銀行反洗錢與大額、可疑交易課件

1、反洗錢與大額、可疑交易合支行存款部 目錄一、反洗錢基礎知識、法律法規(guī)二、大額和可疑交易識別與報告三、大額和可疑交易具體報送方式一、反洗錢基礎知識、法律法規(guī)洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過金融機構以各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。1.1洗錢及反洗錢的概念反洗錢是為了預防、監(jiān)控通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的活動，依照本法規(guī)定采取相

2、關措施的行為。（反洗錢法）1.2 銀行被動洗錢風險主要通過的渠道1、通過存款業(yè)務 化整為零 小額存款逃避大額資金監(jiān)測 2、通過貸款業(yè)務轉換資金形式抵押貸款投資改頭換面3、通過現(xiàn)金業(yè)務 轉入銀行大量支取現(xiàn)金中斷追討線索4、通過支付匯兌業(yè)務 控制多個帳戶進行復雜的轉賬交易 5、通過銀行卡、網(wǎng)銀等新型電子支付業(yè)務非面對面交易 頻繁劃轉難以追贓6、通過私人銀行業(yè)務 利用保密性和綜合性金融服務的特點，和銀行提供的量身定制的專業(yè)理財帳戶進行洗錢7、通過信用證業(yè)務 將非法資金存入甲國銀行購買信用證偽造提貨單在乙國的銀行兌現(xiàn) 一、反洗錢基礎知識、法律法規(guī)1.3相關法律法規(guī)及合庫操作規(guī)程：反洗錢法，2019年1

3、0月31日頒布，自2019年1月1日起施行。金融機構反洗錢規(guī)定（人民銀行20191號令），2019年11月頒布，自2019年1月1日起施行。金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法（人民銀行20192號令），2019年11月頒布，自2019年3月1日起施行。金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法 （人民銀行20191號令），自2019 年6月起施行 。金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 （人民銀行 20192號令），自2019 年8 月1 日起施行 。最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋 (2009年11月11日正式實施) 合作金庫商業(yè)銀行蘇州分

4、行反洗錢制度合作金庫商業(yè)銀行蘇州分行大額及可疑交易操作規(guī)程.二 大額和可疑交易識別和報告 2.1相關概念大額及可疑交易報告制度：對數(shù)額達到一定標準、缺乏明顯經(jīng)濟和合法目的的異常交易應當及時向反洗錢行政主管部門報告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。 大額交易：規(guī)定金額以上的資金交易。 可疑交易：金融機構懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關的交易。2.2大額交易的識別（即報告標準） 1單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；2法人、其他組織和個體工商戶銀

5、行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉賬；3自然人銀行賬戶之間，以及自然人銀行賬戶與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉；4交易一方為個人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。 10 大額交易報告標準大額交易報告標準交易交易主體金額備注類型人民幣外幣現(xiàn)金交易個人單筆或當日累計20萬元以上單筆或當日累計等值1萬美元以上 現(xiàn)金交易指現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他單位 轉帳交易單位之間單筆或當日累計200萬元以上單筆或當日累計等值20萬美元以上個人之間單筆

6、或當日累計50萬元以上單筆或當日累計等值10萬美元以上個人與單位之間跨境交易一方為個人單筆或當日累計等值1萬美元以上個人可在境內或境外對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的，金融機構可以不報告：1、定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶?；钇诖婵畹谋窘鸹蛘弑窘鸺尤炕蛘卟糠掷⑥D為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。2、自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換。3、交易一方為各級黨的

7、機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。4、金融機構同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。5、金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。6、金融機構內部調撥資金。7、國際金融組織和外國政府貸款轉貸業(yè)務項下的交易。8、國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。9、商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。10、中國人民銀行確定的其他情形。大額交易報告之例外情況：2.3可疑交易的識別1、短期內資金分散轉入，集中轉出 或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營

8、業(yè)務明顯不符。2、短期內相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額標準。3、法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。4、長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用，或者平常資金流量小的賬戶突然有一場資金流入且短期內出現(xiàn)大量資金收付，5、與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅性離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。6、沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。7、提前償還貸款，與其經(jīng)營狀況明顯不符。8、客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同

9、名銀行賬戶轉入。9、客戶要求進行本外幣之間的掉期業(yè)務，而其資金的來源和用途可疑。10、客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。11、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資或者收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。12、外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。13、證券經(jīng)營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金。14、證券經(jīng)營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。15、保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。16、自然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金

10、且情形可疑。17、居民自然人頻繁收到境外匯款人的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票，或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。18、多個境內居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均有一人或者少數(shù)人操作?？梢山灰鬃R別相關詞語的界定與解釋【短期】系指10個工作日以內，含10個工作日；【長期】系指1年以上；【大量】系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的情形；【頻繁】系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3次以上；2.4大額及可疑交易報告（1）大額交易報告的相關規(guī)定 報告時間：大額交易發(fā)生后的5個工作日 報

11、告程序：業(yè)務部門報告在業(yè)務活動中發(fā)現(xiàn)的符合監(jiān)管要求的大額交易反洗錢負責人收集匯總各業(yè)務部門提交的大額交易，基于監(jiān)管要求的報告要素制作本行的大額交易報告反洗錢監(jiān)測分析中心將大額交易報告以電子方式報送報告內容（要素）：大額交易報告要素內容列表編號要素名稱編號要素名稱1金融機構名稱2金融機構代碼類型3金融機構代碼4客戶名稱/姓名5客戶身份證件/證明文件類型6客戶身份證件/證明文件號碼7客戶國籍8代辦人姓名9代辦人身份證件/證明文件類型10代辦人身份證件/證明文件號碼11代辦人國籍12賬戶類型13賬號14交易日期15業(yè)務標示號16交易方式17資金收付標志18交易去向19資金用途20幣種21交易金額22

12、對方金融機構名稱23對方金融機構代碼類型24對方金融機構代碼25交易對手姓名/名稱26交易對手身份證件/證明文件類型27交易對手身份證件/證明文件號碼28交易對手賬戶類型29交易對手賬號30報告日期（2）可疑交易報告的相關規(guī)定報告時間：可疑交易發(fā)生后10個工作日內（每旬由分行統(tǒng)一報送）報告程序：業(yè)務人員在辦理業(yè)務中發(fā)現(xiàn)可疑交易，將其相關交易數(shù)據(jù)呈送該業(yè)務部門主管核定后，再將該報告送反洗錢負責人、副行長及行長知悉后，由反洗錢負責人將可疑交易報告報至相關監(jiān)管部門（中國反洗錢監(jiān)測中心、中國人民銀行當?shù)胤种C構）并列卷監(jiān)控。 報告內容（要素）見下頁 注：在報送可疑交易報告時，除依規(guī)定填制可疑交易報告表

13、外，應對每一筆可疑交易進行分析，以必要時以文字說明：A.可疑交易事實陳述 B.初步分析意見 C.支持上述事實或意見的有關證據(jù)銀行業(yè)金融機構可疑交易報告要素內容列表編號要素名稱編號要素名稱1金融機構名稱2金融機構代碼類型3金融機構代碼4客戶名稱/姓名5客戶身份證件/證明文件類型6客戶身份證件/證明文件號碼7客戶類型8客戶聯(lián)系方式9客戶國籍10代辦人姓名11代辦人身份證件/證明文件類型12代辦人身份證件/證明文件號碼13代辦人國籍14對私客戶的職業(yè)15對公客戶的行業(yè)類別16對公客戶注冊資金17對公客戶法定代表人姓名18對公客戶法定代表人身份證件類型19對公客戶法定代表人身份證件號碼20賬戶類型21賬號22開戶時間23銷戶時間24交易日期25交易方式26業(yè)務標示號27資金收付標志28資金來源和用途29幣種30交易金額31對方金融機構名稱32對方金融機構代碼類型33對方金融機構代碼34交易對手身份證件/證明文件類型35交易對手姓名/名稱36交易對手賬戶類型37交易對手身份證件/證明文件號碼38交易對手賬號39可疑交易特征描述40填報人41報告日期（3）大額及可疑交易報告其他注意事項對既屬