條件下所表現(xiàn)出來的生存能力，代表著該銀行在報(bào)告期時(shí)間點(diǎn)

19、上的競爭力實(shí)時(shí)結(jié)果，是一種現(xiàn)實(shí)存在的概念，由一個(gè)時(shí)間剖面的一系列顯性指標(biāo)集組成，主要包括市場占有率、盈利能力、經(jīng)營能力、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)。而潛在競爭力則揭示了導(dǎo)致這一現(xiàn)實(shí)競爭力的原因，包括因果關(guān)系分析過程，從而可以解釋銀行為什么具有競爭力或者為什么缺乏競爭力。換句話說，現(xiàn)實(shí)競爭力指標(biāo)所反映的是當(dāng)前競爭的結(jié)果或者競爭力的最終表現(xiàn)，而潛在競爭力指標(biāo)所反映的是競爭力背后的原因或者決定因素，它由一個(gè)時(shí)間點(diǎn)內(nèi)銀行內(nèi)部因素影響未來競爭力的隱性指標(biāo)集組成，即基于對(duì)現(xiàn)實(shí)競爭力分析的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析構(gòu)成銀行競爭力的主要制度性影響因素，如銀行的組織結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)體系、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力、服務(wù)

20、競爭力、人力資源和科技能力等等，以衡量銀行保持競爭力優(yōu)勢的能力和商業(yè)銀行綜合競爭力。另一方面，商業(yè)銀行競爭力的復(fù)雜性需要直觀性的研究方法。指標(biāo)體系中的指標(biāo)既可以是定量的，也可以是定性的。通過確定指標(biāo)的計(jì)算方法，逐層綜合，可以實(shí)現(xiàn)問題的定量分析，使復(fù)雜的問題直觀化，增強(qiáng)決策者對(duì)最終結(jié)果的滿意度和把握度。本文認(rèn)為，指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循科學(xué)性原則、系統(tǒng)性原則、可行性原則、簡潔性原則和結(jié)構(gòu)層次原則。（二）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇基于以上原則，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行競爭力，指標(biāo)數(shù)量的多少可根據(jù)研究粗細(xì)程度、側(cè)重領(lǐng)域以及數(shù)據(jù)可獲得性等實(shí)際情況，做相應(yīng)增減調(diào)整。本文將指標(biāo)設(shè)為以下4點(diǎn)：安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度

21、。1、安全性風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)具有的重要特征之一，安全能力反映了商業(yè)銀行控制和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力，是商業(yè)銀行競爭力的主要組成部分。在經(jīng)營中，銀行自有資本所占的比重很小，而在資金的運(yùn)用中可能會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行必須堅(jiān)持安全性原則，有足夠的能力應(yīng)付各種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失。本文選取以下三個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)銀行的安全性:不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備金率和撥備覆蓋率。2、流動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)比例指標(biāo)是在側(cè)重資產(chǎn)管理方針下，商業(yè)銀行衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)程度的重要指標(biāo)之一。該比例越高，表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小，但同時(shí)也意味著其盈利能力的降低。因此，保持一定的流動(dòng)性是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提。本文選取以下三個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)

22、銀行的流動(dòng)性:貸存款比率、資產(chǎn)負(fù)債率和資產(chǎn)流動(dòng)比率。3、盈利性盈利能力是指商業(yè)銀行獲取利潤的能力。利潤是商業(yè)銀行內(nèi)外有關(guān)各方都關(guān)心的中心問題、利潤是投資者取得投資收益、債權(quán)人收取本息的資金來源，也是銀行競爭力的一項(xiàng)核心因素。盈利能力的大小決定一家商業(yè)銀行的命運(yùn)，特別是在商業(yè)銀行規(guī)模相當(dāng)?shù)母窬窒拢芰Φ母叩透荏w現(xiàn)競爭力水平的高低。此外，盈利能力也是商業(yè)銀行發(fā)展的基礎(chǔ)和競爭的成效檢驗(yàn)。本文選取以下四個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)銀行的盈利性:資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、收入利潤率和資產(chǎn)使用率。4、資本充足度商業(yè)銀行資本充足度直接影響到銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，是上市銀行評(píng)價(jià)的必然組成部分。本文選取以下三個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)銀

23、行的資本充足度:資本充足率、權(quán)益占資產(chǎn)的比率和權(quán)益占貸款的比率。（三）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建根據(jù)第二章第二部分選取的銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)，借鑒林曉清論文我國上市商業(yè)銀行的競爭力研究的指標(biāo)設(shè)計(jì)，本文建立了一個(gè)綜合評(píng)價(jià)體系來對(duì)五大商業(yè)銀行與匯豐銀行的競爭力進(jìn)行對(duì)比分析研究。因?yàn)橛幸恍?shù)據(jù)的缺失，本文只能選取一些準(zhǔn)確性比較高的指標(biāo)。競爭力綜合評(píng)價(jià)體系共包括四大部分:安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度，總分為100分。其中，四大指標(biāo)各為100分，權(quán)重分別為:安全性30%、流動(dòng)性10%、盈利性40%、資本充足度20%。四個(gè)大的指標(biāo)所屬的各個(gè)小指標(biāo)分值各不相同，但每個(gè)大指標(biāo)下屬的小指標(biāo)分值之和為100

24、分。表1 我國五大商業(yè)銀行的競爭力綜合評(píng)價(jià)體系指標(biāo)名稱滿分參考標(biāo)準(zhǔn)安安全性不良貸款率4015%計(jì)4分，每遞減1.5%加4分，反之同理貸款損失準(zhǔn)備金率302%計(jì)4分，每遞增0.3%加3分，反之同理撥備覆蓋率3040%計(jì)4分，每遞增10%加2分，反之同理小計(jì)100流流動(dòng)性貸存比5025%計(jì)3分，每遞增2%加2分小計(jì)100盈盈利性資產(chǎn)利潤率300.3%計(jì)25分，每遞增0.05%加3分，反之同理資本利潤率2510%計(jì)10分，每遞增2%加2.5分，反之同理收入利潤率2510%計(jì)4分，遞增2%加2.5分，反之同理資產(chǎn)使用率203%計(jì)4分，每遞增0.5%加2分，反之同理小計(jì)100資資本充足度資本充足率508

25、%計(jì)6分，每遞增1%加3分，反之同理權(quán)益占資產(chǎn)比302%計(jì)6分，每遞增0.5%加4分，反之同理權(quán)益占貸款比204%計(jì)6分，每遞增0.5%加2分，反之同理小計(jì)100競爭力得分=安全性得分*30%+流動(dòng)性*10%+盈利性*40%+資本充足度*20%三、我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)實(shí)證分析為了準(zhǔn)確的表現(xiàn)出我國五大商業(yè)銀行的競爭力現(xiàn)狀，對(duì)我國五大商業(yè)銀行的競爭力有一個(gè)較為直觀的認(rèn)識(shí)，下面將對(duì)我國五大商業(yè)銀行和匯豐銀行的各個(gè)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)證分析。（一）我國五大商業(yè)銀行競爭力的比較實(shí)證研究1、我國五大商業(yè)銀行的安全性比較分析五大商業(yè)銀行的安全性可以通過以下三個(gè)指標(biāo)來反映：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備金率和撥備

26、覆蓋率。表2 五大商業(yè)銀行的安全性比較不良貸款率（%）貸款損失準(zhǔn)備金率（%）撥備覆蓋率（%）08年07年06年08年07年06年08年07年06年中國銀行2.653.124.043.233.683.31121.72108.1896.00建設(shè)銀行2.212.603.292.912.722.70131.58104.4182.24交通銀行1.922.062.012.241.961.84166.10142.5091.27工商銀行2.292.743.792.972.842.68130.15103.5070.56農(nóng)業(yè)銀行4.3223.5723.432.7522.021.1863.5393.425.05匯豐

27、銀行1.152.232.159.6710.478.84840.87469.51411.16資料來源：各商業(yè)銀行年報(bào)（1）不良貸款率(不良貸款額/貸款總額)不良貸款率反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量最重要的指標(biāo)。現(xiàn)在國際上普遍采用五級(jí)分類法對(duì)商業(yè)銀行的貸款安全程度進(jìn)行分類。五級(jí)是指正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，不良貸款是指次級(jí)、可疑和損失三類。從表2可以看出，2006年以來，五大商業(yè)銀行核銷的力度普遍加大，加之中國經(jīng)濟(jì)高速增長的長周期，工業(yè)企業(yè)利潤不斷提高，除農(nóng)業(yè)銀行06年和07年外其余都處于標(biāo)準(zhǔn)值5%以下，這表明我國五大商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在不斷提高。五大商業(yè)銀行中不良貸款率最低的是交通銀行08年為1.92

28、%，但和匯豐銀行相比仍高出匯豐銀行0.77%。總體來看我國五大商業(yè)銀行在不良貸款率方面逐年降低，但和匯豐銀行相比還存在差距。（2）貸款損失準(zhǔn)備金率從表2中數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來，除中國銀行外其余四大商業(yè)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金率都在不斷提高，五大商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金率基本上都在3%左右。貸款損失準(zhǔn)備金率實(shí)際上是保障銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，表2反映出我國五大商業(yè)銀行具有幾乎相等的貸款損失準(zhǔn)備金率，說明五大商業(yè)銀行在抵御不良貸款發(fā)生方面實(shí)力相當(dāng)。其中農(nóng)業(yè)銀行一度07年高達(dá)22.02%。匯豐銀行在貸款損失準(zhǔn)備金率方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于我國五大商業(yè)銀行保持在9%左右，表明匯豐銀行在抵御風(fēng)險(xiǎn)方面強(qiáng)于我國五

29、大商業(yè)銀行。（3）撥備覆蓋率撥備覆蓋率指標(biāo)是銀行貸款可能發(fā)生的呆賬、壞賬準(zhǔn)備金，是銀行出于審慎經(jīng)營的考慮，防范風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)方面，也是反應(yīng)業(yè)績真實(shí)性的一個(gè)量化指標(biāo)。此項(xiàng)比率應(yīng)不低于100%，否則為計(jì)提不足，存在準(zhǔn)備金缺口。比率越高說明抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)。撥備覆蓋率的高低應(yīng)適合風(fēng)險(xiǎn)程度，不能過低導(dǎo)致?lián)軅浣鸩蛔?，利潤虛增；也不能過高導(dǎo)致?lián)軅浣鸲嘤?，利潤虛降?從表2中數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來五大商業(yè)銀行的撥備覆蓋率都呈現(xiàn)出不斷提高的趨勢。2007年和2008年除農(nóng)業(yè)銀行外其余四大商業(yè)銀行撥備覆蓋率均超高100%。匯豐銀行撥備覆蓋率均超高400%，08年高達(dá)840.87%。08年匯豐銀行撥備覆蓋率高

30、的原因是金融危機(jī)的影響。2、我國五大商業(yè)銀行的流動(dòng)性比較分析商業(yè)銀行的流動(dòng)性可以通過以下三個(gè)指標(biāo)來反映：貸存款比率、資產(chǎn)負(fù)債率和資產(chǎn)流動(dòng)比率。表3 五大商業(yè)銀行的流動(dòng)性比較貸存款比率（%）資產(chǎn)負(fù)債率（%）資產(chǎn)流動(dòng)性比率（%）08年07年06年08年07年06年08年07年06年中國銀行本幣63.7163.6258.1692.9092.4192.1748.832.637.7外幣76.675.964.1建設(shè)銀行本幣59.5061.4060.8793.8193.6093.9452.7440.9839.05外幣109.84100.51200.36交通銀行本幣64.4563.8564.2594.5693

31、.8894.9039.6227.0733.62外幣70.3275.9763.07工商銀行本幣56.456.351.493.7893.7393.7233.326.848.9外幣83.597.984.8農(nóng)業(yè)銀行本幣50.8465.7160.0595.86113.7198.4444.7937.0427.71外幣95.94205.54123.39匯豐銀行本幣49.948.852.5105.35106.64145.1843.2142.2242.32外幣資料來源：各商業(yè)銀行年報(bào)(1)貸存款比率(貸款總額/存款總額)貸存款比率反映了存款資金被貸款資金占用的程度，貸存比率越高說明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越低，其風(fēng)險(xiǎn)程

32、度越大，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為:人民幣小于等于75%，外幣小于等于85%。從表3中數(shù)據(jù)可以看出，建設(shè)銀行和農(nóng)業(yè)銀行存貸款比率是先增加后減少，中國銀行和交通銀行存貸款比率呈現(xiàn)增長,農(nóng)業(yè)銀行呈現(xiàn)先增長再下降的趨勢。五大商業(yè)銀行的存貸款比率均符合監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)。08年農(nóng)業(yè)銀行和匯豐銀行的存貸款比率接近，表明我國五大商業(yè)銀行在存貸款比率方面在不斷縮小與匯豐銀行的差距，競爭力不斷增強(qiáng)。（2）資產(chǎn)負(fù)債率(資產(chǎn)總額/負(fù)債總額)資產(chǎn)負(fù)債率是衡量公司利用債權(quán)人資金進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)能力的指標(biāo)，也反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度。從表3數(shù)據(jù)來看，五大商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率都比較高，這與其主要業(yè)務(wù)(貸款、存款業(yè)務(wù))有關(guān)。除農(nóng)業(yè)銀行，其他四家銀行

33、資產(chǎn)負(fù)債率變化波動(dòng)較小，而農(nóng)業(yè)銀行的波動(dòng)很大，尤其在2008年出現(xiàn)大于100%，出現(xiàn)資不抵債。與匯豐銀行相比，我國五大商業(yè)銀行相對(duì)占有優(yōu)勢，匯豐銀行資產(chǎn)負(fù)債率均大于100%資不抵債，但數(shù)值在不斷的減小，表明其資不抵債的程度越來越小。（3）流動(dòng)性比率(流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債)流動(dòng)性比率指標(biāo)是在側(cè)重資產(chǎn)的管理方針下，商業(yè)銀行衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)程度的重要指標(biāo)之一，該比例越高，表明商業(yè)銀行的流動(dòng)負(fù)債的清償能力越強(qiáng)，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為:人民幣大于等于25%，外幣大于等于60%。從表3中數(shù)據(jù)來看，自2006年來，五大商業(yè)商業(yè)銀行的流動(dòng)性比率基本上是不斷上升的(包括本幣和外幣)。只有工商銀行的本幣流動(dòng)性比下降，由200

34、6年的48.9%下降到2007年的26.8%但2008年有稍微提升達(dá)到33.3%。2008年，流動(dòng)性比率比較高的是中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行，短期償債能力比較強(qiáng)。流動(dòng)性比率比較低的是工商銀行和交通銀行，短期償債能力比較弱。3、我國五大商業(yè)銀行的盈利性比較分析商業(yè)銀行的盈利性可以通過以下四個(gè)指標(biāo)來反映:資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率、收入利潤率和資產(chǎn)使用率。表4 五大商業(yè)銀行的盈利性比較資產(chǎn)利潤率（%）資本利潤率（%）08年07年06年08年07年06年中國銀行1.241.501.2711.9413.2610.55建設(shè)銀行1.581.531.2125.6123.8719.90交通銀行1.341.481

35、.0224.6724.1820.09工商銀行1.491.330.9523.4319.9613.49農(nóng)業(yè)銀行0.841.550.2318.0336.7414.51匯豐銀行1.612.151.7842.1037.1041.40收入利潤率（%）資產(chǎn)使用率（%）08年07年06年08年07年06年中國銀行28.5131.9432.753.283.242.75建設(shè)銀行34.6331.5130.843.543.332.76交通銀行37.0832.9128.872.862.962.53工商銀行35.8832.0827.363.172.942.41農(nóng)業(yè)銀行24.3624.439.993.013.381.09匯

36、豐銀行48.9753.8848.682.643.072.78資料來源：各商業(yè)銀行年報(bào)（1）資產(chǎn)利潤率(稅前利潤/平均資產(chǎn)總額)資產(chǎn)利潤率這一指標(biāo)反映商業(yè)銀行資產(chǎn)的獲利能力，該指標(biāo)的數(shù)值越大表明該銀行獲利能力越強(qiáng)。從表4的數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來，五大商業(yè)銀行的資產(chǎn)利潤率基本上都呈上升趨勢，這主要得益于近年來各銀行利潤的激增。匯豐銀行資產(chǎn)利潤率呈現(xiàn)出凸型，并略有下降.五大商業(yè)銀行和匯豐銀行相比，建設(shè)銀行已達(dá)到匯豐銀行資產(chǎn)利潤率的標(biāo)準(zhǔn)。由此可以看出我國五大商業(yè)銀行在這方面不斷提高和匯豐銀行的差距在不斷縮小。（2）資本利潤率(稅前利潤/資本總額)資本利潤率又稱資本回報(bào)率，這一指標(biāo)反映資本獲利能力

37、大小，實(shí)現(xiàn)的利潤越多，資本的獲利能力越強(qiáng)，資本利潤率就越高。從表4中數(shù)據(jù)可以看出，從2006年以來，五大商業(yè)銀行的資本利潤率呈現(xiàn)上升趨勢。其中工商銀行上升幅度最大達(dá)到10%。在資本利潤率方面和匯豐銀行相比，差距較大，匯豐銀行08年為42.1%，是五大商業(yè)銀行資本利潤率的數(shù)倍，因此我國五大商業(yè)銀行在資本利潤率方面要借鑒匯豐銀行。（3）收入利潤率(凈利潤/總收入)收入利潤率是凈利潤與總收入的比值，此值越高說明營業(yè)收入轉(zhuǎn)化為的利潤越多，銀行的成本越低，獲利能力越強(qiáng)。從表4可以看出，2006年以來，除中國銀行外，其他四大商業(yè)銀行的收入利潤率都是不斷上升的，它們營業(yè)收入轉(zhuǎn)化為利潤的能力不斷提高，銀行的成

38、本得到有效控制。從2008年來看，交通銀行的收入利潤率最高，工商銀行緊跟其后。在這方面和匯豐銀行來比，差距仍很大，我國五大商業(yè)銀行要向匯豐銀行學(xué)習(xí)以提高營業(yè)收入轉(zhuǎn)化為利潤的能力。（4）資產(chǎn)使用率(總收入/總資產(chǎn))資產(chǎn)使用率是總收入與總資產(chǎn)的比值，此指標(biāo)也反映了每單位資產(chǎn)的盈利能力，此值越高說明每單位資產(chǎn)的盈利性越強(qiáng)。從表4可以看出，2006年以來，五大商業(yè)銀行都在不斷提高。2008年，資產(chǎn)使用率最高的是中國銀行，最低的是交通銀行。在資產(chǎn)使用率方面我國五大商業(yè)銀行做的比匯豐銀行稍好。表5 五大商業(yè)銀行的盈利性比較利息凈收入占營業(yè)收入比（%）中間業(yè)務(wù)占營業(yè)收入比（%）200820072006200

39、820072006中國銀行71.3978.6682.7017.5018.3014.01建設(shè)銀行83.3887.3492.6014.2514.198.95交通銀行85.6286.2391.5911.5311.536.82工商銀行84.9287.8390.5014.2115.019.04農(nóng)業(yè)銀行91.7987.8582.6811.2712.8315.37匯豐銀行2.362.372.3198.6499.6398.69資料來源：各商業(yè)銀行年報(bào)（5）利息收入占營業(yè)收入的比率(利息凈收入/營業(yè)收入)從表5中數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來除農(nóng)業(yè)銀行外四大商業(yè)銀行利息收入占營業(yè)收入的比重基本上都是不斷下降。目前

40、利息收入仍是我國五大商業(yè)銀行的絕對(duì)支柱，占總收入比例普遍在80%左右。從2008年的數(shù)據(jù)來看，農(nóng)業(yè)銀行的利息收入占營業(yè)收入的比重最高達(dá)到91.79%，中國銀行的利息收入占營業(yè)收入的比率最低，僅為71.39%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他商業(yè)銀行。匯豐銀行在利息收入占營業(yè)收入比率很小，說明匯豐銀行其經(jīng)營支柱不是利息收入。（6）中間業(yè)務(wù)收入占比(手續(xù)費(fèi)以及傭金凈收入/營業(yè)收入)中間業(yè)務(wù)收入主要指銀行的手續(xù)費(fèi)和傭金收入，其中包括清算、結(jié)算、銀行卡、信托、代銷等多項(xiàng)業(yè)務(wù)。選取中間業(yè)務(wù)收入占比作為衡量銀行盈利性的指標(biāo)之一，是因?yàn)橹虚g業(yè)務(wù)日益成為銀行利潤增長的源泉。特別是隨著銀行業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，理財(cái)、銀行卡、貿(mào)易融資、投資

41、咨詢管理、私人銀行等高附加值的中間業(yè)務(wù)將成為商業(yè)銀行爭奪的焦點(diǎn)。從表5中數(shù)據(jù)可以看出，我國五大商業(yè)銀行十分重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。2006年以來，除農(nóng)業(yè)銀行外其他四大商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比呈上升趨勢且增幅都很大，農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢。在這方面匯豐銀行做的很好，收入的絕大部分來自中間業(yè)務(wù)，值得我國五大商業(yè)銀行學(xué)習(xí)借鑒。4、我國五大商業(yè)銀行資本充足度比較分析商業(yè)銀行的資本充足度可以通過以下三個(gè)指標(biāo)來分析：資本充足率，權(quán)益占資產(chǎn)的比率和權(quán)益占貸款的比率。表6 五大商業(yè)銀行資本充足度比較資本充足率（%）權(quán)益占資產(chǎn)（%）權(quán)益占貸款（%）08年07年06年08年07年06年08年07年0

42、6年中國銀行13.4313.3413.596.737.087.267.257.677.88建設(shè)銀行12.1612.5812.116.196.406.066.606.846.45交通銀行13.4714.4410.835.426.105.0910.9311.629.45工商銀行13.0613.0914.056.226.276.286.636.696.70農(nóng)業(yè)銀行9.41NANA4.141.461.564.321.491.58匯豐銀行13.411.613.54.545.594.6215.0618.2013.93資料來源：各商業(yè)銀行年報(bào)（1）資本充足率(銀行資本凈額/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn))資本充足率是評(píng)價(jià)銀行

43、安全性的主要指標(biāo)。一般來說資本充足率高意味著銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、清償債務(wù)的能力較強(qiáng)。從表6數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來，我國銀行業(yè)加快了與國際金融市場的接軌，按照巴塞爾協(xié)議的有關(guān)規(guī)定不斷提高自身的資本充足率，都達(dá)到了8%的要求。交通銀行和建設(shè)銀行是先升后降，中國銀行先降后升，工商銀行的資本充足率是不斷下降的。從2008年數(shù)據(jù)來看，交通銀行、建設(shè)銀行、中國銀行、工商銀行的資本充足率都超過了12%。不過，農(nóng)業(yè)銀行才9.41%。在資本充足率方面，除農(nóng)業(yè)銀行外，其他四大商業(yè)銀行和匯豐銀行基本處于同一水平。（2）權(quán)益占資產(chǎn)比(股東權(quán)益/總資產(chǎn))權(quán)益占資產(chǎn)比又稱股東權(quán)益比率，是股東權(quán)益對(duì)總資產(chǎn)的比率。股東權(quán)益比

44、率應(yīng)當(dāng)適中，如果權(quán)益比率過小，表明企業(yè)過度負(fù)債，容易削弱公司抵御外部沖擊的能力;而權(quán)益比率過大，意味著企業(yè)沒有積極地利用財(cái)務(wù)杠桿作用來擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。從表6數(shù)據(jù)可以看出，2006年以來，農(nóng)業(yè)銀行在不斷上升其權(quán)益占資產(chǎn)比，主要是由于其06年基數(shù)太低為1.56%，工商銀行和中國銀行是不斷下降的，交通銀行和建設(shè)銀行是先升后降。匯豐銀行08年為4.54%，說明我國五大商業(yè)銀行在權(quán)益占資產(chǎn)方面與其差距不大。（3）權(quán)益占貸款率(股東權(quán)益/貸款總額)權(quán)益占貸款比是股東權(quán)益與貸款余額的比值。商業(yè)銀行用于發(fā)放貸款的金來源主要是負(fù)債(各種存款)和股東權(quán)益，權(quán)益占貸款比反映的是商業(yè)銀行的貸款的質(zhì)量保障情況，此值越高說

45、明銀行貸款保障力度越強(qiáng)。從表6可以看出，2006年以來，建設(shè)銀行、交通銀行和農(nóng)業(yè)銀行都呈現(xiàn)上漲趨勢，這說明商業(yè)銀行的貸款保障力度不斷加強(qiáng)。從2008年的數(shù)據(jù)來看，中國銀行的權(quán)益占貸款比率最高為交通10.93%，農(nóng)業(yè)銀行最低，僅為4.32%.在在權(quán)益占貸款率方面匯豐銀行2008年為15.06%，遠(yuǎn)高于我國五大商業(yè)銀行，因此我國五大商業(yè)銀行在這方面要多向匯豐銀行學(xué)習(xí)。（二）我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)分析根據(jù)前面的實(shí)證研究，現(xiàn)在對(duì)各個(gè)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算。由于計(jì)算量比較大，在此只選擇2008年的競爭力進(jìn)行比較。鑒于篇幅的限制，在計(jì)算得分時(shí)將各個(gè)指標(biāo)用字母表示。安全性用A表示，其下三個(gè)指標(biāo)不良貸款率、貸

46、款損失準(zhǔn)備金率和撥備覆蓋率分別用Al、A2和A3表示;流動(dòng)性用B表示，其下兩個(gè)指標(biāo)貸存比和流動(dòng)性比率分別用B1和B2表示;盈利性用C表示，其下四個(gè)指標(biāo)資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、收入利潤率和資產(chǎn)使用率分別用C1、C2、C3和C4表示;資本充足度用D表示，其下三個(gè)指標(biāo)資本充足率、權(quán)益占資產(chǎn)比和權(quán)益占貸款比分別用Dl、D2和D3表示。表7 我國五大商業(yè)銀行和匯豐銀行的競爭力綜合評(píng)價(jià)得分中國銀行建設(shè)銀行交通銀行工商銀行農(nóng)業(yè)銀行匯豐銀行AAA136.938.138.937.932.540A216.313.16.413.711.530A320.322.329.222.08.730小計(jì)73.573.574.5

47、73.652.7100BBB125.63424.140.25050B226.830.717.611.322.821.8小計(jì)52.464.741.751.572.871.8CCC1303030303030C212.429.528.326.820.25C3252525252225C45.16.13.44.744小計(jì)72.590.686.786.57684DDD122.318.522.421.210.221D23030303023.126D31916.42016.57.320小計(jì)71.364.972.467.740.667總分70.677.775.775.461.684.18名次523461資料來源

48、：各商業(yè)銀行年報(bào)根據(jù)表7的綜合評(píng)分表，可以得到五大商業(yè)銀行的綜合得分。綜合得分最高的是建設(shè)銀行，高居五大商業(yè)銀行之首，農(nóng)業(yè)銀行在五大商業(yè)銀行中得分最低。交通銀行和工商銀行也具有很強(qiáng)的市場競爭力且相差很小，分居二、三位，中國銀行排名第四。在我國五大商業(yè)銀行與外資銀行匯豐銀行比較時(shí),可以看出我國五大商業(yè)銀行在整體競爭力方面明顯落后于匯豐銀行,主要是安全性方面匯豐銀行是滿分而我國商業(yè)銀行基本處于75分以下。在資本充足度方面，匯豐得分為84.18，而我國五大商業(yè)銀行普遍76分左右，農(nóng)業(yè)銀行更低到61.6分。在安全性和資本充足度兩方面我國五大商業(yè)銀行要像匯豐銀行學(xué)習(xí)，在流動(dòng)性方面雖農(nóng)業(yè)銀行和匯豐銀行差距

49、不大，但其余四家差于匯豐銀行。在盈利性方面建設(shè)銀行，交通銀行，工商銀行均超過匯豐銀行，而中國銀行，農(nóng)業(yè)銀行低于匯豐銀行。因此，從總體綜合實(shí)力來看，我國五大商業(yè)銀行競爭力低于匯豐銀行。四、提高我國五大商業(yè)銀行競爭力的途徑分析和建議（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)安全性和盈利能力提高我國五大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是提升其競爭力的重要舉措。目前，五大商業(yè)銀行還存在風(fēng)險(xiǎn)控制體系不健全，缺乏對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等日常分析的工作機(jī)制，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行廣泛采用的資產(chǎn)負(fù)債管理辦法、技術(shù)在五大商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中尚未得到有效運(yùn)用，會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)制度不合理以及信息系統(tǒng)的低標(biāo)準(zhǔn)使得銀行對(duì)各職能

50、部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估缺乏科學(xué)性。五大商業(yè)銀行應(yīng)該投放更多的人力資源和技術(shù)資源在風(fēng)險(xiǎn)管理上，包括銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)測量模型、風(fēng)險(xiǎn)處理準(zhǔn)則等方面，建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理者的職業(yè)培訓(xùn)，提高其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理能力。（二） 改善銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成提高金融創(chuàng)新，增強(qiáng)盈利性我國五大商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系主要還是以存款、貸款和結(jié)算為代表的傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，利差收入是其主要收入來源，中間業(yè)務(wù)收入所占比例較低，表明其金融創(chuàng)新能力嚴(yán)重不足，對(duì)提升競爭力構(gòu)成不利影響。2008年，五大商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占總收入的比重分別是:中國銀行17.50%，建設(shè)銀行14.25%，交通銀行11.53%，工

51、商銀行14.21%農(nóng)業(yè)銀行11.27%。和匯豐銀行比較08年匯豐銀行為98.64%，我們的差距是很明顯的。傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響大，貸款風(fēng)險(xiǎn)難以抵補(bǔ)，風(fēng)險(xiǎn)性高。五大商業(yè)銀行應(yīng)該以匯豐銀行為例，充分發(fā)揮其網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢，大力發(fā)展各項(xiàng)委托代理業(yè)務(wù)，拓寬業(yè)務(wù)渠道。在現(xiàn)有的法律框架內(nèi)，尋求新的突破口，積極探索和開展與資本市場、保險(xiǎn)市場有關(guān)的業(yè)務(wù)來增強(qiáng)盈利能力。（三）采用先進(jìn)的流動(dòng)性管理方法我國五大商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立適合自身特點(diǎn)的科學(xué)的流動(dòng)性預(yù)測系統(tǒng)。要認(rèn)真研究影響流動(dòng)性的各項(xiàng)因素，并加以量化，設(shè)定合理的系數(shù)，同時(shí)，運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法，建立科學(xué)的預(yù)測模型，使流動(dòng)性預(yù)測規(guī)范化、系統(tǒng)化、科學(xué)化。商業(yè)銀行不

52、僅要加強(qiáng)對(duì)存款流動(dòng)性需求的預(yù)測，更要注重對(duì)資產(chǎn)流動(dòng)性需求的預(yù)測，為流動(dòng)性的科學(xué)管理提供可靠的保障。 在流動(dòng)性管理方法方面，可借鑒西方商業(yè)銀行的缺口監(jiān)察法，通過對(duì)照得出流動(dòng)性資產(chǎn)同易變性負(fù)債之間的缺口，再根據(jù)預(yù)期的存貸款增長，分析能否和怎樣彌補(bǔ)流動(dòng)性缺口、以形成對(duì)流動(dòng)性的有效管理。同時(shí)還應(yīng)運(yùn)用“梯次投資”理論，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債到期日和數(shù)量的梯次排列，使到期需要清償?shù)呢?fù)債盡可能由到期資產(chǎn)滿足，減少較大流動(dòng)性缺口的頻繁出現(xiàn)，強(qiáng)化流動(dòng)性管理。另外，要運(yùn)用狀態(tài)處理法，制定流動(dòng)性應(yīng)急方案。要針對(duì)銀行自身短期危機(jī)、銀行特有的長期危機(jī)和整個(gè)銀行系統(tǒng)的長期危機(jī)三種危機(jī)狀況，制定相應(yīng)的應(yīng)急措施。在危機(jī)狀態(tài)下，要保證管

53、理的協(xié)調(diào)性，并明確責(zé)任分工，使所有人員均了解在任何一種危機(jī)狀態(tài)下應(yīng)采取何種措施。另外，要確定不同危機(jī)狀態(tài)下的客戶關(guān)系，并重視處理好與新聞媒體的關(guān)系，避免銀行陷入更加被動(dòng)的境地。（四）合理控制資本充足度在商業(yè)銀行的經(jīng)營實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)使其資本水平保持在滿足三個(gè)方面的最低限度：一是為了防御正常經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)而持有的最低放款損失準(zhǔn)備；二是為使大額未保險(xiǎn)存款人確信其存款得到安全保護(hù)而需要的最低資本量。資本不足時(shí)商業(yè)銀行過分重視盈利，忽視安全經(jīng)營的結(jié)果，說明該銀行承擔(dān)了過重的風(fēng)險(xiǎn)，破產(chǎn)或倒閉的潛在可能性很大。商業(yè)銀行的資本也不是越多越好。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的資本越多，其用于支付普通股息、優(yōu)先股股息或債券債息的費(fèi)用

54、便很大，因而資本成本越高，相應(yīng)加重了商業(yè)銀行的經(jīng)營負(fù)擔(dān)。因此要達(dá)到資本適度。另外資本的構(gòu)成也要合理，即普通股、優(yōu)先股、留存盈余、長期資本債券等應(yīng)在資本總額中占有合理的比重，以降低商業(yè)銀行的經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，增加經(jīng)營管理與進(jìn)一步籌資的靈活性，并符合金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)不同資本種類的不同側(cè)重要求及銀行本身的經(jīng)營目標(biāo)和方針政策。（五）提高服務(wù)水平，培養(yǎng)核心客戶商業(yè)銀行的競爭力不僅表現(xiàn)在“硬件”上，而且表現(xiàn)在“軟件”上。服務(wù)水平屬于“軟件”，銀行服務(wù)所體現(xiàn)的差異性及其附加服務(wù)功能和質(zhì)量，決定了其長期的市場效率和競爭優(yōu)勢。優(yōu)質(zhì)服務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來競爭對(duì)手難以模仿和獲得的競爭優(yōu)勢。在目前銀行提供的金融產(chǎn)品差

55、別化不大的情況下，優(yōu)質(zhì)服務(wù)更能吸引潛在客戶。服務(wù)水平的高低早已不僅僅局限于統(tǒng)一著裝、微笑服務(wù)等簡單形式了，其包含的內(nèi)容極為廣泛。銀行作為特殊的服務(wù)行業(yè)，服務(wù)水平主要分為三個(gè)方面:一是服務(wù)的品種數(shù)量;二是服務(wù)的效率、便捷程度;三是員工的服務(wù)態(tài)度、行業(yè)形象等。目前，大型外資商業(yè)銀行大多都能向客戶提供全方位的金融“套餐服務(wù)”，包括資金周轉(zhuǎn)、財(cái)務(wù)咨詢、公司理財(cái)?shù)?。我國五大商業(yè)銀行與外資銀行在服務(wù)品種上存在很大差距。因此，增加服務(wù)產(chǎn)品，為客戶提供全方位的金融服務(wù)是提高服務(wù)水平的關(guān)鍵。我國五大商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用公眾對(duì)其的信任感，認(rèn)清自己的比較優(yōu)勢，著力培養(yǎng)一批核心客戶。在服務(wù)上給予大客戶和核心客戶更多地

56、便利，增強(qiáng)彼此的合作基礎(chǔ)。定期對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)，保證其為客戶提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。參考文獻(xiàn)【1】裴云蘭：我國商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)研究（碩士學(xué)位論文），北京：首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2007【2】邢振明：我國十四家上市商業(yè)銀行競爭力分析（碩士學(xué)位論文），西安：西北大學(xué)，2009【3】王輝：中國商業(yè)銀行核心競爭力研究（碩士學(xué)位論文），湖南：湘潭大學(xué)，2008【4】任奕寧：招商銀行競爭力研究（碩士學(xué)位論文），南京：暨南大學(xué)，2008【5】羅瑞敏：中國商業(yè)銀行競爭力綜合評(píng)價(jià)研究（碩士學(xué)位論文），湖南：湖南大學(xué)，2008【6】王東：中國商業(yè)銀行競爭力研究（碩士學(xué)位論文），山西：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2007【7】高小

57、峰：論商業(yè)銀行競爭力的提升從規(guī)模經(jīng)濟(jì)視角的分析（碩士學(xué)位論文），吉林：吉林大學(xué)，2009【8】林曉清：我國上市商業(yè)銀行的競爭力研究（碩士學(xué)位論文），武漢：武漢理工大學(xué)，2008【9】賀亮：我國國有控股商業(yè)銀行競爭力分析（碩士學(xué)位論文），重慶：西南政法大學(xué)，2009【10】張玉柯、王麗華：中國商業(yè)銀行競爭力分析，經(jīng)濟(jì)學(xué)研究，2003年,28卷,114期，75-79頁【11】劉金：中國商業(yè)銀行競爭力實(shí)證分析，國際商務(wù)研究，2000年，5期，14-18頁【12】王進(jìn)軍、孔德剛、唐弼：論我國商業(yè)銀行核心競爭力的培育與提高，金融論壇，2001年9月41-45頁【13】楊建青、郭晶：關(guān)于市場經(jīng)濟(jì)條件下中國

58、商業(yè)銀行競爭優(yōu)勢的思考，內(nèi)蒙古統(tǒng)計(jì)，2005年5月，56-57頁【14】 熊繼洲、樓銘銘：商業(yè)銀行經(jīng)營管理新編，2008年6月第一版，復(fù)旦大學(xué)出版社，269-270頁【15】各大商業(yè)銀行2006年、2007年、2008年年報(bào)致 謝在此，我懷著激動(dòng)的心情，向我的論文指導(dǎo)老師鄭曉玲老師致以誠摯的謝意！感謝她在我漫長的論文寫作中給予的細(xì)致、認(rèn)真、耐心的指導(dǎo)和幫助。在論文的初期，選題、寫提綱，到論文的中期，初稿、二稿、三稿、四稿、五稿，到最后的定稿，鄭老師都不厭其煩的給我修改和引導(dǎo)我順利的完成論文寫作，在知識(shí)結(jié)構(gòu)和思維方面我都受益匪淺。她樂嚴(yán)謹(jǐn)治學(xué)的精神和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度令我敬佩，是我學(xué)習(xí)的楷模。此

59、外，我要感謝薛譽(yù)華、常巍、趙玉娟和喬桂明等老師對(duì)我的教育培養(yǎng)。他們細(xì)心指導(dǎo)我的學(xué)習(xí)與研究，在此，我要向諸位老師深深地鞠上一躬。 我要感謝眾多可愛的同學(xué)們。感謝我的同學(xué)們對(duì)我學(xué)習(xí)和生活的幫助和支持，與他們的點(diǎn)點(diǎn)滴滴是我大學(xué)時(shí)期最美好的回憶。懷著無數(shù)的感激，我會(huì)盡自己最大的力量努力拼搏，奮斗不息，不拋棄、不放棄我的理想，最終實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值。永遠(yuǎn)不辜負(fù)父母、老師和朋友對(duì)我的期望。最后，衷心感謝各位老師在百忙之中審閱本論文。文獻(xiàn)綜述金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行則是金融宏觀調(diào)控的市場基礎(chǔ)。隨著2006年12月11日的到來，中國金融業(yè)全面對(duì)外開放，外資銀行大舉進(jìn)入我國銀行業(yè)，給我國銀行業(yè)帶來全方位的挑戰(zhàn)。

60、此時(shí)出現(xiàn)了很多關(guān)于我國銀行業(yè)競爭力的觀點(diǎn)。我國商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)研究的意義和目的，斐云蘭（2007）認(rèn)為其意義可以分為三點(diǎn)，首先我國商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要地位決定了商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)研究的重要性。其次外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入也決定了商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)研究的必要性。最后是進(jìn)行商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)研究是我國商業(yè)銀行理論建設(shè)的需要。目的可以分為四點(diǎn)，第一研究我國商業(yè)銀行競爭力的最終目的是為了保持我國銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。第二研究我國商業(yè)銀行的競爭力就是為了促進(jìn)銀行及時(shí)適應(yīng)不同的經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展環(huán)境，滿足客戶的需求，不斷改革和完善。第三對(duì)已有的商業(yè)銀行競爭力相關(guān)研究進(jìn)行分析，整合，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建較完整的商業(yè)