總賬、報表、工資、固定

1、.PAGE ：.；用 友 軟 件 認(rèn) 證 考 試-財務(wù)部份:總賬、工資、固定資產(chǎn)、UFO報表建賬套添加操作員 以Admin身份注冊后，在“系統(tǒng)管理權(quán)限用戶下添加以下操作員1張紅 2王曉 3劉勇 4陳玉 5楊梅2 建立賬套以Admin身份注冊后，在“系統(tǒng)管理賬套建立菜單下建立如下賬套賬套號：100 賬套稱號：北京高科技賬套途徑為默許 啟用時間：2006年1月；單位稱號：北京高科技 單位信息的其他項為空行業(yè)性質(zhì)：新會計制度 安行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目客戶、供應(yīng)商分類，有外幣核算 客戶、供應(yīng)商編碼級次：222部門編碼級次：22 科目編碼級次：422222客戶權(quán)限組級次：22 供應(yīng)商權(quán)限組級次：22數(shù)據(jù)精

2、度為默許值啟用:總賬、工資、固定資產(chǎn)，啟用日期為：2006年1月1日3 設(shè)置權(quán)限以Admin身份注冊后，在“系統(tǒng)管理權(quán)限權(quán)限菜單中對以下操作員設(shè)置如下權(quán)限張紅(制單)：賬套主管只需Admin才干設(shè)置賬套主管 王曉(出納簽字)：出納權(quán)限 現(xiàn)金管理 劉勇(審核)：共用目錄、總賬 陳玉：應(yīng)收、報表 楊梅：共用目錄、工資、固定資產(chǎn) 肖劍(主管簽字)(4) 以Admin身份注冊后，在“系統(tǒng)管理系統(tǒng)設(shè)置備份方案菜單中設(shè)置一個賬套的自動備份方案 總賬初始化選項中的參數(shù)修正：在“系統(tǒng)菜單設(shè)置選項憑證菜單中選中“可以運用應(yīng)收受控科目、“可以運用應(yīng)付受控科目、“憑證必需經(jīng)由主管會計簽字、“出納憑證必需經(jīng)由出納簽字

3、、“自動填補憑證斷號參數(shù)。在“系統(tǒng)菜單設(shè)置選項賬簿菜單中選中“查詢客戶往來輔助賬、“查詢供應(yīng)商往來輔助賬。注：修正選項時要先點擊“編輯按鈕，再選擇相應(yīng)的參數(shù)，這樣所修正的參數(shù)才干保管。進入總賬系統(tǒng)后，在“系統(tǒng)菜單設(shè)置外幣及匯率菜單中設(shè)置外幣：“美圓；匯率：“8.275在“系統(tǒng)菜單設(shè)置憑證類別菜單中設(shè)置憑證類別為“記賬憑證在“系統(tǒng)菜單設(shè)置結(jié)算方式菜單中設(shè)置結(jié)算方式為1 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 9 其他在“系統(tǒng)菜單設(shè)置編碼檔案部門檔案菜單中設(shè)置部門檔案如下： 綜合部 02 市場部0101 總經(jīng)理辦公室 03 開發(fā)部0102 財務(wù)部 0301 開發(fā)一部 0302 開發(fā)二部在“系統(tǒng)菜

4、單設(shè)置編碼檔案職員檔案菜單中設(shè)置職員檔案如下：職員編號職員稱號所屬部門職員編號職員稱號所屬部門0101肖劍總經(jīng)理辦公室0201趙斌市場部0102張紅財務(wù)部0202宋佳市場部0103王曉財務(wù)部0301孫健開發(fā)一部注：職員檔案中的紅色*為必需錄入項。用友通版本沒有7 在“系統(tǒng)菜單設(shè)置分類定義客戶分類菜單中設(shè)置客戶分類如下：01長期客戶 02中期客戶 03短期客戶在“系統(tǒng)菜單設(shè)置編碼檔案客戶檔案菜單中設(shè)置客戶檔案如下：02001中期客戶 北京實驗學(xué)校 03001 短期客戶 上海實達(dá)公司 對應(yīng)的供應(yīng)商是“上海公司在“系統(tǒng)菜單設(shè)置分類定義供應(yīng)商分類菜單中設(shè)置供應(yīng)商分類如下： 01工業(yè) 02商業(yè) 03事業(yè)

5、在“系統(tǒng)菜單設(shè)置編碼檔案供應(yīng)商檔案菜單中設(shè)置供應(yīng)商檔案如下：02001 商業(yè) 聯(lián)想萬科01001 工業(yè) 上海公司 對應(yīng)的的客戶是“上海實達(dá)公司在“系統(tǒng)菜單設(shè)置會計科目菜單中添加或修正會計科目如下：科目編碼科目稱號外幣/單位輔助賬類型方向期初余額科目編碼科目稱號外幣/單位輔助賬類型方向期初余額1001現(xiàn)金指定科目借6775.7217105應(yīng)交資源稅貸1002銀行存款指定科目借159488.89217106應(yīng)交所得稅貸100201 工行存款借159488.89217107應(yīng)交土地增值稅貸100202 中行存款美圓借217108城市維護建立稅貸1131應(yīng)收賬款客戶往來借1576002331專項應(yīng)付款

6、貸1133其他應(yīng)收款個人往來借38002341遞延稅款貸1141壞賬預(yù)備貸7883101實收資本或股本資料借186894.97311102接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)預(yù)備貸1243庫存商品借199976311107 其他資本公積貸124301多媒體教程借879763121盈余公積貸多媒體教程冊借3142312101 法定盈余公積貸124302多媒體課件借112000312102 恣意盈余公積貸多媒體課件套借3200312103 法定公益金貸1281存貨跌價預(yù)備貸312104 貯藏基金貸1291分期收款發(fā)出商品借312105 企業(yè)開展基金貸1301待攤費用借642312106 利

7、潤歸還投資貸130101報刊費借6423131本年利潤貸1401長期股權(quán)投資借3141利潤分配貸-120922.311501固定資產(chǎn)借1260680314111 轉(zhuǎn)作資本或股本的普通股股利貸1502累計折舊貸197584.84314115 未分配利潤貸-120922.311505固定資產(chǎn)減值預(yù)備貸4101消費本錢借17165.741601工程物資借410101 直接資料工程核算借155.00160101 公用資料借410102 直接人工工程核算借15000.00160102 公用設(shè)備借410103 制造費用工程核算借2021.74160103 預(yù)付大型設(shè)備款借4105制造費用借160104為消

8、費預(yù)備的工具及器具借410501 工資部門核算借1603在建工程借410502 福利費部門核算借1605在建工程減值預(yù)備貸410503 加班費部門核算借1701固定資產(chǎn)清理借410504 折舊費部門核算借1801無形資產(chǎn)借58500410599 其他借1805無形資產(chǎn)減值預(yù)備貸4107勞務(wù)本錢借1815未確認(rèn)融資費用借5101主營業(yè)務(wù)收入貸1901長等待攤費用借510101 多媒體教程冊貸1911待處置財富損溢借510102 多媒體課件套貸191101待處置流資產(chǎn)損溢借5102其他業(yè)務(wù)收入貸191102待處置固資產(chǎn)損溢借5201投資收益貸2101短期借款貸2000005203補貼收入貸2111

9、應(yīng)付票據(jù)貸5301營業(yè)外收入貸2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸2768505401主營業(yè)務(wù)本錢借2131預(yù)收賬款貸540101 多媒體教程冊借2141代銷商品款貸540102 多媒體課件套借2151應(yīng)付工資貸5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借2153應(yīng)付福利費貸10222.775405其他業(yè)務(wù)支出借2161應(yīng)付股利貸5501營業(yè)費用借2171應(yīng)交稅金貸-130005502管理費用借217101 應(yīng)交增值稅貸550201 工資部門核算借21710101 進項稅額貸550202 福利費部門核算借21710102 已交稅金貸550203 加班費部門核算借21710103 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸550204 折舊費部

10、門核算借21710104 減免稅款貸550205 辦公費部門核算借21710105 銷項稅額貸550299 其他借21710106 出口退稅貸5503財務(wù)費用借21710107 進項稅額轉(zhuǎn)出貸550301 手續(xù)費借21710108出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額貸550302 利息收入借21710109 轉(zhuǎn)出多交增值稅貸550303 利息支出借217102 未交增值稅貸-130005601營業(yè)外支出借217103 應(yīng)交營業(yè)稅貸5701所得稅借217104 應(yīng)交消費稅貸5801以前年度損益調(diào)整借注：指定科目是在“系統(tǒng)菜單設(shè)置會計科目編輯指定科目菜單中設(shè)置“1001為“現(xiàn)金總賬科目，“1002為“銀行存款

11、總賬科目成批復(fù)制科目是在“系統(tǒng)菜單設(shè)置會計科目編輯成批復(fù)制菜單中將“制造費用科目下的明細(xì)科目及輔助核算復(fù)制到“管理費用科目下，再調(diào)整管理費用的明細(xì)科目；將“庫存商品科目下的明細(xì)科目及數(shù)量金額輔助核算復(fù)制到“主營業(yè)務(wù)收入“主營業(yè)務(wù)本錢科目下。軟件提供了不同賬之間的會計科目復(fù)制(10) “系統(tǒng)菜單設(shè)置編碼檔案工程目錄菜單中設(shè)置工程目錄如下：工程大類：大類稱號：“消費本錢，選擇“普通工程，工程級次：12，工程構(gòu)造為默許值。 選擇核算科目：410101、410102、410103并點擊“確認(rèn)按鈕，C、 工程分類：1 自行開發(fā)工程 2 委托開發(fā)工程D、 工程目錄(在維護中錄入)： 101 A1軟件產(chǎn)品

12、自行開發(fā)工程 102 A2軟件產(chǎn)品 自行開發(fā)工程201 B1網(wǎng)絡(luò)工具 委托開發(fā)工程 202 B2網(wǎng)絡(luò)工具 委托開發(fā)工程(11) 在“系統(tǒng)菜單設(shè)置期初余額菜單中錄入總賬會計科目及輔助核算的期初余額A、錄入會計科目余額見會計科目表B、錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號客戶單位稱號摘要方向金額1999-10-25北京實驗學(xué)校銷售商品借99600.001999-11-10上海實達(dá)公司銷售商品借58000.00C、錄入119101其他應(yīng)收款個人明細(xì)余額表日期憑證號部門職員摘要方向金額1999-12-25總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借3800.00D、2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號供應(yīng)商單位稱號摘

13、要方向金額1999-9-20聯(lián)想萬科購買商品貸176850.001999-11-25上海公司購買商品貸100000.00工程目錄期初都是工程A1軟件產(chǎn)品的余額注：期余額錄入時，白色的界面直接錄入會計科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會計科目數(shù)據(jù)，是自動計算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會計科目的明細(xì)余額。余額錄入完成后，請試算平衡，對賬。總賬日常操作1填制憑證在“系統(tǒng)菜單憑證填制憑證菜單中提取現(xiàn)金10000元，發(fā)生日期：2000.1.3借：現(xiàn)金 10000.00 貸：銀行存款工行存款 10000.001月5日總經(jīng)理辦公室肖劍報銷差旅費3600元，交還現(xiàn)金200元借：管理費用其他費用(總經(jīng)理

14、辦公室) 3600.00 現(xiàn)金 200.00貸：其他應(yīng)收款肖劍 3800.001月19日總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)款待費1200元，轉(zhuǎn)賬支票號：205借：管理費用其他費用 1200.00貸：銀行存款工行存款 1200.001月19日，市場部宋佳收到北京實驗學(xué)校轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬支票2張，面值分別為：40000元和59600元，用以歸還貨款借：銀行存款工行存款 99600.00貸：應(yīng)收賬款北京實驗學(xué)校 99600.001月19日，市場部宋佳歸還欠萬科公司部分貨款100000元，轉(zhuǎn)賬支票號為201借：應(yīng)付賬款 聯(lián)想萬科 100000.00 貸：銀行存款工行存款 100000.001月19日，市場部宋佳向北京實驗學(xué)

15、校售出600冊，單價32元，貨稅款尚未收到適用稅率13%借：應(yīng)收賬款北京實驗學(xué)校 21696.00貸：主營業(yè)務(wù)收入多媒體教程 19200.00 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅 2496.001月19日，市場部宋佳從萬科公司購入3000套，單價35元，貨稅款暫欠，商品已驗收庫適用稅率13%借：庫存商品多媒體課件 105000.00應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅 50.00貨：應(yīng)付賬款聯(lián)想萬科 118650.001月20日收到泛美集團投資資金10000美圓 借：銀行存款中行存款 外幣金額為10000.0082750.00貸：股本 82750.00當(dāng)月29日將奧迪車出賣，收回7.8萬元，支票結(jié)算 借：銀行存款

16、工行存款 78000 借：待處置財富損益待處置固定資產(chǎn)損益 100654.17 貸：固定資產(chǎn)清理 178654.172先將號憑證生成常用憑證后，再刪除號憑證，不整理憑證斷號，將憑證編號方式改為手工編號后，再用調(diào)用常用憑證功能生成號憑證。3憑證匯總4憑證審核和取消審核 出納簽字同時補填1號憑證的結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，票號：XJ2000新增和取消簽字出納簽字，需求修正操作員2的權(quán)限，添加總賬權(quán)限憑證審核和取消審核注：憑證審核人與制單人不能想同主管簽字與取消簽字注：主管簽字與制單人不能一樣5記賬和取消記賬6查賬現(xiàn)金日記賬 銀行日記賬人民幣、外幣 總賬 余額表 明細(xì)賬 序時帳 多欄帳 輔助帳客戶往來、供

17、應(yīng)商往來、個人往來、部門、工程72003年1月31日，計提短期借款利息。按短期借款期末余額的0.2%進展計提當(dāng)月借款利息。自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬計提利息： 借： 財務(wù)費用 400 貸：預(yù)提費用利息支出 4008用自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售本錢方法生成如下憑證：結(jié)轉(zhuǎn)銷售本錢，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬結(jié)轉(zhuǎn)本錢，本月共銷售多媒體教程600冊，本錢為28元/冊。借：主營業(yè)務(wù)本錢多媒體教程 16800.00 貸：庫存商品多媒體教程 16800.0092003年1月31日，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬10對賬11結(jié)賬和取消結(jié)賬 練習(xí)：結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)第三

18、號憑證貨款金額錯誤，應(yīng)改為：借：管理費用其他費用 1500.00貸：銀行存款工行存款 1500.0012數(shù)據(jù)輸出、數(shù)據(jù)引入發(fā)現(xiàn)未經(jīng)過檢查，不可以結(jié)賬。 查明緣由有二：修正憑證后沒有重新結(jié)轉(zhuǎn)，之前啟動的固定資產(chǎn)和工資模塊沒有結(jié)轉(zhuǎn)。UFO報表根據(jù)以上資料用模塊生成“資產(chǎn)負(fù)債表“損益表 “資產(chǎn)負(fù)債表表中的本年利潤取自“損益表中的凈利潤。在報表中查詢損益表中的管理費用的明細(xì)賬新增。做“資產(chǎn)負(fù)債表的審核公式及舍位平衡公式。做一張自定義報表，格式如下：留意組合及畫線的快捷安鈕。新增資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中的公式設(shè)置有部分問題。由于沒有經(jīng)過實踐計算，不知道改修正什么公式。但修正公式的操作已學(xué)會管理費用明細(xì)表單位

19、稱號：北京高科技 2000年1月 單位：元項 目管理費用工資福利費折舊費加班費辦公費其他總經(jīng)理辦公室財務(wù)部市場部開發(fā)一部開發(fā)二部合計審核人： 制表人：這里的工資管理和固定資產(chǎn)管理模塊，由于之前曾經(jīng)對一月份做了結(jié)賬處置，這里改用二月初啟用模塊。工資管理工資初始化一、啟用工資：選擇單工資類別,只需核算扣稅、銀行代發(fā)、人員編碼5位(不要核算計件工資)二、工資類別：管理人員類別，啟用時期為“2006年1月1日三、根底檔案封鎖工資類別1、在“系統(tǒng)菜單設(shè)置銀行稱號設(shè)置菜單下修正代發(fā)銀行稱號：“工商銀行，銀行賬號定長、為6位 在“系統(tǒng)菜單設(shè)置工資工程設(shè)置菜單中錄入工資工程如下：工資工程類型長度小數(shù)點增減及其

20、它根本工資數(shù)字102增項崗位工資數(shù)字102增項計件工資數(shù)字102增項津貼數(shù)字102增項住房補貼數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項加班工資數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項病假天數(shù)數(shù)字3其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字3其它事假扣款數(shù)字82減項扣公積金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字82減項扣稅根底數(shù)字82其它實發(fā)合計數(shù)字102增項2、在“系統(tǒng)菜單設(shè)置人員檔案菜單下設(shè)置人員檔案如下：人員編號人員姓名所屬部門銀行賬號人員編號人員姓名所屬部門銀行賬號01001肖劍總經(jīng)理辦12345001005劉勇財務(wù)部12345401002李剛總經(jīng)理辦12345102001趙斌市場部12345501003張紅財務(wù)部12345

21、202002周悅市場部12345601004王曉財務(wù)部12345302003宋佳市場部123457在“系統(tǒng)菜單設(shè)置工資工程設(shè)置菜單中設(shè)置工資工程及公式定義如下：工資工程：選擇一切工資工程公式定義：扣稅根底根本工資崗位工資津貼住房補貼+加班工資 病假扣款病假天數(shù)*5 事假扣款事假天數(shù)*15人員工資數(shù)據(jù)錄入在“系統(tǒng)菜單業(yè)務(wù)處置工資變動中錄入管理人員類工資表如下：姓名根本 工資崗位工資津貼住房補貼交補病假天數(shù)病假扣款事假天數(shù)事假扣款扣公積金肖 劍150028032015830420230.0036.80李 剛180029032019530420230.0039.20張 紅32002953201953

22、042039.80王 曉900 30230.0039.00劉 勇46002953201953068.20趙 斌8103018.50周 悅42002953201953096.20宋 佳39002953201953069.20 注：其它未列出工資工程為自動計算出來，無需輸入。計算個人所得稅：進入詳細(xì)類別在“系統(tǒng)菜單業(yè)務(wù)處置扣繳所得稅菜單中，將第一個對話框內(nèi)的對應(yīng)工資工程修正為“扣稅基數(shù)，在“個人所得稅扣繳申報表界面中的稅率菜單下的基數(shù)修正為1200計算個人所得稅，然后到“工資變動中重新計算工資工程查詢銀行代發(fā)打印工資報表：重算工資并打印工資表及工資條在“系統(tǒng)菜單業(yè)務(wù)處置工資分?jǐn)偛藛蜗?，在按?yīng)發(fā)合計

23、數(shù)的14%計提福利費，進展工資分?jǐn)?，并生成相關(guān)憑證如下：工資分?jǐn)倯{證：借： 消費本錢直接人資/A1軟件產(chǎn)品 4060消費本錢直接人資/B2軟件產(chǎn)品 3550管理費用工資/總經(jīng)理辦公室 4923管理費用工資/財務(wù)部 10410管理費用工資/市場部 10620貸：應(yīng)付工資 33563 計提福利費憑證：借：消費本錢直接人資/A1軟件產(chǎn)品 568.4消費本錢直接人資/B2軟件產(chǎn)品 497 管理費用工資/總經(jīng)理辦公室 689.22管理費用工資/財務(wù)部 1457.4管理費用工資/市場部 1486.8貸：應(yīng)付福利費 4698.82 月末處置：結(jié)帳，將“病假天數(shù)、“事假天數(shù)、“病假扣款、“事假扣款、“計件工資

24、設(shè)為清零項。固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)初始化一、啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)：主要折舊方法平均年限法；折舊分配周期為1個月；資產(chǎn)類別編碼長度：2-1-1-2自動編號(類別編號+序號，序號長度3位)；與總帳系統(tǒng)進展對帳科目 1501 固定資產(chǎn) 1502 累計折舊；對賬不符不結(jié)賬。二、根底設(shè)置：選項修正：在“系統(tǒng)菜單設(shè)置選項與財務(wù)系統(tǒng)接口菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立刻制單、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1501 累計折舊缺省入賬科目“1502。固定資產(chǎn)類別：01.房屋建筑物；02.公用設(shè)備；03.交通設(shè)備；04.辦公設(shè)備運用情況：默許系統(tǒng)設(shè)置增減類別：默許系統(tǒng)設(shè)置部門檔案及對應(yīng)折舊科目：部

25、門 折舊科目0101 總經(jīng)理辦公室 5502040102 財務(wù)部 55020402市場部 5502040301 開發(fā)一部 4105040302 開發(fā)二部 410504三、錄入原始卡片在“系統(tǒng)菜單設(shè)置卡片錄入原始卡片菜單中錄入下面的卡片資料：稱號類別規(guī)格部門存 放 地 點 運用年限開 始 使 用 日 期原值累計折舊殘值率辦公樓012000平方多部門辦公室30年1999-10-0173萬71276.395小型機028-S5Y開發(fā)一部開發(fā)一部5年2001-01-0110萬17783.333程控交換機02IBM開發(fā)二部開發(fā)二部4年2002-06-012萬24253奧迪車03ST2000總經(jīng)辦總經(jīng)辦10年2000-01-0125萬69270.835電腦04聯(lián)想天禧總經(jīng)辦總經(jīng)辦4年2002-05-0190001273.133%電腦04聯(lián)想天鶴財務(wù)部財務(wù)部4年2001-06-01130004728.753電腦04