百色高級中學2020年度預算績效自評報告

1、 百色高級中學2020年度預算績效自評報告為貫徹落實百色市全面實施預算績效管理實施方案（百發(fā)20208號）文件精神，根據(jù)百色市財政局關(guān)于對2020年度預算開展績效自評工作的通知（百財辦20217號），為了加強我校財政項目資金管理，提高辦學資金使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，現(xiàn)就百色高級中學2020年度納入預算管理的事業(yè)收入安排的國內(nèi)債務(wù)付息項目資金進行績效自評匯報如下：一、項目基本情況（一）立項情況1、立項背景百色高級中學創(chuàng)辦于1962年6月，是自治區(qū)原十六所重點中學之一。百色高中屬于非義務(wù)教育階段學校，學校為了申報自治區(qū)級示范性普通高中和鞏固達標成果，自1999年至200

2、2年期間，在政府財政資金投入不足、辦學硬件設(shè)施在短時間內(nèi)必須按要求配備的情況下，學校只能通過向銀行貸款籌措資金，先后維修了舊的學生宿舍樓2棟、教學樓2棟，新建了學生公寓樓3棟、學生食堂1棟、圖書館綜合樓1棟及400米塑膠田徑運動場等硬件設(shè)施。又先后購置了多媒體教學設(shè)備、語音教室設(shè)備、實驗室設(shè)備、校園網(wǎng)絡(luò)及廣播系統(tǒng)設(shè)備、食堂炊具用具、圖書館館藏圖書、學生公寓樓組合家具等固定資產(chǎn)，大大改善學校的辦學條件。經(jīng)過多年努力，學校于2002年以全區(qū)總分最高分的成績被評為首批自治區(qū)示范性普通高中。為了鞏固已經(jīng)取得的教育教學成果，迎接2007年的復檢工作，學校繼續(xù)加大資金投入到校園工程項目建設(shè)中，學校由此背上

3、了沉重的建設(shè)投入債務(wù)。為了滿足百色市高中階段教育教學發(fā)展需要，2015年10月31日，百色高級中學根據(jù)市委、市人民政府相關(guān)決策部署，整體搬遷到龍景新校區(qū)辦學。為了適應(yīng)高中新課程改革及高考需要，學校還需要擴建物理、化學、生物實驗室，增設(shè)數(shù)學、通用技術(shù)實驗室及錄播室，學校的圖書館也需要不斷地增加新藏書等，預計需投入約500萬元，但因為項目資金無著落和學校經(jīng)費緊缺而無法實施。因此，學校只能再度向各國有商業(yè)銀行貸款建設(shè)。截止2020年12月31日,學校在各商業(yè)銀行貸款本金共計5440萬元，已列入財政部債務(wù)監(jiān)測平臺。百色高級中學秉承“為學生一生奠基，對民族未來負責”的辦學宗旨，多年來為百色革命老區(qū)培養(yǎng)了

4、一批又一批品學兼優(yōu)的建設(shè)者和接班人。2020年，我校共有72個教學班級，在校生總數(shù)達4227人，本年度參加高考共1358人，其中：一本上線人數(shù)701人，一本上線率51%，較好地完成了上級下達的教育教學目標任務(wù)，得到上級主管部門及百色市教育基金會的嘉獎。2020年，我校被國家教育部授予“第二屆全國文明校園”榮譽稱號；被中共百色市委員會組織部、中共百色市委教育工作委員會評為“中小學黨建工作示范學?！薄ｋS著國家發(fā)改部門調(diào)整或者取消部分教育收費項目、教育行政主管部門核定學校招生總數(shù)減少，學校教育收費收入銳減，學校債務(wù)還本壓力與日俱增，近年來為了不在各個商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸危機，學校對到期債務(wù)本金只能通過舉

5、借新債來償還，國內(nèi)債務(wù)利息則依靠自治區(qū)財政貸款貼息69.5萬元和學校教育收費收入安排年度國內(nèi)債務(wù)付息預算200萬元。2020年，我校預算支出資金在100萬元（含100萬元，不包括人員經(jīng)費、黨組織活動經(jīng)費等基本支出和涉密項目資金）以上的綜合項目只有國內(nèi)債務(wù)付息支出預算200萬元，因此，我校以此項目作為預算績效目標開展自評工作。資金用途及目的2020年，我校安排了教育收費收入200萬元項目資金專用于國內(nèi)債務(wù)付息，確保學校在財力有限的情況下國內(nèi)債務(wù)付息及時足額支付到位，不斷提高我校在各商業(yè)銀行的信用額度，堅決杜絕惡意欠息事件發(fā)生。主要建議內(nèi)容（1）建議財政部門在我?；鈧鶆?wù)工作上給予安排財政補助資金

6、支持，以緩解學校債務(wù)壓力，以便我校領(lǐng)導能夠?qū)⒏嗟木型度氲浇逃虒W工作決策上，為百色革命老區(qū)的普通高中教育事業(yè)添磚加瓦。（2）學校應(yīng)進一步加強自身的業(yè)務(wù)建設(shè)，特別是在財務(wù)管理工作上，更應(yīng)該注意開源節(jié)流，精打細算過日子，以自身的業(yè)務(wù)收入在確保今后每年及時足額付息的基礎(chǔ)上逐步償還現(xiàn)有的債務(wù)，力爭早日脫離由于沉重債務(wù)所帶來的一系列財務(wù)困境。（二）項目資金管理使用情況根據(jù)百財預202022號文件批復，本年度我校教育收費收入安排國內(nèi)債務(wù)付息預算支出200萬元，項目資金納入財政年度預算管理，在市財政局國庫支付平臺按月均衡申請財政授權(quán)支付額度并支付債務(wù)利息。由于2020年年初新冠肺炎疫情突然席卷整個華

7、夏大地，整個中國都投入到了疫情防控戰(zhàn)役中。廣西財政廳也將不少財政資金投入到購買口罩、消毒液、消毒設(shè)施等物資，因此明確不再像2019年度那樣下?lián)茏灾螀^(qū)財政貸款貼息69.50萬元給我校用于支付貸款利息。2020年9月，我校只能在年中調(diào)整“其他商品和服務(wù)支出”預算65萬元用于支付債務(wù)利息缺口資金。2020年度我校用“納入財政專戶管理的事業(yè)收入”共支付國內(nèi)債務(wù)利息265萬元，項目資金到位率達100%。年初績效目標及其衡量指標設(shè)定情況按照以往慣例，我校對于非財政補助收入安排的資金支出歷來不列入績效目標申報范圍，故本年初未曾對國內(nèi)債務(wù)付息項目支出做績效目標申報，故2020年度無年初績效目標及其衡量指標設(shè)定

8、情況匯報。（四）項目管理情況1、組織情況我校債務(wù)管理工作歷來都由學校領(lǐng)導班子成員、部分財務(wù)人員組成管理機構(gòu)，學校班子成員負責舉借債務(wù)，償還本息具體業(yè)務(wù)工作則由財務(wù)室指派專人負責。國內(nèi)債務(wù)還本付息工作小組成員如下：組長：譚冠斌（校長） 蒙坤（黨總支書記）副組長：張盛強（紀委書記）農(nóng)浩、 磨志功、黃洪智 （副校長）成員：陸永革（后勤處主任） 胡華（主管會計） 王紹榮（核算會計） 林燕妮（預算會計） 滕伊沙（出納兼?zhèn)鶆?wù)監(jiān)控平臺業(yè)務(wù)操作員）2、項目管理情況為了合理、有效、規(guī)范使用項目專項資金，完善項目專項資金管理流程，確保預算資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項資金管理有關(guān)制度，我校設(shè)置了專職會計和出納，

9、嚴格按照會計制度規(guī)定進行會計核算和財務(wù)處理，做到?？顚Ｓ?、賬務(wù)處理及時、會計核算規(guī)范。二、項目自評工作開展情況（一）評價指標構(gòu)建及細化情況我校項目績效目標衡量指標主要有：1、產(chǎn)出指標（50分，其中：產(chǎn)出數(shù)量20分、質(zhì)量10分、時效10分、成本10分）2、效果指標（30分，其中：經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響各10分）3、社會公眾服務(wù)對象滿意度（10分）4、預算執(zhí)行率（10分）（二）評價組織實施及流程2021年4月2日，我校成立了2020年度預算績效評價工作小組組 長：黃洪智（副校長）副組長：李和平（后勤處主任） 胡 華（主管會計）組 員：王紹榮（核算會計） 林燕妮（預算會計）滕伊沙（出納兼?zhèn)鶆?wù)

10、監(jiān)控平臺業(yè)務(wù)操作員）趙紅梅（出納）由評價小組負責收集2020年度國內(nèi)債務(wù)付息專項資金投入使用預算執(zhí)行情況，查閱專項資金賬務(wù)處理及支出明細賬，評價項目實際完成率，對相應(yīng)的銀行開展了債務(wù)付息滿意度調(diào)查問卷工作。評價小組對收集到的證據(jù)進行了認真地整理和分析，謹慎地對該項目進行審核，最后形成了評價結(jié)論。三、項目績效情況（一）績效目標完成情況我校2020年度預算安排國內(nèi)債務(wù)付息項目資金265萬元，符合國家及自治區(qū)相關(guān)規(guī)劃要求，設(shè)立了明確、細化、量化的績效目標，在決策依據(jù)及決策程序上符合相關(guān)規(guī)定，項目資金能夠及時到位，?？顚Ｓ?，相關(guān)管理制度完備并能夠嚴格遵守，不存在截留、挪用、擠占專項經(jīng)費支出現(xiàn)象，國內(nèi)債

11、務(wù)付息及時足額支付取得了較好的經(jīng)濟效益、社會效益，所服務(wù)的對象滿意度較高。（二）績效分析1、因受新冠肺炎疫情影響，2020年我校在無財政貼息支持的情況下及時調(diào)整了部門年度預算，實際支付國內(nèi)債務(wù)利息265萬元，預算執(zhí)行率達132.50%。2、預算資金及時足額到位，產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本均能達到預期目標任務(wù)。3、經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響都取得令人滿意的效果，學校在各貸款銀行的信用額度在沒有下降的基礎(chǔ)上略有提高。4、經(jīng)過調(diào)查問卷反饋，社會公眾服務(wù)滿意度較高。（三）總體自我評價通過本次評價指標體系測算，百色高級中學2020年國內(nèi)債務(wù)付息項目資金績效評價結(jié)果是：預算執(zhí)行率10分，產(chǎn)出指標45分

12、，效果指標27分，社會公眾服務(wù)滿意度10分，總績效為92分。項目績效評價結(jié)論為：優(yōu)秀。主要存在的問題業(yè)務(wù)方面 我校是一所隸屬百色市教育局主管的普通高中學校，學校辦學目標任務(wù)是培養(yǎng)普通高中學生。近年來，在市委市政府、市教育局以及社會各界人士的關(guān)心支持下，學校得以迅速發(fā)展，辦學條件得到不斷的改善，學校全體教職工鼓足干勁，信心百倍地投入到教育教學工作中。學校在辦學的歷史進程中，在財政和學校財力有限、學校又不得不發(fā)展的情況下，學校只能通過向國有商業(yè)銀行舉借貸款來維持學校正常運轉(zhuǎn)、增購教學設(shè)備、建設(shè)教學樓和學生宿舍樓等。由此產(chǎn)生的債務(wù)是我校辦學路上的沉重包袱，它嚴重影響到了我們教師隊伍的專業(yè)化發(fā)展，從而也極大地影響到了學校的升學率。財務(wù)方面在每一個年度編制部門預算的時候，我們財務(wù)人員都很頭疼，一方面是事業(yè)收入銳減，而需要安排的支出卻很多，收不抵支是常態(tài)，如何做到精準預算、如何解決債務(wù)還本付息是我們工作的瓶頸所在，是我們財務(wù)工作的老大難問題?？冃Ч芾矸矫婵冃Ч芾砉ぷ鲗τ谖覀儊碚f無疑是一個新的課題，我們現(xiàn)在正處在摸著石頭過河的階段。事情需要辦，辦事需要