商業(yè)銀行第1章

1、顧金宏南京航空航天大學(xué)金城學(xué)院二0一四年九月商業(yè)銀行經(jīng)營管理公共郵箱： 密碼：2012567商業(yè)銀行經(jīng)營管理研究 曾康霖 西南財大商業(yè)銀行管理 史建平 北京大學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué) 戴國強 高等教育商業(yè)銀行管理 潘英麗 清華大學(xué)商業(yè)銀行管理 （美）彼得 S 羅斯 機械工業(yè)貸款管理 （美）喬治 E 魯斯 中國計劃銀行管理教程與案例 （美）喬治 H 漢普爾 人大現(xiàn)代商業(yè)銀行管理學(xué)基礎(chǔ) 王先玉 中國金融 銀行經(jīng)濟資本管理 廖繼全 企業(yè)管理主要參考書目主要內(nèi)容第1章 商業(yè)銀行概述第2章 商業(yè)銀行資本金管理第3章 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理第4章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理第5章 商業(yè)銀行貸款政策與管理第6章 企業(yè)貸款管

2、理第7章 消費貸款管理第8章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理第9章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理如何學(xué)好這門課程對基本理論和主要業(yè)務(wù)的把握緊密聯(lián)系當(dāng)前我國商業(yè)銀行的實踐注意關(guān)注金融新聞和動態(tài)善于運用網(wǎng)絡(luò)資源來學(xué)習(xí)合 作 愉 快在思考中學(xué)習(xí)在思考中成長在思考中生活在思考中工作勤于筆記勤于動腦重以能力重以規(guī)則手機郵箱：gjh4092第1章 商業(yè)銀行概述1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.3 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)1.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1 商業(yè)銀行的起源1.1.2 現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1.1.3 商業(yè)銀行的發(fā)展模式1.1.4 我

3、國商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1.1.5 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢1.1.1 商業(yè)銀行的起源銀行的萌芽貨幣經(jīng)營業(yè) 歷史上最早的銀行威尼斯銀行 于1580年在意大利建立 現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生英格蘭銀行 于1694年在英國成立 我國的銀行出現(xiàn)較晚中國通商銀行于1897年在上海成立商業(yè)銀行的形成過程貨幣兌換業(yè)務(wù)收取手續(xù)費貨幣支付業(yè)務(wù)支票的雛形貨幣匯兌業(yè)務(wù)匯票的雛形貨幣保管業(yè)務(wù)收取保管費貨幣貸放業(yè)務(wù)收取高額利息信用創(chuàng)造功能現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生1.1.2 現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生18世紀(jì)第一次產(chǎn)業(yè)革命在英國和法國取得成功，使資本主義制度得到了基本確立，為現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生奠定了客觀經(jīng)濟基礎(chǔ)。 現(xiàn)代商業(yè)銀行

4、建立的途徑主要有：一是通過法案限制和改造舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)，使之逐步演變?yōu)樯虡I(yè)銀行；二是按照資本主義生產(chǎn)方式的需要，以股份形式組建商業(yè)銀行。 1.1.3 商業(yè)銀行的發(fā)展模式英國模式單一融通短期商業(yè)資金模式。 德國模式綜合融通資金發(fā)展模式。 現(xiàn)代商業(yè)銀行已由原來的單一性銀行逐漸成為多功能、綜合性的“金融百貨公司”。 1.1.4 我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展在我國歷史上有關(guān)貨幣借貸的活動早有記載。 清代產(chǎn)生了以辦理匯兌業(yè)務(wù)為主的“票號”，也辦理存放款業(yè)務(wù)。 1897年清政府在上海設(shè)立了中國通商銀行，標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行信用事業(yè)的開始。 1912年至1927年間，我國新成立的各類私人銀行多達186家。

5、1927年以后，國民黨政府直接控制的中央銀行、中國銀行、交通銀行和農(nóng)民銀行，幾乎壟斷了中國的銀行業(yè)。 1948年12月1日中國人民銀行成立。（原解放區(qū)的華北銀行、西北農(nóng)民銀行、北海銀行三家銀行合并 ） 新中國金融史上“第一家”第一家城市信用社1979年在河南駐馬店成立第一家信托投資公司1979年10月4日中國國際信托投資公司第一家金融租賃公司1981年，中國租賃公司第一家錢莊1984年9月30日，浙江溫州錢庫鎮(zhèn)方興錢莊第一家股份制商業(yè)銀行1987年4月1日交通銀行第一家財務(wù)公司1987年5月東風(fēng)汽車工業(yè)財務(wù)公司第一家典當(dāng)行1987年12月，成都市華茂典當(dāng)服務(wù)商行第一家城市商業(yè)銀行1995年2月

6、，深圳城市商業(yè)銀行成立第一家擔(dān)保公司2000年溫州方興擔(dān)保公司第一家農(nóng)村商業(yè)銀行2001年11月成立的張家港農(nóng)村商業(yè)銀行第一家汽車金融公司2004年上海通用汽車金融公司第一家小額貸款公司2006年4月11日四川廣元小額貸款公司第一家村鎮(zhèn)銀行2007年3月1日四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行第一家消費金融公司2010年2月捷信消費金融服務(wù)有限公司2013年末我國銀行業(yè)金融機構(gòu)大型商業(yè)銀行 5政策性銀行及國開行 3股份制商業(yè)銀行 12城市商業(yè)銀行 145農(nóng)村商業(yè)銀行 468農(nóng)村合作銀行 122農(nóng)村信用社 1803郵政儲蓄銀行 1金融資產(chǎn)管理公司 4外資法人金融機構(gòu) 42信托公司 68企業(yè)集團財務(wù)公司 176金

7、融租賃公司 23貨幣經(jīng)紀(jì)公司 5汽車金融公司 17消費金融公司 4村鎮(zhèn)銀行1071 貸款公司 14 農(nóng)村資金互助社 49共有法人機構(gòu) 3949從業(yè)人員 3550427人1.1.5 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的提升2.商業(yè)銀行監(jiān)管模式的國際化 3.商業(yè)銀行分支機構(gòu)功能的創(chuàng)新4.商業(yè)銀行服務(wù)體系結(jié)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的提升巴塞爾協(xié)議 的通過與實施；強化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)外，還提出了建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) ；對銀行大量的基本事件需要引起更多的注意，如貸款的承銷標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)的評估方法、足夠的貸款損失準(zhǔn)備金和資本充足率、內(nèi)部控制、資產(chǎn)負債表外的風(fēng)險管理、風(fēng)險披露等等；銀行

8、需要更密切的關(guān)注對財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險管理的監(jiān)督；更先進、靈活的風(fēng)險管理手段是保證銀行良好運行的根本。 2.商業(yè)銀行監(jiān)管模式的國際化按照二十國集團領(lǐng)導(dǎo)人確定的金融監(jiān)管改革目標(biāo)，在金融穩(wěn)定理事會（FSB）主導(dǎo)下，全球主要經(jīng)濟體系攜手共建金融監(jiān)管新框架，力圖通過嚴格審慎的監(jiān)管打破金融危機的厄運循環(huán)，防止大規(guī)模的金融危機再次爆發(fā)。 3.商業(yè)銀行分支機構(gòu)功能的創(chuàng)新對原有的分支機構(gòu)建立的模式和功能進行創(chuàng)新，銀行對新一代分支機構(gòu)的建立需要重新布局和規(guī)劃。在分支機構(gòu)的職能上，把以交易功能為主轉(zhuǎn)移到具有咨詢和銷售技能的核心上來，同時為了支持這兩種功能的實現(xiàn)，銀行需要對分支機構(gòu)采用創(chuàng)新性的物理布局，提供多樣化的消

9、費者互動方式。 4.商業(yè)銀行服務(wù)體系結(jié)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)化其內(nèi)涵包括：一是金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化二是銀行客戶網(wǎng)絡(luò)化 1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.2.1 商業(yè)銀行的性質(zhì)1.2.2 商業(yè)銀行的職能1.2.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍1.2.1 商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，以金融負債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，通過對負債的運用進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行是企業(yè)。 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。 1.2.2 商業(yè)銀行的職能1.信用中介職能2.支付中介職能3.信用創(chuàng)造職能4.金融服務(wù)職能5.調(diào)節(jié)經(jīng)濟職能1.信用中介職能信用中介職能是商業(yè)銀行最基

10、本的、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。這一職能是商業(yè)銀行一方面作為債務(wù)人，通過存款業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散的貨幣資金集中到銀行，另一方面作為債權(quán)人，通過其貸款業(yè)務(wù)，把集中的資金貸放給國民經(jīng)濟各個部門中需要資金支持的企業(yè)和單位，以充當(dāng)資金盈余者與資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。 2002年以來社會融資構(gòu)成時期社會融資規(guī)模其中：人民幣貸款外幣貸款委托貸款信托貸款未貼現(xiàn)銀行承兌匯票企業(yè)債券非金融企業(yè)境內(nèi)股票融資20022011218475731175-26436762820033411327652228560120104995592004286292267313813118-2904676732

11、005300082354414151961242010339200642696315231459269582515002310153620075966336323386433711702670122844333200869802490411947426231441064552333242009139104959429265678043644606123673350201014019179451485587483865233461106357862011128286747155712129622034102711365843772012157600820009163128001290010500

12、22500250820131729008890058482550018400775118000221914.0610570057400463213500460178711300020222002年以來社會融資構(gòu)成時期社會融資規(guī)模其中：人民幣貸款外幣貸款委托貸款信托貸款未貼現(xiàn)銀行承兌匯票企業(yè)債券非金融企業(yè)境內(nèi)股票融資200210091.93.60.91.31.83.1200310081.16.71.85.91.51.6200410079.24.810.91.01.62.4200510078.54.76.50.06.71.1200610073.83.46.31.93.55.43.620071006

13、0.96.55.72.911.23.87.3200810070.32.86.14.51.57.94.8200910069.06.74.93.13.38.92.4201010056.73.56.22.816.77.94.1201110058.24.510.11.68.010.63.4201210052.15.88.18.26.714.31.6201310051.43.414.710.74.510.41.314.0610054.34.412.84.47.412.31.92.支付中介職能商業(yè)銀行的支付中介職能，是指商業(yè)銀行以存款賬戶為基礎(chǔ)，為客戶辦理貨幣結(jié)算、存款轉(zhuǎn)移、貨幣兌換、貨幣收付等業(yè)務(wù)活動的

14、行為。通過這一職能，商業(yè)銀行成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人，商業(yè)銀行也因此成為社會經(jīng)濟活動的現(xiàn)金中心、出納中心和結(jié)算中心，并成為整個社會經(jīng)濟活動的核心。3.信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。這是商業(yè)銀行的特殊功能。信用創(chuàng)造是現(xiàn)代商業(yè)銀行在部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度條件下，所具有的創(chuàng)造信用貨幣并據(jù)以擴大放款和投資的能力。 信用創(chuàng)造的限制條件原始存款或基礎(chǔ)貨幣的規(guī)模法定存款準(zhǔn)備金比率超額準(zhǔn)備金比率和現(xiàn)金提取比率貸款的有效需求4.金融服務(wù)職能金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟中的特殊地位，在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的

15、大量信息，以及在資金、信譽、人才等方面的優(yōu)勢，借助于電子計算機和現(xiàn)代通訊技術(shù)等先進手段和工具，為客戶提供諸多的金融服務(wù)。 5.調(diào)節(jié)經(jīng)濟職能商業(yè)銀行作為國民經(jīng)濟的綜合部門之一，由于其經(jīng)營的對象是貨幣資金，且為社會經(jīng)濟的發(fā)展提供了絕大部分的貨幣資金來源。而國民經(jīng)濟各部門、各企業(yè)單位在從事各項業(yè)務(wù)活動中又離不開貨幣資金，因此，商業(yè)銀行可以充分利用其辦理的存款、貸款等資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)及其它各項金融業(yè)務(wù)活動，實施對國民經(jīng)濟及其社會經(jīng)濟生活的調(diào)節(jié)。因此，它是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要力量，它充當(dāng)政府控制經(jīng)濟增長和實現(xiàn)社會目標(biāo)的手段。 1.2.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍1.吸收公眾存款；2.發(fā)放短期、中期和長期貸款；3

16、.辦理國內(nèi)外結(jié)算；4.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；5.發(fā)行金融債券；6.代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；7.買賣政府債券、金融債券；8.從事同業(yè)拆借；9.買賣、代理買賣外匯；10.從事銀行卡業(yè)務(wù)；11.提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；12.代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；13.提供保管箱服務(wù)；14.經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。1.3 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)1.3.1 商業(yè)銀行外部組織形式1.3.2 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行設(shè)立的原則競爭效率原則安全穩(wěn)健原則規(guī)模適度原則商業(yè)銀行設(shè)立的條件貨幣資本高級管理人員業(yè)務(wù)量營業(yè)場所和設(shè)施1.3.1 商業(yè)銀行外部組織形式1.單一銀行制2.總分行制3.金融控股公司制

17、 單一制銀行的特點優(yōu)點：有利于競爭有利于與地方政府的配合經(jīng)營靈活便于集中管理和控制不足：業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制風(fēng)險集中不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益總行行長職能部門分行行長職能部門職能部門二級分行行長職能部門職能部門支行行長職能部門職能部門辦事處主任職能部門總分行制組織結(jié)構(gòu)總分行制銀行的特點優(yōu)點：風(fēng)險分散，提高銀行的安全性可以取得規(guī)模效益便于國家對銀行的宏觀管理不足：容易形成壟斷，妨礙競爭規(guī)模大，內(nèi)部層次機構(gòu)多，管理困難金融控股公司制金融控股公司非金融企業(yè)銀行機構(gòu)證券機構(gòu)保險機構(gòu)金融控股公司制的特點優(yōu)點：可以獲取壟斷利潤可以擴大金融創(chuàng)新空間可以實現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟和協(xié)同經(jīng)濟不足：容易形成壟斷，妨

18、礙競爭資本重復(fù)計算，財務(wù)杠桿比率過高，影響集團財務(wù)安全內(nèi)部管理與風(fēng)險控制難度加大，甚至危及國家經(jīng)濟金融穩(wěn)定。我國主要銀行控股公司工商銀行建設(shè)銀行中國銀行交通銀行工銀瑞信工銀租賃工銀國際控股工銀亞洲工銀金融服務(wù)建信基金建信金融租賃建信信托建信期貨建信人壽建信國際控股中德住房儲蓄銀行中銀國際控股中銀國際證券中銀集團保險中銀集團投資中銀航空租賃私人有限公司中銀基金交銀施羅德交銀國際信托交銀國際控股交銀保險交銀金融租賃交銀泰康人壽中國交銀保險深圳發(fā)展中國光大集團組織結(jié)構(gòu)圖1.3.2 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)股東大會最高權(quán)利機構(gòu)董事會最高決策機構(gòu)專門委員會總經(jīng)理（行長）行政首腦業(yè)務(wù)和職能部門監(jiān)事會常設(shè)的監(jiān)督

19、機構(gòu)內(nèi)審部全面管理系統(tǒng)財務(wù)管理系統(tǒng)人事管理系統(tǒng)經(jīng)營管理系統(tǒng)市場營銷管理系統(tǒng)決策系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)工商銀行公司架構(gòu)圖決策指揮機關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門信息調(diào)研部門綜合管理部門檢查監(jiān)督部門商業(yè)銀行部門結(jié)構(gòu)關(guān)系圖1.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.4.1 安全性原則1.4.2 流動性原則1.4.3 效益性原則1.4.4 “三性”原則的協(xié)調(diào)平衡1.4.1 安全性原則1.安全性原則的含義與意義2.安全性原則的要求1.安全性原則的含義與意義安全性原則就是要求商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中確保其資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失，并在整個經(jīng)營管理過程中采取各種有效措施，使經(jīng)營風(fēng)險降到最低限度。 有利于商業(yè)

20、銀行減少資產(chǎn)和資本的損失，增加預(yù)期收益。 有利于商業(yè)銀行在公眾中樹立良好形象 有利于整個社會的安全與穩(wěn)定 2.安全性原則的要求提高資本充足率。 實行資產(chǎn)分散化。 實現(xiàn)資產(chǎn)負債的有效匹配，注重資產(chǎn)質(zhì)量 遵紀(jì)守法，合規(guī)經(jīng)營 1.4.2 流動性原則1.流動性原則的含義2.保持流動性的策略1.流動性原則的含義所謂流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提取存款、滿足合理貸款需求的能力。商業(yè)銀行的流動性包含兩層含義：一是資產(chǎn)的流動性，就是商業(yè)銀行的全部資產(chǎn)能夠隨時得到償付或者在不發(fā)生損失的前提下迅速變現(xiàn)的能力；二是負債的流動性，即商業(yè)銀行能夠根據(jù)需要以較低的成本隨時獲得資金的能力。 2.保持流動性的策略資產(chǎn)流動性管理措施。保持資產(chǎn)流動性的方法主要是建立分層次的準(zhǔn)備金和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)制度。 負債流動性管理措施。商業(yè)銀行除了通過存款制度創(chuàng)新，如發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等方式來增加存款外，越來越注重通過主動型負債方法來保持其流動性。 保持商業(yè)銀行流動性需求和流動性供給的平衡。商業(yè)銀行流動性需求與流動性供給是來自多方面的，且各有其