公司資金計(jì)劃及付款管理流程

1、編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)1/9XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程發(fā)放編號(hào):生效日期：201X-XX-XX公開范圍： XX 公司板塊 內(nèi)公開XX發(fā)展有限公司編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)2/9版次編制審核制度體系管理部門審核會(huì)審簽發(fā)生效日期A/00編號(hào)：XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程A/00資金計(jì)劃及付款管理流程一線公司各部門一線公司財(cái)務(wù)部線公司總經(jīng)理總部各部門制編劃計(jì)金資請(qǐng)申金資外劃計(jì)行執(zhí)款付結(jié)總劃計(jì)金資版本/修改次第頁(yè)次/總頁(yè)數(shù) 3/9財(cái)務(wù)管理中心決策層編制本部門年度資 金計(jì)劃審核一線公司各部 門年度資金計(jì)劃編

2、制部門月度資金 計(jì)劃計(jì)劃外資金申請(qǐng)下達(dá)年度資金預(yù)算編制通知匯總編制一線公司 年度資金計(jì)劃審核一線公司各部門月度資金計(jì)劃匯總/編制一線公司月度資金計(jì)劃匯總、審核計(jì)劃外 資金申請(qǐng)完成資金收入?yún)R總、審核資金支 付申請(qǐng)資金支付提出資金支付申 請(qǐng)匯總一線公司資金收 入編制本部門年度資 金計(jì)劃按職能審核一線公 司各部門年度資金 計(jì)劃審核總部各部門、一 線公司年度資金計(jì)劃審批.-計(jì)劃外資金 申請(qǐng)?zhí)岢鲑Y金支付申請(qǐng)監(jiān)控資金收入狀況編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)4/9目的 明確公司資金計(jì)劃編制、審核、審批程序，明確單項(xiàng)付款事項(xiàng)的審批原則，提升公司及各業(yè)務(wù)單元資金管理能力，提

3、高工作效率。適用范圍 適用于XX公司各類資金計(jì)劃的編制、實(shí)施、調(diào)整及考核管理相關(guān)工作。術(shù)語(yǔ)及定義 無(wú)關(guān)鍵活動(dòng)描述資金計(jì)劃編制地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心于每年12月上旬（時(shí)間將根據(jù)XX公司確定的最終時(shí)間進(jìn)行調(diào)整）在財(cái)務(wù)預(yù)算編制通知中明確年度資金計(jì)劃的編制要求。地產(chǎn)總部各部門按照通知規(guī)定的內(nèi)容、程序、時(shí)間進(jìn)度等編制本部門的年度資金計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)管理中心。一線公司財(cái)務(wù)部按照公司通知規(guī)定的內(nèi)容、程序、時(shí)間進(jìn)度等要求一線公司各個(gè)部門編制年度資金計(jì)劃報(bào)地產(chǎn)總部各相應(yīng)職能部門、一線公司財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部匯總、編制一線公司 年度資金計(jì)劃，并報(bào)一線公司總經(jīng)理審核。地產(chǎn)總部各部門在上報(bào)資金計(jì)劃的同時(shí)，應(yīng)提交本年度同口徑資金

4、計(jì)劃和實(shí)際執(zhí)行情況，對(duì)資金計(jì)劃編制結(jié)果及與本年度資金計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況的差異進(jìn)行分析和說明，并根據(jù)年度資 金計(jì)劃編制月度資金計(jì)劃。地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心匯總各部門（包括一線公司）的資金計(jì)劃，根據(jù)資金狀況和XX公司收支預(yù)測(cè)，結(jié)合XX公司的發(fā)展需要，在本年度12月底前編制完成 XX公司下年度的年度資金計(jì)劃、融資計(jì)劃及資金平衡方案，報(bào)決策層審核審批；計(jì)劃于次年的1月份前由地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)下達(dá)至地產(chǎn)總部各部門、一線公司。一線公司各部門于每月25日前將本部門的下月 月度資金計(jì)劃申請(qǐng)表 報(bào)地產(chǎn)總部相應(yīng)職能部門審核，職能部門于 1-2個(gè)工作日內(nèi)反饋，一線公司各部門于1個(gè)工作日內(nèi)修改完善后報(bào)一線公司財(cái)務(wù)部

5、審核，一線公司財(cái)務(wù)部匯總編制一線公司下月月度資金計(jì)劃及資金平衡方案， 報(bào)一線公司總經(jīng)理審核，于每月30日前上報(bào)地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心匯總。地產(chǎn)總部各部門于每月28日前將本部門的下月月度資金計(jì)劃申請(qǐng)表 報(bào)財(cái)務(wù)管理中心，財(cái)務(wù)管理中心匯總地產(chǎn)總部各部門及一線公司下月月度資金計(jì)劃，編制地產(chǎn)平臺(tái)下月月度資金 計(jì)劃及資金平衡方案，于 2-3個(gè)工昨日內(nèi)報(bào) XX公司總經(jīng)理審批，次月 5日之前資金計(jì)劃下發(fā)各一線公司及地產(chǎn)總部各部門。編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)5/94.2計(jì)劃外資金月度資金計(jì)劃外的支付項(xiàng)目，一般不接受，該項(xiàng)目可在下月資金計(jì)劃編制時(shí)提出。因特殊原因，確需要在

6、當(dāng)月資金計(jì)劃外進(jìn)行資金支付的，需求部門可先提出支付的申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心審查其新增的必要性、緊迫性后，按權(quán)責(zé)手冊(cè)審批。付款執(zhí)行資金計(jì)劃下達(dá)后，地產(chǎn)總部各部門、一線公司各部門執(zhí)行資金計(jì)劃中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下要點(diǎn)：營(yíng)銷部門應(yīng)按部門工作計(jì)劃積極開展工作，確保銷售收入和回款計(jì)劃的完成，以支持公司資金計(jì)劃的完成。財(cái)務(wù)部門應(yīng)落實(shí)融資進(jìn)展情況，保證公司的收支平衡。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按工作計(jì)劃開展業(yè)務(wù)，按實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生、進(jìn)度申報(bào)付款。資金計(jì)劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)通報(bào)地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心，必要時(shí)由財(cái)務(wù)管理中心報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)，采取措施予以解決。地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心于每月23日前將地產(chǎn)平臺(tái)總部各部門、一線公司上月資金計(jì)劃

7、的執(zhí)行情況反饋地產(chǎn)總部各部門/一線公司，特別是對(duì)列入本期資金計(jì)劃但未實(shí)施的資金支付項(xiàng)目予 以特別說明，對(duì)支付差異提出下期處理意見，以利原資金申請(qǐng)部門重新安排下月資金計(jì)劃。為有利于項(xiàng)目進(jìn)度安排與工程管理，一線公司財(cái)務(wù)部在接收到地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心的資金使用反饋信息后，應(yīng)及時(shí)告知本月資金計(jì)劃安排情況，并為下期資金計(jì)劃的安排達(dá)成一致。資金計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告制度由地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)，實(shí)行月度綜合分析和年度全面分析制度，在資金計(jì)劃執(zhí)行過程中根據(jù)需要還將對(duì)重要資金計(jì)劃項(xiàng)目進(jìn)行專題分析。每年7月，XX公司在組織進(jìn)行年度財(cái)務(wù)預(yù)算調(diào)整時(shí)，同步調(diào)整年度資金計(jì)劃。總結(jié)及考評(píng)地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心對(duì)XX公司資金計(jì)劃

8、執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督和檢查，并建立地產(chǎn)總部各部門、一線公司各部門資金使用支出臺(tái)賬，每月 10日前向決策層提交資金計(jì)劃月度簡(jiǎn)要分析,內(nèi)容包括當(dāng)月資金計(jì)劃執(zhí)行情況，與資金計(jì)劃的差異及分析，存在的問題和下月應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注 的問題及措施等，形成報(bào)告經(jīng)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核上報(bào)總經(jīng)理。編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)6/9地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心結(jié)合地產(chǎn)平臺(tái)的績(jī)效考核制度對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行的結(jié)果進(jìn)行考核。根據(jù)考核結(jié)果，地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心編制資金計(jì)劃執(zhí)行情況考評(píng)報(bào)告，內(nèi)容包括平臺(tái)、一線公司各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，資金計(jì)劃超支或節(jié)余差額數(shù)據(jù)、原因等，資金計(jì)劃執(zhí)行及 管理中好的經(jīng)驗(yàn)和存在的問

9、題，資金計(jì)劃管理考核的結(jié)果、改進(jìn)的意見等。補(bǔ)充說明本流程解釋權(quán)屬于地產(chǎn)總部財(cái)務(wù)管理中心。支持性文件流程指引無(wú)編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)7/9表單模板月度資金計(jì)劃申請(qǐng)表月度計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)表月度計(jì)劃外付款申請(qǐng)表編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)8/9XX月度計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)表編號(hào)：?jiǎn)挝唬涸?xiàng)目名稱合同名稱合同額合同編號(hào)成本 科目付款單位收款單位已完工作量本 期已完工作量 累計(jì)合同約定付款 （為本期合同約定付款 （為累計(jì)月度計(jì)劃支付 金額本期應(yīng)付金額已付款金額累計(jì)支付金額付款說明申請(qǐng)部門 意見申請(qǐng)部門分管 領(lǐng)導(dǎo)意見財(cái)務(wù)管理中心 意見財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo) 意見總經(jīng)理 意見備注現(xiàn)金口:支票口:銀行支號(hào)原始發(fā)票預(yù)計(jì)送交時(shí)間：原始發(fā)票實(shí)際送交時(shí)間：經(jīng)辦人：填報(bào)人：出納：日期:注：按權(quán)責(zé)手冊(cè)規(guī)定，需總經(jīng)理審批的報(bào)總經(jīng)理審批。編號(hào)：版本/修改次第A/00XX公司資金計(jì)劃及付款管理流程頁(yè)次/總頁(yè)數(shù)9/9XX部門計(jì)劃外付款申請(qǐng)表編號(hào):項(xiàng)目名稱合同名稱合同額合同編號(hào)成本科 目付款單位收款單位已完工作量本 期已完工作量 累計(jì)合同約定付款 (為本期合同約定付