閱讀材料5.關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見

1、關(guān)于小額公司試點的指導(dǎo)意見各銀監(jiān)局，總部、各分行、營業(yè)管理部、會（首府）城市中心、副省級城市中心：為全面科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額公司試點事項提出如下指導(dǎo)意見：一、小額公司的性質(zhì)小額公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額業(yè)務(wù)的公司或。小額公司是企業(yè)法人，有獨立的法人，享有法人權(quán)，以全部財產(chǎn)對其承擔(dān)民事責(zé)任。小額公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的為限對公司承擔(dān)責(zé)任。小額公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在規(guī)定的范圍內(nèi)開

2、展業(yè)務(wù)，經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何和個人的。二、小額公司的設(shè)立小額公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為公司或。小額公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。公司應(yīng)由 50 個以下股應(yīng)有 2-200 名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在東出資設(shè)立；中國境內(nèi)有住所。小額公司的資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人公司的資本不得低于 500 萬元，或發(fā)起人一次足額繳納。有限公司的資本不得低于 1000 萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的，不得超過小額公司資本總額的 10%。

3、申請設(shè)立小額公司，應(yīng)向省級主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)貦C(jī)關(guān)、中國業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)報送相關(guān)資料。小額公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的。出資設(shè)立小額公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額公司董事、監(jiān)事和高級管理的自然人，應(yīng)無和不良信用。小額公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。三、小額公司的來源小額公司的主要來源為股東繳納的資本金、捐贈，以及來自不超過兩個業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入。在規(guī)定的范圍內(nèi)，小額公司從業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入的余額，不

4、得超過資本凈額的 50%。融入的利率、期限由小額公司與相應(yīng)業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)商確定，利率以同期“間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點確定。小額公司應(yīng)向地分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)卡。向小額公司提供融資的業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及送所在地分支機(jī)構(gòu)和中國業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)監(jiān)督小額公司融資的使用情況。四、小額公司的運用小額公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下選擇貸款對象。小額公司，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的余額不得超過小額公司資本凈額的 5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均 GDP 水平，制定最高額度限制。

5、小額公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民的基準(zhǔn)利率的 0.9 倍，具體浮動幅償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸度按照市場原則確定。有關(guān)期限和雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。五、小額公司的監(jiān)督管理凡是省級能明確一個主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額公司風(fēng)險處置責(zé)任的，方可在本省（區(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額公司試點。小額公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險。小額公司應(yīng)按照公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有

6、效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額公司應(yīng)建立健全管理制度，明確貸前、貸時和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強(qiáng)管理。小額公司應(yīng)加強(qiáng)控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。小額公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。小額公司應(yīng)接受社

7、會監(jiān)督，不得進(jìn)行的。從事集資活動的，按照有關(guān)規(guī)定，由省級人民負(fù)責(zé)處置。對于跨省份集資活動的處置，需要由處置部際會議協(xié)調(diào)的，可由省級人民請求處置部際會議協(xié)調(diào)處置。其他國家的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)實施處罰；的，依法刑事責(zé)任。對小額公司的利率、流向進(jìn)行監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸系統(tǒng)。小額公司應(yīng)定期向信貸系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、擔(dān)保和償還等業(yè)務(wù)信息。六、小額公司的終止小額公司法人資格的終止包括解散和兩種情況。小額公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）依法宣布公司解散。小額公司解散，依照公司法進(jìn)行和注銷。小額公司被依法的，依照有關(guān)企業(yè)的法律實施。小額公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照村鎮(zhèn)組建指引和村鎮(zhèn)管理暫行規(guī)定規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。七、其他中國業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)?，?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對小額公司工作的政策宣傳。同時，積極開展小額培訓(xùn)工作，有針對性的對小額公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。本指導(dǎo)意見未盡事宜