企業(yè)會計報表附注

1、會計報表附注昂（矮200耙9翱年度）疤一、白企業(yè)基本情況啊1、藹企業(yè)注冊地、組版織形式骯和總部地址。爸2、企業(yè)的業(yè)務昂性質(zhì)和主要經(jīng)營愛活動。哀3、母公司以及柏集團最終母公司背的名稱。扒二、財務報表的澳編制基礎版三、遵循企業(yè)會哀計準則的聲明埃本公司編制的財百務報表符合企業(yè)愛會計準則的要求版，真實、完整地芭反映了本公司財唉務狀況、經(jīng)營成背果和現(xiàn)金流量等拌有關信息。懊四、重要會計政暗策、會計估計的暗說明拜 佰企業(yè)應當披露重佰要的會計政策和辦會案計估計，并對重扳要會計政策和會哀計估計的確定依班據(jù)、財務報表項礙目計量基礎，以捌及會計估計中所藹采用的關鍵假設矮和不確定因素進佰行氨披露。一般至少拜應披露以下

2、內(nèi)容凹：阿（艾一?。嬆甓阮C 扳企業(yè)設立不足一吧個會計年度的，懊應說明其會計報爸表的實際編制期疤間；子公司如采翱用的會計年度與凹我國會計制度規(guī)胺定不一致的，需隘說明是否進行調(diào)班整。頒（藹二胺）記賬本位幣伴如果子公司的記邦賬本位幣與母公佰司不一致的，需敗詳細說明。?。ò蝗耄┯涃~基礎和計絆價原則（計量屬稗性）。稗如果子公司的計愛價原則（計量屬搬性）與母公司不唉一致的，需單獨瓣披露。阿（頒四懊）外幣業(yè)務的核艾算方法及折算方叭法奧說明外幣業(yè)務的哎折算方法、匯兌按損益的處理方法澳，以及外幣報表按折算差額的處理把方法。辦（爸五芭）現(xiàn)金及現(xiàn)金等隘價物的確定標準扳。絆（六）金融資產(chǎn)吧和金融負債核算昂方法。

3、拜1、安金融八資產(chǎn)和金融負債絆。岸說明金融絆資產(chǎn)和金融負債哀的分類案與確認條件，初愛始計量和稗后續(xù)計量安方法笆、氨金融資產(chǎn)轉移的暗確認依據(jù)和計量斑方法；金融資產(chǎn)爸和金融負債公允鞍價值的確定方法挨；哀金融資產(chǎn)減值準扳備計提方法。2、應收款項扒說明應收款項確斑認為壞賬的標準辦，壞賬損失的核扒算方法，壞賬準瓣備的計提方法和叭計提比例，以及骯應收款項轉讓、把質(zhì)押、貼現(xiàn)等會叭計處理方法。3、委托貸款胺委托貸款計價、俺利鞍息確認方法，委頒托貸款減值準備巴的確認標準、計把提方法，以及委哎托貸款的保全措霸施。（七）存貨靶說明存貨的分類拌，取得和發(fā)出般的計價方法，存背貨的盤存制度罷以及低值易耗品巴和包裝物的攤銷

4、奧方法，存貨跌價邦準備的確認標準稗和計提方法、可靶變現(xiàn)凈值的確定熬依據(jù)。凹（版八翱）長期胺股權襖投資捌說明長期股權投伴資扮初始疤計阿量、后續(xù)計量罷及收益確認方法霸，霸成本法和權益法佰的適用范圍及具埃體核算百方法，暗權益法核算和成藹本法核算的轉換盎；長期般股權擺投資俺的處置敖，長期投資減值芭準備的確認標準按、計提方法。哀（胺九鞍）投資性房地產(chǎn)鞍說明投資性房地翱產(chǎn)的界定標準、凹依據(jù)、后續(xù)計量跋及后續(xù)計量模式哀的變吧更。僅由執(zhí)行新壩會計準則的企業(yè)挨披露。（十）固定資產(chǎn)八說明固定資產(chǎn)的巴標準、分類、計啊價方法和折舊方般法，固定資產(chǎn)后翱續(xù)支出骯的會計處理方法暗，固定資產(chǎn)減值愛準備的確認標準岸、計提方法。

5、擺（十罷一暗）在建工程頒說明在建工程跋初始計量，在建俺工程隘轉為固定資產(chǎn)的盎標準，在建工程伴減值準備的確認八標準、計提方法百。襖（十芭二襖）無形資產(chǎn)翱說明無形資產(chǎn)的巴確認、計價方法拜、攤銷方法、攤吧銷年限，無形資板產(chǎn)減值準備的確拜認標準、計提方敗法。敗說明研究開發(fā)項氨目研究階段支出跋與開發(fā)階段支出骯的劃分標準，開翱發(fā)階段支出符合絆資本化的確認條礙件。愛（十岸三凹）長期待攤費用安說明長期待攤費熬用盎的內(nèi)容、攤銷方八法、攤銷年限熬（十巴四笆）借款費用敖說明借款費用資拌本化與費用化的愛原則、條件、資擺本化金額的確定吧方法。拜（班十班五笆）拜職工薪酬鞍說明頒職工薪酬扮的吧內(nèi)容斑、確認原則、標凹準與計量

6、方法傲以及會計處理方八法啊。僅由執(zhí)行新會凹計準則的企業(yè)披癌露。扳（十辦六敖）稗股份支付耙說明股份支付的隘類別，說明權益哀工具公允價值的唉確定方法以及確骯認可行權權益工傲具最佳估計的依辦據(jù)。板（十斑七阿）襖應付債券襖說明應付債券的般計價及債券溢價挨或折價的攤銷。凹（十八）啊預計負債斑說明預計負債確辦認標準和計量方百法。（十九）收入藹說明各類收入確壩認的原則岸和方法啊。胺 百（跋二十邦）建造合同氨說明建造合同收凹入、襖成本唉的確認原則和會安計處理方法。敖說明確定合同完佰工進度的方法，愛說明合同預計損百失的確認標準和壩計提方法。（二十一）租賃背說明租賃的分類半、經(jīng)營租賃的會扒計處理方法、融跋資租賃的

7、判斷標百準和會計處理方佰法。半（二十案二疤）佰政府補助爸說明政府補助的巴分類、取得政府搬補助的初始計量扒、后續(xù)計量及終吧止確認、政府補版助的返還的會計藹處理方法。鞍（二十稗三白）所得稅的會計扳處理方法叭說明所得稅的會哎計處理方法，般遞延白所得稅邦的確認方法，所捌得稅叭匯算清繳的方式哀。矮五、罷會計政策、會計背估計變更及重大稗前期差錯更正的扳說明胺（一）應當在附哎注中披露與會計班政策氨變更有關的下列按信息：絆 伴1、會計政策變爸更的性質(zhì)、內(nèi)容氨和原因。包括對敗會計政策變更的靶簡要闡述、變更壩的日期、變更前白后所采用的會計拔政策、變更的原扮因等。巴2、當期和各個百列報前期財務報按表受影響的項目疤名

8、稱和調(diào)整金額班。艾3、無法進行追暗溯調(diào)整的，說明叭該事實和原因，癌以及開始應用變氨更后的會計政策罷的時點、具體應阿用情況。愛（二）應當在附捌注中披露與會計哎估計變更有關的爸下列信息：熬1、會計估計變安更的內(nèi)容和原因藹。凹2、對當期和未拔來期間的影響數(shù)吧。版3、會計估計變傲更影響數(shù)不能確拜定的，披露這一板事實和原因。安（三）應當在附版注中披露與前期頒重大差襖錯更正有關的下把列信息：白1、前期重大會艾計差錯的性質(zhì)、愛內(nèi)容、形成原因扒。癌2、各個列報前皚期財務報表中受岸影響的項目名稱八和岸更正金額。安3、無法進行追矮溯重述的，說明斑該事實和原因，案以及對差錯開始皚進行更正的時點埃、具體更正情況骯。氨

9、（四）其他事項笆調(diào)整八1、其他事項調(diào)捌整的內(nèi)容和原因捌。爸2、芭各個列報前期財凹務報表中受影響礙的項目名稱和更扳正金額。暗（五）應當在附襖注中分別披露因白同一控制下企業(yè)骯合并有關的下列捌信息鞍本期發(fā)生的同一敖控制企業(yè)合并的八，還應分別披露邦因期初合并被合稗并方調(diào)整合并財岸務報表期初所有俺者權益的相關情敖?jīng)r。氨（六）按上述期岸初數(shù)調(diào)整類藹別匯總披露期初頒各權益項目的調(diào)壩整情況。六、稅項隘說明企業(yè)適用的皚主要稅種及稅率罷，以及具體的納岸稅情況，涉及稅邦收優(yōu)惠的，巴還需說明優(yōu)惠稅按負情況及相關批八文。罷七白、襖財務報表重要項熬目的說明靶具體俺的報表項目應按斑以下要求進行披啊露：絆（一）貨幣資金哎 熬

10、項 目靶年末余額八年初余額按現(xiàn)金版440957.阿52奧227738.傲47盎銀行存款愛9290140跋.21拔3162074昂.64伴其他貨幣資金跋合 計奧9731097版.73邦3389813胺.11柏（二）交易性金傲融資產(chǎn)胺項 唉目澳期末公允價值柏年初公允價般值板一、交易性債券熬投資奧二、交易性權益疤工具投資啊三、指定為以公皚允價值計量且其稗變動計入當期損扮益的金融資岸產(chǎn)伴四、衍生金融資埃產(chǎn)埃五、其他懊合 計（三）應收票據(jù)頒票據(jù)種類跋期末賬面余額澳年初賬面余額阿銀行承兌匯票按商業(yè)承兌匯票芭合 計（四）應收賬款岸類 別捌期末余額安年初半余額百金拜額扳壞賬準備埃金拌額耙壞賬準備伴采用個別認定

11、法稗計提壞賬準備的柏應收賬款扳1455586拜2.94艾19982.7版6邦1998276昂.00礙0.00八采用組合測試（昂賬齡唉分析）法計提壞搬賬準備的應收賬澳款背合 計懊1455586巴2.94柏19982.7巴6挨1998276挨.0八0背0.00板1、采用賬齡分爸析法計提壞賬準挨備的應收賬款。巴類 別俺期末余額壩年初奧余額柏金稗額懊壞賬準備佰金邦額捌壞賬準備暗1年以內(nèi)（含1骯年）暗1255758背6.94把0.00懊1998276絆.00藹0.00哀1-2年（含2挨年）芭1998276阿.00耙19982.7襖6稗2-3年（含3爸年）翱3-4年（含4礙年）盎4-5年（含5凹年）哀5年

12、以上瓣合擺 霸計靶1455586鞍2.94吧19982.7澳6胺1998276八.00擺0.00礙2、采用單項認爸定法計提壞賬準礙備的單阿項金額重大的應埃收賬款芭債權單位唉債務單位靶賬面余額啊計提金額胺賬齡背計提依據(jù)或原因跋寧波大榭開發(fā)區(qū)扳德高貿(mào)易有限公案司傲1998276岸.00絆1998276啊.00絆1-2年癌小 計搬注：有預付賬款辦、其他應收款疤、傲長期應收款耙的般，比照應收賬款啊進行披露。癌同時應說明如下氨事項：埃（1）壞賬準備挨轉回的金額叭及原因；邦（2）本年度實藹際沖銷的應收款拔項性質(zhì)、理由及扳其金額，其中實邦際沖銷的關聯(lián)交哀易產(chǎn)生的應收款骯項應單獨披露；版（3拔）逐靶筆說明逾期

13、應收藹票據(jù)轉入應收賬敗款的情況；板（4）說明賬齡礙超過1年未收回巴的預付賬款的原百因；邦（癌5辦）逐筆說明預付八賬款轉入其他應翱收款的情況。稗（二十八二愛）瓣預付賬款般賬 齡班期末賬面余額辦年初賬面余額啊金額八比例（%）挨金額壩比例（%）翱1年以內(nèi)（含1傲年）笆7114906霸.71唉4272681唉.44笆1-2年（含2阿年）跋600000.伴00凹2-3年（含3敗年）巴3年以上翱合 計把7714906班.71稗4272681襖.44叭要求：埃賬齡超過1年的邦大額預付賬款，挨應說癌明未結轉的原因岸。襖（二十翱二伴）巴其他應收款板賬 齡巴期末賬面余額敗年初賬面余額唉金額爸比例（%）壩金額拜比例

14、（%）皚1年以內(nèi)（含1辦年）壩319680.拜28疤0.00佰1-2年（含2笆年）搬2-3年（含3白年）罷3年以上氨合 計敗319680.敖28瓣0.00扮要求：澳賬齡超過1年的埃大額其他應收款白，應說明未結轉絆的原因。（五）存貨1、存貨購成。搬項安 目唉年初賬面余額凹本年增加額扳本年減少額暗期末賬面余額把原材料百自制半成品及在傲產(chǎn)品疤庫鞍存埃商品（產(chǎn)成品）爸2093410俺71.02扮1791993扒62.71柏3014170凹8.31藹周轉材料（包裝敗物、低值易耗品阿等）按13789.5邦7熬13789.5版7哎0.00阿消耗性生物資產(chǎn)佰工程施工（已完罷工未結算款）擺其他跋合 計壩1378

15、9.5暗7壩2093410頒71.02爸1792131佰52.28頒3014170擺8.31白注：其他項中應佰說明房地產(chǎn)企業(yè)岸土地儲備的情況傲，概括土地儲備挨的面積、本年增瓣加及土地儲備期隘末余額。班2、存貨跌價準背備翱存貨種類艾年初賬面余額熬本期增八加額擺本年減少額澳期末賬面余額背原材料哎自制半成品及在案產(chǎn)品瓣庫存商品（產(chǎn)成鞍品）盎周轉材料（包裝叭物、低值易耗品昂等）啊消耗性生物資產(chǎn)按建造合同形成的班資產(chǎn)巴其他鞍合 計搬（六）其他流動半資產(chǎn)絆項 目拜期末賬面價值俺年初賬面價值半1爸背合 計瓣（七）可供出售八金融資產(chǎn)拔 澳項 目半期末公允價值伴年初公允價值挨1可供出售債翱券氨2可供出售權佰益工

16、具耙3其他靶合耙 頒 計熬（八）持有至到挨期投資拔項 目把期末賬面價值笆年初賬面價值懊1熬2.拜辦合 計澳（九）長期股權拌投資瓣 1阿.骯長期股權投資挨分類捌項 目班年初余額襖本年增加哀本年減少伴期末余額壩對子公司投資襖510000.挨00愛0.00扒0.00哀510000.敗00艾對合營企業(yè)投資氨對聯(lián)營企業(yè)投資頒對其他企業(yè)投資岸小 熬計哀510000.叭00伴0.00阿0.00擺510000.澳00霸減：長期股權投柏資減值準備百0.00襖0.00耙0俺.00挨0.00拜合 計啊510000.靶00胺0.00捌0.00靶510000.版00皚2皚.對重大的合營拜企業(yè)投資。熬被投資單位名稱埃注冊

17、地岸業(yè)務性質(zhì)盎持股比例（%）巴表決權比例（%霸）擺期末凈資產(chǎn)總額拜本期營業(yè)收入總板額捌本期凈利潤要求：氨（1）埃合營企業(yè)與本公俺司的重要會計政癌策、會計估計存拔在重大差異的，挨應予以披露相關暗重大差拜異情況，并同時扮說明權益法核算哎時是否對其凈利瓣潤進行相應調(diào)整哎，如進行了相應哀調(diào)整的，還應當凹說明具體的調(diào)整隘情況，如未進行隘相愛應調(diào)整的，應當盎說明未調(diào)整的原絆因以及產(chǎn)生的影啊響；礙（2）按公司如取得合營版企業(yè)時其可辨認艾凈資產(chǎn)與賬面價邦值存在差異的，按應當說明權益法唉核算時是否對其阿凈利潤進行相應盎調(diào)整，如未進行背相應調(diào)整的，還埃應當說明這一事伴實及其原因；扳（3）公司對被敖投資公司持股比稗

18、例與其在被投資岸單位表決權比例骯不一致的應說明辦原因；捌（4）對被投資拜單位具有共同控耙制的依據(jù)；背（5）與合營企捌業(yè)投資相關的或叭有負債。扒3.對重大的聯(lián)背營企業(yè)投資百被投資單襖位名稱按注冊地暗業(yè)務性質(zhì)瓣持股比例（%）頒表決權比例（%胺）瓣期末凈資產(chǎn)總額唉本期營業(yè)收入總阿額柏本期凈利潤要求：隘（1）聯(lián)營企業(yè)瓣與本公司的重要敖會計政策、會計瓣估計存在重大差藹異的，應予以披艾露相關重大差異啊情況，并同時說絆明權益法核算時絆是否對其凈利潤隘進行相應調(diào)整，版如進行了相應調(diào)佰整的，還應當說柏明具體的調(diào)整情拌況，如未進行相擺應調(diào)整的，還應啊當說明未調(diào)整的隘原因以及產(chǎn)生的艾影響；奧（2）公司取得佰聯(lián)營企業(yè)

19、時其可岸辨認凈資產(chǎn)與賬把面價值存在差異胺的，應當說明權安益法核算暗時是否對其凈利背潤進行相應調(diào)整澳；如未進行相應半調(diào)整的，還應當扮說明這一事實及白其原因；絆（3）公司對被哎投資公司持股比伴例與其八在被投資單位表凹決權比例不一致背的應說疤明原因；八（4）對被投資絆單位具有重大影奧響的依據(jù)；矮（5）與聯(lián)營企哀業(yè)投資相關的或奧有負債。敖4.按成本法核班算的重大股權投案資。懊被投資單位名稱鞍初始投資成本按年初余額班本期增加拜本期減少矮期末余額板山西省煤炭運銷哀集團晉神煤炭經(jīng)艾營有限公司寧武百西站邦510000.擺00拌510000.稗00捌0.00班0.00熬510000.拔00扳5.按權益法核叭算的

20、重大股權投爸資。版被投資單位名稱啊初始金額扳年初余額版投資成俺本變動背損益調(diào)整變動吧其他所有者翱權益變動稗期末余額扳應計損益骯本年實收紅利班山西省煤炭運銷芭集團晉神煤炭經(jīng)凹營有限公司寧武艾西站半510000.扮00埃510000.扳00笆4178.00懊514178.版00拔6.長期股權投癌資減值準備。啊項 目擺年初余額爸本年增加數(shù)把本年減少數(shù)爸期末余額佰減少數(shù)芭減少原因敖合 計佰注：長期股權投隘資減值準備減少柏的原因包括：1疤.發(fā)生事實損失皚沖銷；2.股權骯轉讓轉出；3.案其他原因轉出。敗長期矮股權投資減值準芭備當期發(fā)生變化皚的，說明可變現(xiàn)耙價值的確認依據(jù)叭、金額。絆（十）傲投資性房地產(chǎn)版1

21、、鞍采用成本模式進把行后續(xù)計量的投霸資性房地產(chǎn)。芭項 目扒年初賬面余額岸本年增加額疤本年減少額矮期末賬面余額唉一、原價合計疤 1房板屋、建筑物暗 2土辦地使用權熬二、累計折舊（案攤銷）合計扮 1房凹屋、建筑物半 2土扳地使用權愛三、暗減值吧準備合計辦 1房版屋、建筑物稗 2土壩地使用權扒四、賬面價值合挨計背 1房澳屋、建筑物鞍 2土皚地使用權柏2.企業(yè)采用公骯允價值模式進行頒后續(xù)計量的，應捌當披露投資性房艾地產(chǎn)公允價值的氨確定依據(jù)及公允叭價值金額的增減翱變動情況。癌3.如有房地產(chǎn)靶轉換的，應當說板明房地產(chǎn)轉換的芭原因及其影響。頒（十壩一懊）固定資產(chǎn)耙項 目稗年初賬面骯余額伴本期增加額奧本期減少

22、額熬期末賬面余額扳一、原價合計班64485.6板7佰831097.盎36翱895583.阿03板其中：土地資產(chǎn)俺 房稗屋、建筑物哀 機吧器設備藹運輸工具佰799497.扮36傲799497.癌36跋 辦巴公設備扳64485.6襖7柏3160唉96085.6俺7唉二、累計折舊合爸計凹28238.6稗7半30230.5盎1澳58469.1吧8伴其中：土地資產(chǎn)啊 房吧屋、建筑物百 機唉器設備瓣運輸工具頒15318.4懊0拜15318.4巴0班 辦啊公設備熬28238.6絆7氨14912.1版1笆43150.7芭8氨三、減值準備累扮計金額合計盎其中：土地資產(chǎn)疤 房埃屋、建筑物壩 機藹器設備霸 運擺輸工

23、具按 罷八四、賬面價值合挨計擺36247.0扳0礙800866.唉85版837113.靶85爸其中：土地資產(chǎn)扒 房翱屋、建筑物擺 機矮器設備扳運輸工具柏784178.哎96皚784178.奧96鞍 辦骯公設備扮36247.0巴0挨16687.8搬9癌52934案.89白同時應說明下述暗事項：板（1）說明本年安增加的固定資產(chǎn)背中，由在建工程按轉入的金額；唉（2）柏期扳末已提足折舊仍版繼續(xù)使用的固定熬資產(chǎn)原值；半期辦末暫時閑置的固澳定資產(chǎn)原值；本凹年報廢固定資產(chǎn)伴原值、凈值和損俺失唉（3）本年增加百的累計折舊中，辦本年計提的折舊骯費用。耙（十愛二哀）在建工程胺在建工程期末賬扒面余額最大的前翱10項

24、白：扮工程 名稱絆預算數(shù)奧工程投入占預算扮比例邦年胺初稗余靶額笆本年增加俺本年減少愛年末余額哀資金來源拌利息資本化金額氨減值準備胺利息資本化金額昂轉增固定資產(chǎn)斑利息資本化金額矮減值準備靶合哀計傲:鞍其中:1扒2傲10背（十阿三壩）無形資產(chǎn)壩項氨 目盎年初賬面余額捌本期增加額爸本年減少額礙期末賬面余額擺一、原價合計斑1 奧暗二、累計攤銷合辦計壩1背傲三、減值準備合按計氨1凹骯四、賬面價值合矮計扳1八胺注：計入當期損礙益和確認為無形拌資產(chǎn)的研究開發(fā)扒支出金額需單獨埃說明。礙（十啊四邦）商譽的形成來耙源、賬面價值的傲增減變動情況伴（十吧五白）長期待攤費用頒。跋愛 耙長期待攤費用期搬末余額最大的前半1

25、0項：凹種 類隘原始成本拌年初皚余額按本年增加癌本年減少爸年末余額耙剩余攤銷年限氨其中：本年攤銷吧合 計捌其捌中白：1.安2.半凹.骯10.瓣（十扒六班）遞延所得稅資八產(chǎn)把1、已確認的遞吧延所得稅資產(chǎn)隘及可抵扣暫時性斑差異伴項 目敖期末余額叭年初余額熬遞延所得稅資產(chǎn)半可抵扣暫時性差霸異辦遞延所得稅資產(chǎn)昂可抵扣暫時性差霸異八4995.69擺0.00氨合 計擺4995.69捌0.00芭2、瓣未確認遞延所得芭稅資產(chǎn)的可抵扣盎暫時性差異、可胺抵扣虧損等的金半額（存在到期日翱，還應披露到期扳日）案。澳（十胺七八）所有權受到限擺制芭的資產(chǎn)罷所有權受到限制扮的資產(chǎn)板年初賬面價值頒本年增加額澳本年減少額按期末

26、賬面價值懊一、用于擔保的巴資產(chǎn)哎1挨懊二、其他原因造氨成所有權受到限礙制的資產(chǎn)拔1礙笆合 計疤注：資產(chǎn)所有權半受到限制的原因昂應詳細說明。稗（十癌八捌）俺其他非流動資產(chǎn)捌。隘應分捌類捌列示其他霸非流動資產(chǎn)罷的金額、增減變澳動情況。絆（藹十九巴）八短期借款阿借款類別暗期末賬唉面余額挨年初賬面余額氨信用借款半保證借款昂抵押借款愛質(zhì)押借款柏合 計昂（二十班）拜應付票據(jù)俺類別艾期末賬面余額暗年初賬面余額伴銀行承兌匯票巴商業(yè)承兌匯票辦合 計耙（二十一）應付艾賬款奧賬 齡捌期末賬面余額挨年初賬面余額班金額搬比例（%）把金額熬比例（%）白1年以內(nèi)（含1扮年）扒3482806佰2.12芭1117200骯.00

27、懊1-2年（含2安年）熬1117200吧.00班2-3年（含3扒年）笆3年以上霸合 計白3594526半2.12半1117200岸.00跋要求：俺賬齡超過3年的吧大額應付賬款，骯應說明未償還或安未結轉的原因。皚（二十皚二捌）澳預收賬款盎賬 齡柏期末賬面余額艾年初賬面余額氨金額皚比例（%）案金額吧比例（%）皚1年以內(nèi)（含1扒年）佰1150000擺.00拜3079940襖.00拌1-2年（含2凹年）愛3079940霸.00案2-3年（含3拔年）百3年以上耙合 計辦4229940板.00擺3079940岸.00熬要求：疤賬齡超過1年的捌大額預收賬款，皚應說明未結轉的版原因。挨（半二十三）職工薪骯酬翱

28、1、應付職工薪笆酬叭。拜項 目稗年初賬面余額藹本年增加額挨本年支付額案期末賬面余額稗一、工資、獎金斑、扒津貼和補貼頒0.00拌536925.捌22爸536925.安22跋0.00澳二、職工福利費絆0.00扳717.00熬717.00扒0.00柏三、社會保險費癌1859.64把0.00艾0.00扮0.00捌 其中：板1醫(yī)療保險費疤 翱 2基本熬養(yǎng)老保險費版 敗 3年金捌繳費（補充養(yǎng)老昂保險）笆 盎 4失業(yè)扒保險費斑 澳 5工傷襖保險費耙 半 6生育按保險費板四、伴住房公積金啊0.00叭39583.0奧0頒39583.0邦0敗0.00扒五、工會經(jīng)費和班職工教育經(jīng)費芭0.00拔4610.00耙461

29、0.00礙0.00俺六、非貨幣性福耙利搬七、辭退福利及愛內(nèi)退補償安其中：（1）因襖解除勞動關系給癌予的補償?shù)K 背 （2）預計八內(nèi)退人員支出凹八、其他暗其中：以現(xiàn)金結鞍算的股份支付瓣合 計拔1859.64拔674翱493.80敗672634.俺16扒0.00翱2、岸說明企業(yè)本年為板職工提供的各項班非貨幣性福利形胺式、金額及計算百依據(jù)。盎3、昂辭退福利（具體隘包括解除勞動關藹系補償義務、內(nèi)扒退職工內(nèi)退期間拜補償義務等內(nèi)容敗）是否折現(xiàn)，并凹說明折現(xiàn)率的確拌定方法。笆（二十俺四百）愛應交稅費白項 目岸年初賬面余額扮本年應交懊本年已交邦期末賬面余額襖增值稅班-277970八.37背3453886笆3.2

30、4骯3556788胺2.67隘-130698頒9.80扮消費稅愛營業(yè)稅岸資源稅絆企業(yè)所得稅八14699.6艾6熬263036.襖70般57734.6版9案220001.哀67百城市維護建設稅瓣房產(chǎn)稅愛土地使用稅奧個人所得稅俺-2424.2拌8搬2599.10矮154.37芭20.45敖教育費附加盎其他稅費擺4659.25扳5927.3板10586.5百5奧合 計啊-261035阿.74埃3577255板1.86哀3658789盎7.25傲-107638埃1.13邦（二十五）其他昂應付款癌賬 齡把期末賬面余額皚年初賬面余額安金額哀比例（%）昂金額襖比例（%）凹1年以內(nèi)（含1挨年）爸1777爸77

31、19.50耙1261438靶.62哀1-2年（含2皚年）叭1256161哎.86百2-3年（含3擺年）八3年以上扳合 計矮1903388八1.36罷1261438奧.62埃要求：班（1）賬齡超過隘3年的大額其它背應付款，應說明百未償還或未結轉熬的原因，如在資跋產(chǎn)負債表日后已巴償還的，應當予拔以說明。伴 （2?。τ趩雾椊痤~斑較大的其它應付案款，也應說明其擺性質(zhì)或內(nèi)容。鞍（二十絆六霸）叭一年內(nèi)到期的非瓣流動負債邦項 目敖期末賬面余額板年初賬面余額挨一年內(nèi)到期的長邦期借款辦其中：信用借款扮 壩保證借款骯 抵拜押借款艾 質(zhì)案押借款哎一年內(nèi)到期的應跋付債券案一年內(nèi)辦到期的長期應付艾款艾一年內(nèi)到期的其翱

32、他長期負債挨合 計昂（二十盎七藹）疤其他流動負債岸項 目斑期末賬面余額伴年初賬面余額伴1.搬八合 計安(二十胺八絆)襖長期借款把借款類別敖期末賬面余額叭年初賬面余額跋信用借款巴保證借款捌抵押借款罷質(zhì)押借款疤合 計鞍擔保借款應披露邦擔保人等情況；班涉及關聯(lián)方提供俺擔保的，還應當艾說明與本公司的挨關聯(lián)關系。矮到期未償還的長傲期借款。癌貸款單位辦金額笆逾期時間唉年利率（%）案資金用途擺未償還原因埃預計償還時間額八要求：在期后事百項中反映報表日襖后是否已償還，疤若已到期的長期扒借款獲得展期，安應說明展期條件擺、新的到期日。鞍（挨二十九擺）應付債券柏項 目板年初賬面余額斑本年增加額斑本年減少額伴期末賬面

33、余額拌1 罷巴合 計襖（奧三十昂）長期應付款拔項 目笆期末賬面價值礙年初賬面價值邦1翱襖合 計唉（罷三十一襖）專項應付款頒專項應付款期末稗余額最大的前5昂項岸：隘項 目澳年初余額辦本年增加額礙本年減少額吧期末余額凹合 計岸其中：1.隘 2襖.敗3.扳4.捌5.隘（按三十二）預計負俺債凹說明因存在擔保跋、商業(yè)承兌票據(jù)昂貼現(xiàn)、未決訴訟伴、產(chǎn)品質(zhì)量保證斑、虧損合同、重罷組義務等事項確矮認為預計負債的拜年初、期末余額奧及增減變動情況襖。礙（三十岸三氨）稗遞延所得稅負債扳遞延所得稅負債班及對應的應納稅傲暫時性差異。挨項 目半期末賬面余額鞍年初賬面余額俺遞延所得稅負奧債奧應納稅暫時性差哀異啊遞延所得稅負債

34、伴應納稅暫時性差巴異矮合 計氨（三十岸四把）跋其他非流動負債矮項 目拌期末賬面余額壩年初賬面余額半合 計疤提示：奧“霸其他非流動負債笆”愛中僅包括捌“霸遞延收益扳”板的，建議按如下霸格式進行披露：皚企業(yè)應當在附注埃中披露與政府補扒助有關的下列信扮息：耙政府補助的種類矮及金額。板計入當期損益的跋政府補助金額。板本期返還的政府藹補助金額及原因瓣。鞍（三十耙五唉）擺實收資本斑投資者名稱哎年初賬伴面余額傲本年增加扒本年減少胺期末賬面余額礙投資金額瓣所占比例（%）吧投資金額拌所占比例（%）拔（%）斑合 計敗5000000熬.00骯100%白0.00挨0.00懊5000000絆.00頒100%熬山西晉神能

35、源有擺限公司胺2450000礙.00哀49%巴0.00熬0.00暗2450000般.00骯49%板山西省煤炭運銷暗集團有限公司搬公司捌2550000襖.00扒51%藹0.00凹0.00鞍2550000盎.00扮51%岸如果報告期內(nèi)有半出資或增資行為笆的，應披露執(zhí)行板驗資的會計師事拌務所名稱和驗資翱報告文號。?。ò钊O十六耙）資本公積阿項 目爸年初賬面余額頒本年增加盎本年減少胺期末賬面余額按1.資本（股本哎）溢價俺2.其他資本公暗積愛（1）被投資單皚位其他權益變動稗（2）未行權的捌股份支付?。?）可供出售奧金融資產(chǎn)公允價安值變動瓣（4）投資性房昂地產(chǎn)轉換公允價拜值變動差異昂（5）現(xiàn)金流量拌套期利

36、得或損失敗（6）境外經(jīng)營鞍凈投資套期利得罷或損失邦（7）與計入所瓣有者權益項目相霸關的所得稅影響胺（8）其他巴3.原制度資本搬公積轉入耙合 柏計版逐項說明資本公斑積增加、減少需愛要原因、依據(jù)以爸及涉及的金額；翱如果存在資本公耙積中由國家獨享鞍資本公積扒的部分，應當說半明具體內(nèi)容及數(shù)巴額。岸（三十唉七按）擺專項儲備艾對年度內(nèi)各級企爸業(yè)實際計提的專百項儲備額及增減按變動情況進行逐愛項披露。斑（三十伴八盎）盈余公積俺項 目絆年初賬面余額百本年增加柏本年減少案期末賬面余額辦法定盈余公積金班2140.46藹66033.9叭9拔0.00安68194.4埃5霸任意盈余公積金稗儲備基金哀企業(yè)發(fā)展基金隘利潤歸還

37、投資哎其他擺合 計阿2凹140.46案66033.9傲9巴0.00扒68194.4凹5罷逐項說明盈余公暗積增加、減少需哀要原因、依據(jù)及芭數(shù)氨額。胺（扒三十九藹）未分配利潤爸項 皚目敖本期金額唉上期金額絆本年年初余額罷19264.1懊4翱本年增加額俺其中：本年凈利八潤轉入吧701275.搬80班 芭 其他調(diào)整因百素笆本年減少額佰 其中：本稗年提取盈余公積奧數(shù)絆66053.9壩9般 板 本年提取一癌般風險準備哀 安 本年分配現(xiàn)斑金股利數(shù)安60000安 爸 轉增資本傲 半 其他減少敖本年期末余額氨594485.安95吧（四十）營業(yè)收岸入澳項 岸目懊本期發(fā)生額艾上期發(fā)生額矮收入敖成本扳收入癌成本岸1主

38、營業(yè)務小疤計凹2其他業(yè)務小爸計岸合 計爸此外，還應皚分項披露建造合白同當期確認收入巴金額最大的前盎10哎項。芭如果企業(yè)建造合佰同發(fā)生預計損失岸，企業(yè)應當披露巴建造合同當期預鞍計損失的原因和佰金額，同時按下骯列格式披露：叭合八同項目邦總金額吧累計已發(fā)生成本百累計已確認毛利扳 邦已辦理結算的價吧款金額搬固定造價合同吧1岸敗合 計敖成本加成合同澳1百昂合 計凹（四十跋一般）艾資產(chǎn)減值損失案項 目傲本期發(fā)生額艾上年發(fā)生額叭一、壞賬損失八19982.7按6背二、存貨跌價損哀失靶三、可供出售金耙融資產(chǎn)減值損失矮四、持有至到期胺投資減值損失昂五、長期股權投啊資減值損失藹六、投資性房地拔產(chǎn)減值損失搬七、固定資

39、產(chǎn)減版值損失隘八、工程物資減爸值損失奧九、在建工程減俺值損失霸十、生產(chǎn)性生物拔資產(chǎn)減值損失俺十一、油氣資產(chǎn)柏減值損失瓣十二、無形資產(chǎn)芭減值損失襖十三、商譽減值礙損失拌十四、其他減值稗損失藹合 計按19982.7稗6疤（四十二）公允白價值變動收益笆產(chǎn)生公允價值變板動收益的來源般本期發(fā)生額埃上期發(fā)生額傲一、交易性金融啊入資產(chǎn)版二、交易性金融背入負債懊三、投資性房地安產(chǎn)邦四、金融衍生工翱具叭五、其他瓣合 計霸（四十搬三辦）投資收益礙類 別板本期發(fā)生額疤上期發(fā)生額笆交易性金稗融資產(chǎn)板持有至到期投資皚收益叭可供出售金融資扳產(chǎn)收益啊長期股權投資收班益般其中：權益法核艾算確認的投資收唉益熬 成扳本法核算單位

40、分俺回的股利或利潤安 股啊權轉讓收益百交易性金融負債唉收益跋委托貸款收益埃其他投資收益稗合 計埃1.說明是否存擺在投資收益匯回拜的重大限制情況般。鞍2.按照權益法氨核算的長期股權把投資，吧說明不爸直接以被投資單疤位的賬面凈損益擺計算確認投資損熬益的事實及原因癌。扒（四十柏四擺）營業(yè)外收入罷項 目拜本期發(fā)生額俺上期發(fā)生額敖非流動資疤產(chǎn)處置利得昂其中：固定資產(chǎn)安處置利得背 絆 無形資產(chǎn)處置按利得笆在建工程處置利背得俺其他跋非貨幣性資產(chǎn)交矮換利得爸債務重組利得熬政府補助埃盤盈利得埃受贈利得挨違約賠償收入阿其他利得瓣合 計埃政府補助利得應礙單獨披露。岸項 目礙金 額霸來源和翱依據(jù)哎相關批準熬文件敗批準

41、機關奧文件時效安本年數(shù)巴上年數(shù)矮（四十傲五敖）營業(yè)外支出般項 目拜本期發(fā)生額癌上期發(fā)生額頒非流動資敗產(chǎn)處置損失芭其中：固定資產(chǎn)昂處置損失拜 扒 無形資產(chǎn)處置胺損失艾在建工程處置損癌失般其他靶非貨幣性資產(chǎn)交柏換損失俺債務重組損失奧捐贈支出柏10000.0八0爸非常損失巴盤虧損失拜資產(chǎn)報廢、毀損背損失擺罰款支出哀35330.5叭0扮2379.63礙返還的政府補助邦支出半預計擔保損失疤賠償金、違約金叭及罰款支出稗其他支出懊合 計芭35330.5白0扳12379.6阿3捌（四十吧六凹）所得稅費用拜1、所得稅費用唉（收益）的組成傲，包括瓣當期所得稅、遞背延所得稅；昂2、所得稅費用擺（收益）與會計斑利潤的

42、關系。叭（四十襖七柏）其他綜合收益巴其他綜合收益各唉項目本期、上期辦金額，及其所得斑稅影響；扮說明原計入其他霸綜合收益、當期啊轉入損益的金額半。暗（四十藹八拜）借款費用版1、當期資本化癌的借款費用金額辦；跋2、當期用于計吧算確定借款費用八資本化金額的資板本化率。（四十九）租賃暗1、融資租賃扒（吧出租人襖）。扳剩余租賃期哎最低租賃收款額敗1年以內(nèi)（含1拔年）暗1年以上2年以疤內(nèi)（含2年）藹2年以上3年以扳內(nèi)（含3年）骯3年以上辦合 計愛應當說明未實現(xiàn)挨融資收益的暗金額。版2、經(jīng)營租賃稗（霸出租人辦）扳經(jīng)營租賃租出資斑產(chǎn)類別辦期末賬面余額氨年初賬面余額百1.房屋建筑物八2.土地使用權背3.機器設備

43、般4.運輸工具啊翱合 計斑3、融資租賃叭(案承租人稗)暗剩余租賃期拜最低租賃付款額扒1年以內(nèi)（含1奧年）八1年以上2年以藹內(nèi)（含2年）巴2年以上3年以暗內(nèi)（含3年）熬3年以上傲合 計襖應當說明未確認奧融資費用的金額芭,各類租入固定哀資產(chǎn)的年初和期笆末原價、累計折拌舊額、減值準備俺累計金額。佰4、芭經(jīng)營租賃（承租扒人）。啊剩余租賃期矮最低租賃付款額跋1年以內(nèi)（含1安年）壩1年以上2年以百內(nèi)（含2年）搬2年以上3年以癌內(nèi)（含3年）澳3年以上叭合 計案5、披露各售后邦租回交易以及售擺后租回合同的重凹要條款。拌（五十）終止經(jīng)隘營拌項 目翱本期發(fā)生額稗上期發(fā)生額隘一、終止經(jīng)營收半入背減：終止經(jīng)營費盎用扳

44、二、終止經(jīng)營利胺潤總額懊減：終止經(jīng)營所俺得稅費用芭三、終止經(jīng)營凈頒利潤扮（五十骯一擺）氨現(xiàn)金流量表相關暗事項說明邦1.企業(yè)襖應當采用間接法埃，按以下格式披白露凈利潤調(diào)節(jié)為八經(jīng)營活動現(xiàn)金流啊量的信息：壩項 目哎本期拔金額耙上期金額阿1.將凈利潤調(diào)耙節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)哀金流量：背 凈利潤敗 加：資產(chǎn)減暗值準備熬 固靶定資產(chǎn)折舊、油罷氣資產(chǎn)折耗、生半產(chǎn)性生物資產(chǎn)折拌舊哀 無扒形資產(chǎn)攤銷隘 長懊期待攤費用攤銷擺 處邦置固定資產(chǎn)、無八形資產(chǎn)和其他長斑期資產(chǎn)的損失（骯收益扒以背“板一捌”叭號填列翱）阿 固阿定資產(chǎn)報廢損失罷（收益啊以拔“罷一礙”絆號填列矮）擺 公笆允價值變動損失?。ㄊ找姘嬉詨巍皦我话伞眾W號填列

45、鞍）礙 財絆務費用（收益芭以暗“斑一敗”斑號填列耙）把 投笆資損失?。ㄊ找姘且园狻鞍抟话卑ヌ柼盍邪伲W 遞哎延所得稅資產(chǎn)減扳少敖（增加以阿“背一斑”瓣號填列）斑遞延所得稅負債捌增藹加俺（減少以般“邦一絆”背號填列）白 存百貨的減少盎（增加以邦“隘一拌”唉號填列）半 經(jīng)敖營性應收項目的俺減少板（增加以把“案一奧”柏號填列）暗 經(jīng)柏營性應付項目的笆增加安（減少以半“阿一癌”叭號填列）白 其絆他叭 經(jīng)岸營活動產(chǎn)生的現(xiàn)熬金流量凈額捌2.不涉及現(xiàn)金昂收支的重大投資邦和籌資活動：罷 債瓣務轉為資本拔 一拜年內(nèi)到期的可轉背換公司債券胺 疤 融資扳租入固定資產(chǎn)案3.現(xiàn)金及現(xiàn)金皚等價物凈增加情安況：唉 現(xiàn)靶金

46、的期末余額隘 減隘：現(xiàn)金的期初余氨額扒 加埃：現(xiàn)金等價物的耙期末余額隘 減安：現(xiàn)金等價物的擺期初余額敖 現(xiàn)暗金及現(xiàn)金等價物暗凈增加額拜2.扳企業(yè)應當按下列背格式披露當期取啊得或處置子公司板及其他營業(yè)單位敖的有關信息:壩項 目安本期金額懊一、取得子公司絆及其他營業(yè)單位案的有關信息：癌 1.取得百子公司及其他營鞍業(yè)單位的價格按 2.取得氨子公司及其他營爸業(yè)單位的現(xiàn)金搬和現(xiàn)金等價物巴 減：子公爸司及其他營業(yè)單敖位持有的現(xiàn)金和跋現(xiàn)金等價物癌 3.取得安子公司及其他營藹業(yè)百單位支付的現(xiàn)金佰凈額敗 4.取得鞍子公司的凈資產(chǎn)隘 流動叭資產(chǎn)芭 非流壩動資產(chǎn)跋 流動叭負債敗 非流按動負債傲二、處置子公司擺及其他

47、營業(yè)單位襖的有關信息：按 1.處靶置子公司及其他瓣營業(yè)單位的價格叭 2.處拔置子公司及其他拌營業(yè)單位收到的斑現(xiàn)金和現(xiàn)金等價骯物半 減：子邦公司及其他營業(yè)八單位持有的現(xiàn)金按和現(xiàn)金等價物扒 3.處礙置子公司及其他班營爸業(yè)單位收到的現(xiàn)埃金凈額埃 4.處艾置子公司的凈資捌產(chǎn)澳 流動暗資產(chǎn)班 非流芭動資產(chǎn)班 流動稗負債安 非流擺動負債澳3盎企業(yè)應當按下列邦格式披露現(xiàn)金和版現(xiàn)金等價物的有愛關信息:吧項 目巴本期金額伴上期金額搬一、現(xiàn)金隘 其中：吧庫存現(xiàn)金奧 昂 可隨時用唉于支付的銀行存奧款靶 霸 可隨時用安于支付的其他貨瓣幣資金半二、現(xiàn)金等價物按 其中：吧三個月內(nèi)到期的安債券投資斑三、期末現(xiàn)金及把現(xiàn)金等價物余額暗 其中：胺母公司或集團內(nèi)拜子公司使用受限奧制的現(xiàn)金和現(xiàn)金白等價物埃八阿、資產(chǎn)負債表日背后礙非調(diào)整哎事項巴披露巴每耙項重要的資產(chǎn)負版?zhèn)砣蘸蠓钦{(diào)整捌事項的性質(zhì)、內(nèi)霸容，及其對財務鞍狀況和經(jīng)營成果骯的影響。無法做伴出估計的，應當吧說明原因。般資產(chǎn)負債表日后熬非調(diào)整事項要包俺括資產(chǎn)負債日后扮發(fā)生的以下事項鞍