現(xiàn)金管理系統(tǒng)培訓教材

1、 HYPERLINK 板更多企業(yè)學院：頒 按中小企業(yè)管理芭全能版般183套講座+氨89700襖份翱資料班總經理、高層澳管理矮49套講座+1把6388埃份擺資料矮中層管理學院佰案46套講座+6岸020邦份拜資料扳胺國學智慧、易懊經懊46套講座背人力資源學院埃敗56套講座+2啊7123斑份癌資料跋各階段員工培傲訓學院藹77套講座+ 罷324罷份敗資料岸員工管理企業(yè)搬學院拔67套講座+ 柏8720捌份百資料拔工廠生產管理霸學院傲52套講座+ 昂13920礙份半資料百財務管理學院傲叭53套講座+ 柏17945挨份懊資料啊拔銷售經理學院傲胺56套講座+ 翱14350氨份埃資料扳銷售人員培訓奧學院岸72套

2、講座+ 艾4879翱份白資料癌 懊 按 隘現(xiàn)金管理系統(tǒng)(挨F4)伴本系統(tǒng)是般K/3懊系統(tǒng)的組成部分隘之一，同總賬系耙統(tǒng)聯(lián)合起來使用白，可單獨提供給拜出納人員使用，翱使用對象是企業(yè)百中的出納人員，八能處理企業(yè)中的岸出納業(yè)務。扮第一章：現(xiàn)金管艾理系統(tǒng)初始化(哀F4-1)背 初始設百置是處理啟用本阿系統(tǒng)時的一些初埃始數(shù)據(jù)和系統(tǒng)設搬置，包括單位的敖銀行日記賬、現(xiàn)骯金日記賬的初始挨余額的引入，銀扒行未達賬、企業(yè)疤未達賬初始數(shù)據(jù)佰的錄入，余額調爸節(jié)表的初始設置絆。本章的目的疤當完成本章的學盎習之后，您將能氨夠做以下事情：皚掌握現(xiàn)金管理系佰統(tǒng)初始化的主要霸工作白掌握現(xiàn)金管理系案統(tǒng)初始化流程班掌握現(xiàn)金管理系昂

3、統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入癌的操作扒掌握初柏始捌余額調節(jié)表的制阿作現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化流程圖錄入銀行未達賬錄入企業(yè)未達賬引入會計科目和科目余額設置初始余額調節(jié)表結束初始設置襖 罷 擺 霸 皚現(xiàn)金管理系統(tǒng)初氨始化工作流程圖骯系統(tǒng)初始化（F俺4-1-1班）一引入會計科目及科目余額：跋案例：海天公司挨從胺2003年3月熬1日百開始啟用現(xiàn)金管艾理系統(tǒng)，從總賬扳中看到現(xiàn)金的期凹初余額為374阿00元，銀行存笆款下有三個銀行瓣：工商銀行銀行敖賬號12445頒6，人民幣，期氨初余額為923頒800元，銀行邦對賬單期初余額隘為913800隘；建設銀行賬號扮111111，頒美元，期初余額奧為35000美柏元，銀行對賬單挨期初

4、余額為34熬500美元；中白國銀行賬號78擺9456，港幣伴，期初余額為1班50000港幣襖，銀行對賬單期拜初余額為150耙000港幣。哀在尚未進行初始骯化工作的賬套中阿選擇拜“邦初始數(shù)據(jù)錄入哎”佰菜單，系統(tǒng)進入癌初始化狀態(tài)。在翱初始設置窗口的板菜單欄上單擊辦“鞍編輯搬”佰菜單，在彈出的捌菜單條上單擊伴“骯從總賬引入科目壩”胺選項。系統(tǒng)將從拜總賬系統(tǒng)中導入絆設置好的科目。奧此時還需給引入耙的銀行科目添上翱相應的拜“扒銀行名稱柏”邦與阿“俺銀行賬號皚”襖。擺注意：從總賬引捌入的科目屬性必懊須是敖“岸科目設置鞍”愛中的現(xiàn)金科目或罷銀行科目，否則敗科目將不被引入阿，并且，只引入藹總賬中的明細科啊目。

5、翱初始化窗口編輯俺菜單選項中單擊疤“拌從總賬引入余額班”扳選項，系統(tǒng)會彈鞍出過濾框讓用戶唉選擇引入期間，按然后系統(tǒng)將從總疤賬中導入有關科叭目余額。澳現(xiàn)金科目只要引芭入總賬科目余額岸即可。上圖中有佰“霸借方金額版”暗和霸“絆貸方金額盎”昂，只有在熬“啊現(xiàn)金管理系統(tǒng)吧”霸啟用非第一期時俺，系統(tǒng)引入總賬伴科目余額時會將頒本年借方發(fā)生額俺和本年貸方發(fā)生澳額一同引入。二初始銀行、企業(yè)未達賬錄入：叭銀行科目除引入疤總賬科目余額外版，還必須手工錄艾入銀行對賬單期扒初余額到相應的拜位置。拜案例：從上一個八案例可以看出銀襖行對賬單和企業(yè)氨實際賬務有一定瓣的差異，現(xiàn)知道斑期初銀行調節(jié)表背為：拔工商銀行（人民擺幣）

6、奧企業(yè)賬務余額：般923800元耙 絆 暗 銀行對賬搬單余額：913笆800元跋 愛 企業(yè)已收銀傲行未收：100皚00元（加）哀調整后余額：9壩23800元 哎 隘 骯 調整后班余額：9238跋00元把建設銀行（美元稗）：擺企業(yè)賬務余額：霸35000元 佰 敖 邦 銀行對賬單哀余額：3450辦0元爸銀行已收企業(yè)未瓣收：0 氨 班 伴 企業(yè)已收銀行礙未收：500元唉（加）按單擊初始化菜單捌“扳編輯翱“岸選項中的敖“拔銀行未達賬胺”愛選項，將會彈出按會計科目、幣別凹（根據(jù)案例先選巴擇工商銀行和人盎民幣），選擇完辦畢后，在該界面藹工具欄上用鼠標罷單擊熬“熬新增扒“半按鈕，將彈出新凹增界面，錄入企藹業(yè)

7、已收銀行未收邦10000元，俺除扮“般日期懊”把、癌“邦結算方式芭”敗、礙“敗結算號捌”隘和拌“絆金額柏”擺外翱“盎摘要靶”扳可以根據(jù)用戶真案實的業(yè)務填寫，扒接著將其他銀行般未達賬錄入完畢敖：傲注意：用戶在錄笆入時要特別關注哎，俺“跋企業(yè)已收銀行未盎收按”懊錄入的是邦“扒借方金額頒”唉，跋“啊企業(yè)已付銀行未伴付哎”搬錄入的是安“凹貸方金額愛”啊，千萬不能混淆昂。氨用戶千萬不能忘傲記還有建設銀行跋的銀行未達賬。三初始余額調節(jié)表：岸單擊初始化菜單邦“昂編輯埃“唉選項中的般“礙余額調節(jié)表阿”昂選項，用戶選擇半銀行。系統(tǒng)將根埃據(jù)用戶從總賬引版入的現(xiàn)金日記賬叭，銀行日記賬或襖用戶自己輸入的叭初始數(shù)據(jù)及輸

8、入拔的銀行未達賬，哀企業(yè)未達賬的有挨關資料，生成期扳初的銀行余額調班節(jié)表。四平衡余額表： 擺單擊傲“靶余額平衡檢查班”瓣選項后，將對余癌額表的平衡關系矮進行檢查。若有案不平衡的賬戶，白系統(tǒng)將會提示不翱平衡的科目。五結束初始化啟用系統(tǒng)：背 當所有傲的初始數(shù)據(jù)均錄矮入，并且確認正敗確后，即可結束傲初始化，啟用系拌統(tǒng)。辦單擊靶“凹結束初始化罷”哀選項后，將啟用懊系統(tǒng)，注意要錄般入正確的啟用期阿間。矮注意：啟用系統(tǒng)靶后，若發(fā)現(xiàn)初始哀化錯誤，在當期扒可用背“翱反初始化奧”昂回到初始化狀態(tài)瓣，修改初始數(shù)據(jù)叭。八第二章：現(xiàn)金管癌理系統(tǒng)應用操作搬（F4-2）矮 本章主礙要講述了現(xiàn)金管皚理系統(tǒng)的參數(shù)設班置和現(xiàn)金

9、處理、柏銀行存款管理和壩票據(jù)管理等現(xiàn)金絆管理業(yè)務的操作拌，本章的目的扮當完成本章的學巴習之后，您將能笆夠做以下事情：挨掌握現(xiàn)金管理系頒統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)設佰置扮掌握現(xiàn)金管理系鞍統(tǒng)的操作流程靶了解現(xiàn)金管理系扮統(tǒng)的具體操作現(xiàn)金管理系統(tǒng)操作流程圖現(xiàn)金處理資金報表期末結賬銀行存款管理系統(tǒng)參數(shù)設置票據(jù)管理皚現(xiàn)金管理系統(tǒng)操挨作流程圖把第一節(jié)：系統(tǒng)參隘數(shù)設置（F壩4-2-1盎）搬 本節(jié)俺主要講述了現(xiàn)金奧管理系統(tǒng)參數(shù)的氨含義和設置的具熬體操作。扳在系統(tǒng)設置中選澳擇現(xiàn)金管理系統(tǒng)暗，雙擊板“翱系統(tǒng)參數(shù)斑”板，將彈出系統(tǒng)參癌數(shù)設置窗口，在芭該窗口上，用戶案將有關的公司名昂稱，地址，電話把，會計期間等信班息錄入即可。鞍另外

10、，在阿“稗現(xiàn)金管理八”柏窗口上，用戶若鞍選擇案“半結賬與總賬期間八同步白”奧時，總賬必須在敖現(xiàn)金管理系統(tǒng)結絆賬后方可結賬。昂第二節(jié)：現(xiàn)金處埃理（F斑4-2-2岸）扳 本章岸主要介紹現(xiàn)金部胺分的各種業(yè)務管八理，包括：現(xiàn)金哀日記賬記賬，現(xiàn)皚金盤點，現(xiàn)金對耙賬，日報表等。半其中日記賬的登捌記有三種方法：爸（白1隘）直接從總賬引搬入現(xiàn)金類憑證記罷錄，可按日或期吧間登記日記賬；壩能選擇按對方科稗目或現(xiàn)金類科目佰進行登賬；（吧2皚）通過復核記賬盎的方式逐筆或選半擇批量登記日記襖賬；（懊3拔）直接逐筆登記半日記賬，或錄入擺日期、憑證字號骯后自動取憑證摘伴要、金額等信息爸進行登記日記賬跋。翱建議：為了出納背人

11、員記賬的連續(xù)斑性、每筆業(yè)務的鞍清晰度以及與總皚賬的對賬，為了辦確保賬務的準確背性和可比性，建艾議用戶以直接逐按筆錄入每筆發(fā)生頒的業(yè)務最好。直奧接從總賬引入和按從復核記賬方式吧登記日記賬的方八法雖然快捷，但跋失去了現(xiàn)金管理岸的意義。故本章哎不講復核登賬方敗式和直接從總賬唉引入的方式?，F(xiàn)金日記賬：拌現(xiàn)金日記賬最好笆是將每筆業(yè)務分邦開記錄，因為總捌賬中有時一張憑八證包括了好幾筆懊業(yè)務的數(shù)據(jù)。在昂主窗口選取襖“奧現(xiàn)金背”癌功能子模塊，雙鞍擊捌“芭現(xiàn)金日記賬凹”暗進入現(xiàn)金日記賬癌界面。在該界面藹的礙“埃編輯板”耙菜單中單擊白“邦新增鞍”伴選項，則進入新壩增現(xiàn)金日記賬界頒面，根據(jù)業(yè)務分邦筆記錄（案例可靶以

12、根據(jù)總賬中數(shù)爸據(jù)）：柏 發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)扮務，選定不同的阿日期和科目分別哀錄入（有幾個日扳期和幾個科目都疤要分開記錄），把如果是增加則將扳數(shù)據(jù)錄入到疤“襖借方金額凹”傲中，反之則錄入扮到皚“俺貸方金額跋”扮中。其他選項根八據(jù)實際情況錄入案。愛注意：用戶也可啊以選擇百“翱編輯鞍”笆菜單中拔“愛從總賬中引入現(xiàn)白金日記賬胺”班的功能，忌兩項骯混合使用，這樣擺，可能會使你的敗對賬復雜化：現(xiàn)金盤點單：把現(xiàn)金盤點單是用佰來管理實際現(xiàn)金邦金額與賬面數(shù)是隘否符合的。選取稗“胺現(xiàn)金跋”笆功能子模塊，單凹擊叭“般現(xiàn)金盤點單搬”愛，進入現(xiàn)金盤點疤界面，假設現(xiàn)在斑是2003年3藹月31日，保險哎箱中有現(xiàn)金10澳0元30張

13、，與愛賬面金額相符。版單擊八“岸新增扒”巴，系統(tǒng)彈出一個百對話框：阿用戶可在其上選捌擇要盤點的科目搬幣別、日期，用盎戶將有關現(xiàn)金的邦盤點結果錄入之扮后單擊罷“疤保存爸”絆按鈕即可。輸入氨盤點結果時按表敖上的設置輸入。吧在該表上只用輸哎入數(shù)量，小計金拌額將自動生成?，F(xiàn)金對賬：案制作完畢后彈出笆盤點信息界面：埃 現(xiàn)金對佰賬模塊中系統(tǒng)自敖動將出納賬與日吧記賬當期現(xiàn)金發(fā)擺生額，現(xiàn)金余額啊進行核對，并生鞍成對賬表。查詢罷現(xiàn)金對賬結果。頒 選擇哀“霸現(xiàn)金搬”壩功能子模塊，雙霸擊敗“跋現(xiàn)金對賬八”翱，系統(tǒng)彈出百“矮現(xiàn)金對賬板”般界面。吧選擇科目、期間捌，確定后生成敗“拔現(xiàn)金對賬表挨”八。 正確的結果礙是現(xiàn)金

14、管理系統(tǒng)頒、賬務系統(tǒng)完全伴一致。若兩者余吧額或發(fā)生額有差背異，就需要核對藹明細賬，查明差礙異的原因?，F(xiàn)金日報表：啊 選取佰“扮現(xiàn)金?！卑峁δ茏幽K，雙安擊版“氨現(xiàn)金日報表般”礙，系統(tǒng)會彈出輸跋入查詢條件選項襖框，用戶在對話敖框上輸入要查詢岸的現(xiàn)金日報表的扳有關條件（如日疤期等）后，將彈癌出現(xiàn)金日報表，敖該表是根據(jù)用戶盎錄入的現(xiàn)金日記拜賬自動生成的。柏日記賬對相同的翱幣別進行小計。版并且可以引出成擺其它格式的報表斑。骯第三節(jié)：銀行存版款管理（F扮4-2-3澳）胺 本章挨主要介紹銀行部芭分的各種業(yè)務管版理，包括：銀行暗日記賬記賬，銀翱行對賬單，銀行矮存款對賬，余額扳調節(jié)表，日報表敗等。其中日記賬柏

15、的登記，有三種暗方法：（版1敖）直接從總賬引氨入現(xiàn)金類憑證記熬錄，可按日或期巴間登記日記賬；芭能選擇按對方科巴目或現(xiàn)金類科目按進行登賬；（礙2巴）通過復核記賬哎的方式逐筆或選扒擇批量登記日記敗賬；（扮3藹）直接逐筆登記按日記賬，或錄入稗日期、憑證字號阿自動取憑證摘要班、金額等信息進阿行登記日記賬。伴銀行對賬單可以絆逐筆登記，也可疤以從外部直接進搬入文檔。半建議：為了出納骯人員記賬的連續(xù)奧性、每筆業(yè)務的版清晰度以及與總拜賬的對賬，為了拔確保賬務的準確盎性和可比性，建邦議用戶以直接逐昂筆錄入每筆發(fā)生芭的業(yè)務最好。直邦接從總賬引入和皚從復核記賬方式跋登記日記賬的方翱法雖然快捷，但巴失去了銀行存款跋管

16、理的意義。故盎本章不講復核登凹賬方式和直接從板總賬引入的方式背。銀行存款日記賬：熬銀行存款日記賬耙最好是將每筆業(yè)巴務分開記錄，因叭為總賬中有時一稗張憑證包括了好熬幾筆業(yè)務的數(shù)據(jù)斑。在主窗口選取扮“岸銀行存款耙”背功能子模塊，單背擊板“安銀行存款日記賬扮”案進入銀行存款日巴記賬界面。在該拜界面的澳“胺編輯啊”板菜單中單擊板“壩新增隘”哎選項，則進入新昂增銀行存款日記罷賬界面，根據(jù)業(yè)皚務分筆記錄（案鞍例可以根據(jù)總賬靶中數(shù)據(jù)）：岸發(fā)生的銀行業(yè)務拜，選定不同的日氨期和科目分別錄版入（有幾個日期隘和幾個科目都要邦分開記錄），如安果是增加則將數(shù)擺據(jù)錄入到佰“翱借方金額八”啊中，反之則錄入白到拜“班貸方金額

17、爸”癌中。其他選項根礙據(jù)實際情況錄入澳。俺注意：用戶也可哀以選擇白“胺編輯辦”板菜單中氨“伴從總賬中引入銀邦行存款日記賬半”骯的功能，忌兩項巴混合使用，這樣霸，可能會使你的板對賬復雜化：拌注意：在美元賬挨戶中經常有匯兌拌損益的業(yè)務發(fā)生按，因為其不涉及把外幣的增減，而盎在新增界面只能安錄入外幣的原幣鞍金額。所以建議八用戶先在新增界敗面錄入一個增減皚額都為零的記錄盎，再到銀行存款矮日記賬中修改該疤記錄，將本位幣扒金額補上。銀行對賬單：案 此模塊板主要講述了銀行哀對賬單的錄入。柏選取白“安銀行存款懊”爸功能子模塊，雙佰擊啊“藹銀行對賬單八”挨，系統(tǒng)會進入懊“佰銀行對賬單扒”罷界面。在該界面白的工具欄

18、上用鼠按標單擊哎“搬新增巴”扮按鈕，在彈出的柏對話框上記錄的礙數(shù)量，然后單擊頒“扮保存百”敗按鈕，則進入另案一新增截面。銀佰行對賬單要根據(jù)巴銀行給出的對賬叭單一筆一筆進行把輸入。胺注意：銀行對賬霸單中的借貸方向稗與賬簿剛好相反扒，銀行存款增加稗在銀行對賬單中辦數(shù)據(jù)要錄入到貸百方金額中，反之澳減少要在借方金暗額中錄入。銀行存款對賬：巴銀行存款對賬指擺的是銀行存款日澳記賬同銀行存款辦對賬單的核對，巴為生成余額調節(jié)捌表作準備。選取骯“傲銀行存款跋”瓣功能子模塊，雙哀擊礙“熬銀行存款對賬邦”板，系統(tǒng)會彈出銀襖行存款對賬界面隘：八 靶在該表上，選定巴條件的銀行存款暗對賬單和銀行存?？钊沼涃~的所有把內容分

19、別列示在芭該表的上，下兩礙段區(qū)域。對賬形罷式可分為兩種，岸自動對賬和手工唉對賬。叭 用戶如白果要進行自動對搬賬，單擊疤“罷編輯癌”敗菜單中艾“胺自動對賬案”拜選項，并讓用戶艾選擇是百“敖按結算方式、結敗算號和金額相等稗”辦等自動對賬的方背法。系統(tǒng)會根據(jù)版我們所設定的條佰件進行勾對。擺 用戶如跋果想完全按手工搬情況下的程序對柏賬，則單擊敖“奧編輯百”隘菜單中疤“疤手工對賬搬”百選項，手工對賬般還可以解決自動稗對賬中百“藹一對多邦”叭的問題。此時，傲選擇對應的多筆安記錄，只要金額安相等，就可進行暗勾對。霸 當銀行吧對賬單中存在調岸賬或內部沖銷記癌錄時，比如：借板貸方向相同，金澳額相同，一正一捌負或

20、借貸方向相半反，金額相同的敖記錄等，可以單襖擊笆“背對賬單內部沖銷稗”班，將對賬單內部跋的記錄核銷。拔 賬務中跋對以前的憑證進擺行更正的現(xiàn)象是扒比較常見的，日挨記賬也同樣會遇案到這種情況，日半記賬內部沖銷就壩是處理這類記錄耙在日記賬中的內斑部沖銷業(yè)務。操澳作與對賬單內部拔沖銷相似。岸 如果發(fā)敖現(xiàn)記錄被錯誤的扳勾對，此時，你敖可以選擇百“芭編輯吧”壩菜單中的奧“壩已鉤對記錄列表八”拌，再按版“藹取消勾對單條或鞍全部記錄按”襖重新進行對賬。銀行存款日記賬：余額調節(jié)表：背 選取昂“胺銀行存款柏”辦功能子模塊，雙扳擊瓣“暗余額調節(jié)表胺”敗，系統(tǒng)彈出輸入胺查詢條件選項框斑，用戶在對話框辦上輸入要查詢的隘

21、余額調節(jié)表的有拌關條件（如會計拌科目、日期）單般擊確定按鈕后，哎將彈出余額調節(jié)罷表，該表是根據(jù)胺用戶錄入的銀行澳對賬結果自動生半成的：爸 選取凹“敗銀行存款辦”白功能子模塊，雙氨擊胺“傲銀行存款日報表盎”拌，系統(tǒng)會彈出輸骯入查詢條件選項胺框，用戶在對話八框上輸入要查詢稗的銀行存款日報半表的有關條件（藹如日期等）后，胺將彈出銀行存款拌日報表，該表是盎根據(jù)用戶錄入的半銀行存款日記賬半自動生成的。日俺記賬對相同的幣版別進行小計。并擺且可以引出成其鞍它格式的報表。長期未達賬：罷長期未達賬提供岸銀行日記賬以前拔期間未達記錄的絆查詢。選取拌“扳銀行存款稗”疤功能子模塊，雙按擊辦“半長期未達賬唉”矮，系統(tǒng)根據(jù)襖“扮余額調節(jié)表笆”按的數(shù)據(jù)自動生成敖。佰第四節(jié)：票據(jù)管絆理（F盎4-2-4爸）藹 本節(jié)背簡要講述了對于案企業(yè)中各類票據(jù)把的管理和操作，瓣主要內容有票據(jù)耙備查簿和支票管邦理。票據(jù)備查簿：稗 在現(xiàn)金辦管理系統(tǒng)選取拌“岸票據(jù)把”柏功能子模塊，雙啊擊唉“胺票據(jù)備查簿傲”壩，將彈出票據(jù)備昂查簿窗口。該窗吧口中將有關