某集團財務系統(tǒng)解決方案

1、拌 瓣 絆 骯 皚東風汽車公司信伴息系統(tǒng)建設方案案集團財務系統(tǒng)（暗GFM）解決方壩案提交日期： 拷貝份數(shù)：*文檔控制文檔更新記錄伴日期半更新人捌版本俺備注文檔審核記錄斑日期扒審核人敗職務啊備注文檔去向記錄襖拷貝份數(shù)凹接受人藹職務昂備注目 錄TOC o 1-5文檔控制 PAGEREF _Toc526247572 h 2文檔說明 PAGEREF _Toc526247573 h 5阿1.藹項目背景跋 PAGEREF _Toc526247574 h 案6笆2.阿財務體系管理現(xiàn)翱狀哎 PAGEREF _Toc526247575 h 敖7哀2.1奧財務體系管理現(xiàn)頒狀綜述盎 PAGEREF _Toc5262

2、47576 h 般7稗2.2扒財務管理現(xiàn)狀存稗在的主要問題擺 PAGEREF _Toc526247577 h 頒8氨2.2.1敗財務體系組織板 PAGEREF _Toc526247578 h 爸8艾2.2.2鞍財務體系流程安 PAGEREF _Toc526247579 h 拌9藹2.2.3隘應用技術手段安 PAGEREF _Toc526247580 h 擺9擺2.2.4斑財務核算俺 PAGEREF _Toc526247581 h 巴9鞍2.2.5瓣資金管理拔 PAGEREF _Toc526247582 h 背9扳2.2.6巴預算管理八 PAGEREF _Toc526247583 h 氨10版3

3、.扮財務體系需求理斑解百 PAGEREF _Toc526247584 h 扮11板3.1把財務體系總體需艾求隘 PAGEREF _Toc526247585 h 哀11斑3.1.1氨各核算主體財務翱數(shù)據(jù)的共享與安八全懊 PAGEREF _Toc526247586 h 跋11擺3.1.2盎財務系統(tǒng)與業(yè)務班系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享罷與安全伴 PAGEREF _Toc526247587 h 愛11板3.1.3凹財務對業(yè)務的實壩時監(jiān)控把 PAGEREF _Toc526247588 h 稗11矮3.1.4巴多公司、多行業(yè)胺、多組織會計般 PAGEREF _Toc526247589 h 礙11案3.1.5懊立體化、能

4、滿足鞍各部門分析需求骯的科目結構瓣 PAGEREF _Toc526247590 h 案12挨3.1.6埃財務分析功能壩 PAGEREF _Toc526247591 h 暗12敖3.2霸財務管理需求柏 PAGEREF _Toc526247592 h 吧12矮3.2.1敖總帳靶 PAGEREF _Toc526247593 h 鞍12敗3.2.2版應收管理案 PAGEREF _Toc526247594 h 阿13愛3.2.3瓣應付管理愛 PAGEREF _Toc526247595 h 扒15阿3.2.4安固定資產(chǎn)管理笆 PAGEREF _Toc526247596 h 按16澳3.2.5案現(xiàn)金管理昂

5、PAGEREF _Toc526247597 h 案16阿3.3哀采購管理需求把 PAGEREF _Toc526247598 h 矮17阿3.4霸庫存管理需求板 PAGEREF _Toc526247599 h 敖18哀4.氨總體解決方案案 PAGEREF _Toc526247600 h 拜19斑4.1暗財務集成信息系礙統(tǒng)藍圖胺 PAGEREF _Toc526247601 h 絆19核心數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc526247602 h 20核心模塊 PAGEREF _Toc526247603 h 20岸計劃與管理暗 PAGEREF _Toc526247604 h 百20決策支持 PAGEREF

6、 _Toc526247605 h 20暗4.2矮核心管理軟件產(chǎn)懊品選型建議八 PAGEREF _Toc526247606 h 暗20阿4.3奧財務管理總體解擺決方案哎 PAGEREF _Toc526247607 h 暗21俺4.3.1鞍財務核算體系的襖建立隘 PAGEREF _Toc526247608 h 敗21稗4.3.2盎日常帳務處理笆 PAGEREF _Toc526247609 h 跋23邦4.3.3頒財務計劃與預算壩 PAGEREF _Toc526247610 h 艾24鞍4.3.4頒財務資料合并辦 PAGEREF _Toc526247611 h 鞍25唉4.3.5拔財務分析俺/絆商業(yè)

7、智能熬 PAGEREF _Toc526247612 h 絆28半4.4愛資金管理總體解跋決方案隘 PAGEREF _Toc526247613 h 阿32靶4.5伴采購管理總體解搬決方案皚 PAGEREF _Toc526247614 h 拜33稗4.6爸庫存管理總體解埃決方案八 PAGEREF _Toc526247615 h 敗35半4.7澳財務體系主要擺業(yè)務流程巴 PAGEREF _Toc526247616 h 哎36疤4.7.1傲總帳壩 PAGEREF _Toc526247617 h 癌36唉4.7.2襖應付管理隘 PAGEREF _Toc526247618 h 俺37斑4.7.3芭應收管理

8、敖 PAGEREF _Toc526247619 h 皚38啊4.7.4翱固定資產(chǎn)管理藹 PAGEREF _Toc526247620 h 愛39拔4.7.5跋現(xiàn)金管理傲 PAGEREF _Toc526247621 h 壩40暗4.7.6百采購管理盎 PAGEREF _Toc526247622 h 爸42隘4.7.7瓣庫存管理罷 PAGEREF _Toc526247623 h 俺43俺4.7.8搬項目管理拌 PAGEREF _Toc526247624 h 奧44翱5.辦實施方案壩 PAGEREF _Toc526247625 h 稗45敗5.1 半實施順序埃 PAGEREF _Toc52624762

9、6 h 稗45巴5.2擺實施關鍵埃 PAGEREF _Toc526247627 h 敖45傲5.3拜財務模塊信息化案實施總體思想：拌集中考慮、分步敖實施絆 PAGEREF _Toc526247628 h 艾45暗5.4版實施計劃與進度矮 PAGEREF _Toc526247629 h 艾47巴6.昂投資預算及效益艾分析伴 PAGEREF _Toc526247630 h 稗48隘6.1壩投資預算安 PAGEREF _Toc526247631 h 暗48八6.2啊投資效益分析安 PAGEREF _Toc526247632 h 疤48文檔說明熬本文檔是在對東拌風汽車公司（以皚下簡稱罷“叭東風公司霸”

10、扮）現(xiàn)狀初步調(diào)研?；A上，通過對案東風公司財務管暗理流程存在的問藹題和困難進行歸礙集和分析，并結把合東風公司未來霸發(fā)展策略，提出氨的東風公司未來般兩年（2002芭-2003年）把財務信息系統(tǒng)發(fā)俺展規(guī)劃，做為國啊家專項貸款申請愛報告的基礎。文檔依據(jù)柏本文檔中的現(xiàn)狀耙分析部分主要依芭據(jù)以下文檔和資隘料：艾各部門對業(yè)務狀叭況調(diào)查問卷的答熬復；伴對公司領導、各啊部門領導及業(yè)務八骨干的訪談筆錄翱；八東風汽車相關部胺門提供的相關管佰理制度、組織結扳構、需求報告等辦文件或文檔文檔組成把本報告為罷東風汽車公司信案息系統(tǒng)建設方案爸的五個分報告之斑一1.項目背景板作為國內(nèi)特大型襖企業(yè)的東風汽車班公司從岸1969癌

11、年發(fā)展至今，經(jīng)壩歷了艱苦創(chuàng)業(yè)跋(1969柏年-阿1985敗年俺)班、改革發(fā)展邦(1986柏年藹-1992靶年胺)捌、結構調(diào)整案(1993鞍年艾-2000唉年暗)唉三個階段，發(fā)展盎成為下屬分、子皚公司伴34靶個，資產(chǎn)總額八574邦億元、凈資產(chǎn)礙224癌億元、職工總數(shù)藹12扮萬、生產(chǎn)能力爸50背萬輛、實現(xiàn)利潤盎8.7俺億元，涵蓋生產(chǎn)岸制造、商業(yè)貿(mào)易唉、房地產(chǎn)、建筑埃、金融、電信等敗特大型綜合性集礙團。板在幾十年發(fā)展的暗每個關鍵時期，哎東風汽車公司決邦策層都能審時度岸勢，及時調(diào)整加啊強企業(yè)經(jīng)營核心般，提出企業(yè)發(fā)展絆方向和目標，使襖東風公司在市場版競爭中立于不敗昂之地，創(chuàng)造出一伴定的社會和經(jīng)濟邦效益。

12、2001版年東風公司提出擺了公司十五發(fā)展半目標即在下一個斑5拜年時間內(nèi)，東風扳公司要爭取進入把世界皚500敖強，完成產(chǎn)品結跋構調(diào)整，綜合實絆力提高到行業(yè)前跋2版位，產(chǎn)銷半70佰萬輛，營業(yè)額敗800罷億元，市場占有般率斑18-20%藹。斑十五戰(zhàn)略目標的暗實現(xiàn)與否，一方絆面看企業(yè)內(nèi)部因捌素，企業(yè)自身實氨力，企業(yè)新產(chǎn)品扮開發(fā)能力、市場吧銷售能力和企業(yè)哀內(nèi)部管理能力，盎發(fā)現(xiàn)存在問題并骯加以改進板(拜本方案第二章說皚明瓣)襖，另一方面看企霸業(yè)外部因素，所扳處的外部環(huán)境，翱如：政策因素、搬市場環(huán)境變化、隘趨勢以及競爭對頒手情況，提出針八對性的整體經(jīng)營班策略，以企業(yè)內(nèi)芭部因素為保障，襖逐步實現(xiàn)東風汽阿車公司

13、十五戰(zhàn)略氨目標。罷隨著中國即將加襖入按WTO敗以及國內(nèi)外汽車挨行業(yè)的兼并、重背組加劇，其目的安就是扒集中優(yōu)勢、優(yōu)化笆資源配置，進一礙步占領柏國內(nèi)乃至板全球市場，襖在邦競爭骯中立于不敗之地懊。然而這種跋兼并、重組扮的浪潮也說明了扒當今的汽車工業(yè)昂面臨著新的更艱拌巨的挑戰(zhàn)。把東風公司也不例把外，瓣主要體現(xiàn)在以下拌幾個方面：昂向凹全球化市場與全隘球化制造擺模式發(fā)展辦客戶需求直接驅(qū)敗動疤新扒產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)瓣、銷售與服務的搬全過程伴加強企業(yè)內(nèi)部管昂理，提高自身綜瓣合實力，在稗激烈的競爭中站氨穩(wěn)腳跟、贏得優(yōu)按勢搬財務信息化是加叭強企業(yè)內(nèi)部管理稗的一個重要手段拔，可以快速、準矮確、全面、細致艾地反映企業(yè)經(jīng)營

14、隘狀況及經(jīng)營信息半，對企業(yè)實施有氨效監(jiān)控，財務信白息分析和預測結礙果，是企業(yè)決策敗層決策的重要依暗據(jù)，財務信息化佰程度和水平高低邦直接關系到企業(yè)爸未來發(fā)展，因此擺，加強東風汽車搬公司財務信息化氨工作，縮短與國瓣內(nèi)外同行以及先盎進企業(yè)之間的差巴距，是影響東風昂汽車公司十五發(fā)叭展戰(zhàn)略實現(xiàn)與否埃的重要因素。澳2伴.霸財務體系管理現(xiàn)懊狀敗2.1財務體系辦管理現(xiàn)狀綜述扳由于我國長時間背實行的是計劃體巴制，企業(yè)基本沒班有自主經(jīng)營權，背企業(yè)只關心生產(chǎn)胺，不關心盈利。佰體現(xiàn)在財務會計半上，只要求把已矮發(fā)生的業(yè)務核算跋清楚即可，而對八預算、控制等要邦求不高。市場經(jīng)斑濟體制改革以來盎，隨著財務會計扳與國際逐步接軌

15、伴，我國企業(yè)普遍按引進了西方先進啊的財務管理思想哀，但實際應用情拌況遠遠落后于理巴念。霸縱觀國內(nèi)大部分邦企業(yè)的財務管理靶現(xiàn)狀，基本還停礙留在業(yè)務核算層翱次，即財務部門靶的員工大部分時熬間就是和憑證、拜賬簿及報表打交拌道。財務部門僅佰僅起到事后核算隘的作用。東風汽般車公司的情況也傲是這樣。一些其瓣他國內(nèi)企業(yè)財務稗管理常常存在的敖問題，在東風汽胺車公司存在，如岸財務管理內(nèi)容不扮足，缺乏動態(tài)性敗，與生產(chǎn)、采購扳、銷售脫節(jié)；財擺務信息不準確，芭財務數(shù)據(jù)時效性斑較差，從而使經(jīng)愛營風險無法得到佰有效控制等。澳東風汽車公司會哀計核算的組織結皚構涉及匯總報表笆的各級單位約1疤00個左右（詳案見東風汽車公司擺信

16、息系統(tǒng)建設方搬案）。伴目前財務人員有辦2400扮多人，分布在總癌部及下屬霸8礙0多個分、子公哀司及專業(yè)廠巴。奧由于地域和網(wǎng)絡捌條件的限制，目頒前十堰載重車公礙司、襄樊東風汽胺車股份公司、武爸漢神龍、深圳南熬方事業(yè)部等10鞍多個二級板塊都扮建立了財務帳薄癌。目前采用的會靶計核算體制是：啊分散建立帳本，搬月末送交報表供捌匯總，東風汽車隘有限公司計劃財把務部對公司二級佰板塊的內(nèi)部往來罷統(tǒng)一管理，各二岸級板塊下的經(jīng)營唉單位每月送交報捌表匯總，二級板鞍塊的財務部對其啊下屬的經(jīng)營單位敖之間的內(nèi)部往來俺統(tǒng)一管理。管理耙層通過月末報表斑了解有限且事后拌的財務信息，不暗能進行最好的預皚算和預算控制以拌及無法對業(yè)

17、務活八動進行有效實時鞍的財務監(jiān)督和控搬制，大量的手工愛內(nèi)部往來處理，白月末結賬時間較笆長。埃現(xiàn)階段東風汽車澳公司財務帳薄結礙構圖如下：銷售部材料供應部協(xié)作配套部總裝配廠。業(yè)務組合并帳套匯總/合并帳套子帳套載重車東風股份零部件東風汽車財務帳套計劃財務部風神惠州發(fā)展總公司本田零部件有限公司本田發(fā)動機有限公司風神汽車有限公司。南方事業(yè)財務公司各三級單位二級單位銷售部庫存組織.總裝廠庫存組織. . . . . . .庫存組織襖2.2哎財務管理現(xiàn)狀存愛在的主要問題皚2.2.1氨財務體系組織白分散、獨立財務盎管理模式澳 財務人員有唉2400多人，癌分布在總部及下百屬30多個分、芭子公司及專業(yè)廠拌 財務人員

18、的柏人事、行政關系奧隸屬各相關單位扳 職責、崗位半 各職能部門鞍、事業(yè)部、分、啊子公司職責不明白確,崗位設置不吧清笆 成本中心、哎利潤中心、管理氨中心的劃分不明班確資源及技能來源叭 受地理條件唉限制，財務人才盎流失 ,技能培藹訓有待加強骯 行業(yè)信息的拜獲取、交流和積八累不夠叭2.2.按2耙財務體系流程安目前采取白職能管理方式骯目前沒有加強財扒務流程工作翱,絆流程意識不強藹沒有崗位績效考斑核指標，沒有衡翱量工作好壞標準矮 板2.般2.3伴應用技術手段礙財務體系信息系佰統(tǒng)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃絆，各單位選擇并辦決定財務軟件隨澳意性較大熬在報表匯總、合哀并以及與業(yè)務系按統(tǒng)交換信息困難背財務信息量大，絆耗費大量

19、財務人爸員精力且財務信盎息及時性、準確般性難以保證敗收集財務信息的盎方式采用各單位隘報軟盤、發(fā)電子辦郵件方式或傳真把 跋2.2.4扳財務核算半目前財務系統(tǒng)與奧業(yè)務無關聯(lián)傲(班如：庫存、采購版、銷售等吧)案同時八財務白上、下級之間沒阿有實現(xiàn)動態(tài)信息伴交互拔各業(yè)務管理制度疤的建立及完善有把待加強。如會計捌核算制度完善等岸研發(fā)項目管理與把核算艾2.2.5阿資金管理柏對二、三級單位扒的資金狀況奧(案包括現(xiàn)金流量版)般難以及時掌握，藹缺乏對集團子公礙司資金流監(jiān)控手熬段氨資金統(tǒng)一調(diào)度、隘統(tǒng)籌困難哀對二、三級單位敖資金來源、去處澳無法追蹤半與業(yè)務系統(tǒng)無法暗實現(xiàn)信息交互奧對帳采用手工方暗式懊 壩2.2.6懊預

20、算管理辦預算制定缺乏有胺效、合理數(shù)據(jù)支熬撐白預算的實施、控唉制、考評等方面襖的深度和準確性奧存在一定的差異背預算控制存在事笆后控制現(xiàn)象氨總而言之，東風把汽車公司財務管隘理存在的問題主埃要是流程、模式版和具體管理手段按方面的問題，要搬解決這些問題，愛就要考慮提升財班務管理理念，優(yōu)懊化財務管理流程澳，建立整合集中靶的財務管理模式昂，并配合具有先把進財務管理思想襖的信息系統(tǒng)。笆3.拔財務體系需求理邦解隘3.1財務體系笆總體阿需求背3吧.1.1跋各核算主體財務艾數(shù)據(jù)的共享與安案全芭東風汽車公司將皚來財務信息集中搬存貯于一個中央背服務器，為信息爸的共享提供了基八本保證。東風汽扳車公司總部、下澳屬各分、子

21、公司敗、事業(yè)部統(tǒng)一運爸用一套基于網(wǎng)絡鞍的與業(yè)務集成的把財務系統(tǒng)，保證巴東風汽車公司各隘財務核算主體數(shù)澳據(jù)格式一致，為暗東風汽車公司各艾核算部門財務數(shù)扳據(jù)的簡潔、快速壩合并提供了可能敗。因財務數(shù)據(jù)高矮度集中與共享，跋安全機制顯得極斑為重要，根據(jù)東柏風汽車公司財務絆管理的要求應保擺證：上級可以查俺詢下級的數(shù)據(jù)，扒下級不能查詢上奧級，同級之間不礙能互相查看板。壩3拔.1.2澳財務系統(tǒng)與業(yè)務皚系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享擺與安全白東風汽車公司（霸包含下屬公司、邦事業(yè)部）采購部傲門要用到供應商隘、經(jīng)銷商、服務班站的信息來處理扮采購、銷售業(yè)務埃，同時東風汽車辦公司（包含下屬般公司、事業(yè)部）伴的財務部門要用翱到供應商信息

22、來隘處理采購結算；扮為了保證應付帳搬款的正確性，應般付發(fā)票中的項目把應是公司需要的搬（即做了采購定扒單），已接收的哎，檢驗合格的，艾且發(fā)票中的項目啊數(shù)量和單價在合盎同規(guī)定的范圍之敗內(nèi)。哀財務系統(tǒng)通過信昂息共享保持數(shù)據(jù)爸一致性和減少重拜復勞動。在應付安模塊可將發(fā)票與翱采購定單、檢驗霸單、入庫單進行氨多維匹配，保證柏應付帳款的正確吧性。在應收中可按跟蹤庫存模塊紅扮字發(fā)票物品的入把庫情況。財務與扒業(yè)務共享的主要霸基礎數(shù)據(jù)有：阿 靶職員信息、矮 板供應商、百 巴客戶、物料編碼傲等。為保證系統(tǒng)愛數(shù)據(jù)的一致性，藹安全性，吧東風汽車公司吧應明確系統(tǒng)中各暗部分共享信息的隘輸入和維護的負罷責部門，并落實襖到人。

23、通過系統(tǒng)矮職責的定義，保白證只有被授權的版人才可在系統(tǒng)中絆進行相應的操作哎。澳3扒.1.3藹財務靶對業(yè)務的實時監(jiān)哀控拔業(yè)務系統(tǒng)與財務挨系統(tǒng)是集成的，壩業(yè)務系統(tǒng)的業(yè)務翱處理所產(chǎn)生的財胺務信息能隨時自骯動過入財務系統(tǒng)皚，財務人員確認昂后便可過帳，這把樣實現(xiàn)物流、資斑金流和信息流的擺統(tǒng)一。財務人員傲可對過入財務系版統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆瓣查業(yè)務系統(tǒng)，實百現(xiàn)財務對業(yè)務的礙實時監(jiān)控。把3懊.1.4背多公司、多行業(yè)敖、多組織會計佰東風汽車公司下疤屬瓣80頒多個分、子公司艾，涵蓋生產(chǎn)制造壩、商業(yè)貿(mào)易、房佰地產(chǎn)、建筑、金癌融、電信等行業(yè)捌。昂為了適應頒東風汽車公司整懊體財務體系信息敗化胺需要，財務系統(tǒng)板應能滿足不同行

24、笆業(yè)核算特點。且澳是一個多組織的白會計核算體系。版3皚.1.5擺立體化、能滿足笆各部門分析需求扒的科目結構伴東風汽車公司的叭決策層、管理層把、業(yè)務層對財務阿信息有不同的要癌求，決策層需要稗的是合并的信息俺以了解公司總體壩的財務狀況以供拔決策，并可向下背挖掘；管理層需頒要的是關系到收案入、費用和預算瓣執(zhí)行情況；業(yè)務胺層需要減少操作罷工作量，能夠方跋便快捷操作在其哎權限范圍內(nèi)財務隘信息和數(shù)據(jù)。另柏一方面，對同一拜事項，東風汽車板公司希望能從不爸同的角度進行分把析反映，如既可擺根據(jù)傳統(tǒng)核算要吧求，對外報送法岸定的報表，又可埃基于內(nèi)部管理要翱求，對內(nèi)提交有半利于管理、利于唉決策的內(nèi)部管理疤報表 。巴3

25、靶.1.6扮財務分析功能礙再多的信息如果翱不經(jīng)過分析、提稗煉以支持管理和哎指導決策，其意叭義不大。財務分佰析不僅為東風汽搬車公司公司決策拔層所需要，而且傲為管理層需要，敖系統(tǒng)應盎可為不同角色的斑人們提供不同財邦務分析的信息。扳3艾.2財務扒核算敗需求3.2.1總帳斑能符合國家最新斑頒布的企業(yè)財務俺法規(guī)。礙提供無限級科目按體系的建立、維艾護查詢和打印功骯能，為不同企業(yè)叭的科目要求提供巴靈活方便的手段埃。拜提供記賬憑證的癌錄入和審核功能藹，以保證輸入正扒確。鞍提供憑證、帳簿艾和匯總表的查詢礙和打印功能，便絆于憑證核查。版提供批處理過賬案功能，自動生成暗流水賬和分類明岸細賬、總帳。癌提供月末金額調(diào)扒

26、整，年末結轉(zhuǎn)功凹能。頒提供流水賬、明頒細賬的查詢和打吧印，以取代人工扒賬本。爸對企業(yè)銀行日記芭帳現(xiàn)金日記賬提笆供查詢，以掌握敖企業(yè)的銀行存款耙狀況。安提供靈活的轉(zhuǎn)帳埃憑證自動生成功胺能，通過用戶自傲己定義，可自動笆生成需要的轉(zhuǎn)帳班憑證，也可通過癌此功能進行一些白帳務核算。奧支持多幣種處理礙。案支持翱財務與LD (耙倉庫)數(shù)據(jù)的交昂換疤提供對總帳科目啊匯總關系的自定安義功能，方便數(shù)班據(jù)統(tǒng)計。扮支持憑證的自動安沖銷。骯支持按部門、職懊員、成本中心、凹利潤中心匯總發(fā)八生額。背提供銀行日記帳唉、現(xiàn)金日記帳的伴打印。胺提供靈活的多欄澳式帳打印功能。霸提供資產(chǎn)負債表辦、利潤表、費用班明細表、現(xiàn)金流把量表（

27、每月）。把支持母子公司、敖控股公司的合并板帳務處理，自動唉產(chǎn)生合并會計報懊表。安支持集團公司的邦總帳匯總查詢功斑能。瓣支持集團公司對擺分公司總帳和流唉水帳的查詢。癌打印普通和外幣扒兩種記帳憑證格礙式。耙支持子公司外部耙數(shù)據(jù)的錄入，方哎便集團公司的匯氨總。凹具有OLAP聯(lián)把機分析應用并與扒財務分析程序集罷成，能夠容易地盎識別、分析、模矮擬、預算、預測巴、報告和存貯總骯分類帳中的信息班。芭支持財務會計和罷管理會計的完全按集成：可以實時拜協(xié)調(diào)外部和內(nèi)部翱會計系統(tǒng)。管理板會計中所需要的半每一個帳戶都定安義為成本要素，半兩個會計領域可絆以使用同一數(shù)據(jù)敖源?？梢詫⒚恳话汛芜^帳指定給管八理會計中一個特瓣定的

28、成本中心、拔成本對象或獲利案能力段。吧提供多維的獲利耙分析報告。懊支持利潤中心的礙靈活設置。背支持定義多個組霸織，包括不定的襖組織結構、簡單稗的重組和層次累辦積。俺有預算功能，包拜括以下內(nèi)容：可癌以定義不定數(shù)量邦的預算、聯(lián)機輸愛入預算、保證預吧算的安全性、設斑置預算控制（使昂用明細帳戶和匯隘總帳戶，嚴格水矮平、允差和代理霸傭金、靈活的時爸間間隔）、設置懊預算從屬關系、啊分配預算額、使板用預算公式執(zhí)行鞍自動預算、從電擺子表格中直接引骯入預算、自動寫哀回在財務分析系霸統(tǒng)中編寫的預算背。扮3哎.2.2挨應收管理百對客戶信息進行爸管理翱建立客戶檔案，愛提供客戶統(tǒng)計資盎料，并能與其他礙系統(tǒng)全面接合。疤可

29、對客戶的每一岸筆應收情況和回愛款情況進行管理吧。叭可隨時統(tǒng)計出某壩時間段客戶拖欠版款情況，供決策百人員確定該客戶把的信用度。啊支持對應收帳款佰帳務的處理巴對自動生成的記昂帳憑證提供審核翱功能。昂支持預收款處理阿。鞍支持已收款的清懊帳處理。伴支持客戶應收帳敖款帳齡分析扮可進行靈活的帳胺齡分期，并按分班期進行帳齡分析斑。耙應收帳管理對帳隘齡分析應具備按跋停帳時間長短實辦施篩選、匯總、拜打印的功能。挨提供多種統(tǒng)計資阿料和報表格式哎可隨時統(tǒng)計出某扳時間段內(nèi)資金的笆回籠情況。板可隨時提供已結扒案和未結案的項愛目查詢。哀可打印出發(fā)出商柏品明細帳和客戶壩回款明細帳。般可按時間段統(tǒng)計敗為客戶預先支付敖的由于發(fā)

30、貨帶來扒的其它費用金額笆，如保險費，運耙雜費等。扒支持客戶的多種擺付款形式絆分批付款、全部岸付清、按百分比凹付款、支持多種版折扣政策按支持多幣種業(yè)務邦處理百支持各項稅務處跋理藹根據(jù)當期發(fā)生的罷實際銷貨金額，稗自動計算出當期熬應交稅金中的銷版項稅額。疤可自動生成并打捌印增值稅發(fā)票。柏（此項要求符合捌國家稅務規(guī)定，啊因稅務部門有自白己的系統(tǒng)）八可以選擇稅的分襖類，比如按地區(qū)暗或產(chǎn)品等支持發(fā)票的管理扒應收模塊應與銷班售模塊完全集成芭，信息無縫鏈接案提供銷售價格表胺和折扣信息佰企業(yè)能及時而準胺確地了解因發(fā)生骯產(chǎn)品銷售、非產(chǎn)癌品銷售等業(yè)務產(chǎn)俺生的應收帳款情伴況及客戶實際回艾款情況，并與具伴體的銷售定單相

31、骯關聯(lián)，可互相追暗蹤查詢挨通過對應收帳款頒和實際回款的管扒理，及時給管理靶人員提供客戶拖澳欠款的情況，便捌于管理人員制定拔催款計劃，加速疤資金流動，增加哀企業(yè)的競爭力罷能及時獲得當期啊的帳齡分析報告笆，準確評估客戶瓣信用，減少壞帳辦。芭3案.2.3岸應付管理滿足供應商管理凹支持對發(fā)票的處哀理昂滿足對各種發(fā)票辦單據(jù)信息的管理柏，并根據(jù)企業(yè)財捌務要求自動生成捌會計憑證。版 奧可以查詢和審核板已生成的發(fā)票記俺帳憑證。并可以辦通過接口，傳入襖到總帳系統(tǒng)中。擺支持預付款處理翱，并能自動沖銷阿。瓣支持預付定金和耙已付款的清帳處擺理。斑支持對付款的管絆理瓣可以進行付款審半批管理澳可以對每一筆應辦付款情況和已

32、付邦款情況進行管理拜根據(jù)應付和已付耙款的處理，可以板跟蹤到每張發(fā)票暗的欠款金額和欠案客戶的總金額，佰便于合理地支付敖欠款。昂 辦支持對供應商的阿帳齡分析般可以進行帳齡分靶析，供決策人員岸作資金使用的決襖策之用。艾提供多種統(tǒng)計資耙料和報表格式壩提供已結案和未哎結案的項目查詢把提供應付帳款和邦已付帳款的明細按報告。挨根據(jù)應付、已付岸款明細帳，可以班按時間段統(tǒng)計匯疤總應付、已付金半額。拌可按需要提供某傲時間段的付款及矮欠款金額，向決罷策者提供流動資昂金需求量的準確盎信息。其他需求跋實現(xiàn)與總帳、固靶定資產(chǎn)、采購、熬庫存、應收、現(xiàn)埃金管理等多種應笆用系統(tǒng)的集成。熬發(fā)票可與采購訂柏單有多種匹配方皚式。背3

33、霸.2.4按固定資產(chǎn)管理壩根據(jù)企業(yè)實際情凹況，用戶可靈活皚地定義固定資產(chǎn)阿的大類及明細分芭類，方便統(tǒng)計分昂析。懊 扳建立固定資產(chǎn)臺絆帳，通過有關參佰數(shù)的定義，決定胺參加折舊項目和扮方法。敗提供多種折舊方叭法的定義，供用八戶選擇，支持平版均年限法，工作皚量法，雙倍余額案遞減法以及年數(shù)笆總和法、定義分安攤和報廢規(guī)則、埃折舊費用預測、半進行W搬hat-if 熬折舊分析。辦通過用戶自定義巴折舊憑證內(nèi)容及阿公式，自動生成芭月折舊記帳憑證拔。搬建立固定資產(chǎn)移扒動情況流水帳，藹如：調(diào)撥、增值辦、報廢、盤盈、辦盤虧等信息。可佰以跟蹤固定資產(chǎn)版變化情況，便于半使用者查詢。埃方便、靈活的有絆關固定資產(chǎn)折舊按、凈值

34、、原值多阿種查詢要求。愛靈活地打印各種矮流水帳，以便存按檔之用。霸支持與總帳的接斑口，可以與總帳啊進行折舊和資產(chǎn)鞍原值的對帳試算疤平衡。捌可編制固定資產(chǎn)唉月報表。扮支持在建工程項癌目的全過程管理疤，在項目結束時辦使所有支出資本般化。瓣支持資產(chǎn)的標簽哀管理，即可以增盎加資產(chǎn)的多媒體耙附加信息，可以澳為資產(chǎn)附加文字柏、掃描的圖象或搬其他視聽信息。俺管理和追蹤無形頒資產(chǎn)和租賃的資凹產(chǎn)。氨進行資產(chǎn)盤存，澳調(diào)用盤存資產(chǎn)數(shù)柏據(jù)、比較現(xiàn)有和奧盤存數(shù)據(jù)調(diào)整差版異。傲支持資產(chǎn)的攤提壩和調(diào)整費用，如唉成本、折舊方法昂、壽命、比率、胺生產(chǎn)能力、殘值氨等。芭支持資產(chǎn)的轉(zhuǎn)撥熬、各種方式的資鞍產(chǎn)報廢、資產(chǎn)重盎估。扮3伴.

35、2.5俺現(xiàn)金管理襖支持自動或手工稗記錄銀行對帳單埃、自動或手工調(diào)芭節(jié)銀行對帳單。耙調(diào)節(jié)本系統(tǒng)和外巴部系統(tǒng)中的業(yè)務癌，可以查看現(xiàn)有罷的調(diào)節(jié)業(yè)務，在安調(diào)節(jié)前清算付款般和收款。稗可以自動產(chǎn)生各骯種事項以便記錄半企業(yè)的未達帳項壩。岸自動產(chǎn)生調(diào)節(jié)會頒計分錄，以便能鞍查出由于貨幣波皚動和銀行手續(xù)費拔或差錯而造成的昂清理總額和記錄昂總額之間的差異骯。耙自動記錄外幣匯巴兌的損益。捌可以設定調(diào)帳允捌差水平、調(diào)帳操捌作選項和例外控扒制規(guī)則等。唉可以存檔或者清吧除銀行對帳單。挨系統(tǒng)應可以從財愛務系統(tǒng)的其他部癌分的數(shù)據(jù)來源來礙估計現(xiàn)金流動。霸可以采取多種方壩式定義現(xiàn)金預測癌模式，例如：分斑階段預測、按照捌來源選擇跨組

36、織拔預測，可以以任捌一貨幣產(chǎn)生預測澳，可以估算和分搬析外幣匯兌風險版。耙允許多種格式的昂查詢，以便復查矮對帳和現(xiàn)金預測白活動；伴有一定的標準報礙表并可以打印，捌從而控制系列事鞍項：包括現(xiàn)金預埃測、分析銀行對擺帳單、確認用于矮對帳的交易、比版較銀行合總帳余哎額、審計銀行對版帳單和憑證號碼埃。隘3佰.3熬采購管理需求扒建立與維護供應靶商檔案岸建立與維護采購稗合同（與供應商八簽定的采購意向芭協(xié)議）扒建立申購審批流拌程般將申購單轉(zhuǎn)為采版購定單耙采購定單與采購啊協(xié)定的對應半支持安全庫存、拌批量定夠、經(jīng)濟壩定夠等貨策略和敗ABC分類管理襖。啊采購定單的狀態(tài)懊能夠跟蹤到以下絆環(huán)節(jié)：部門經(jīng)理胺是否批準、財務阿

37、經(jīng)理是否批準、壩總經(jīng)理是否批準澳、信用證是否發(fā)般出、是否報關、艾貨物到否、驗收敖如何、等。艾提供采購單綜合叭報表、分類等報靶表，從各個角度擺反映采購單狀態(tài)氨。如詳細的訂單疤資料，是否批準胺，收料和退料情凹況等。白 昂提供采購收料計吧劃報表，一方面版讓采購員重點跟氨蹤近期（如背2八周內(nèi)）收料的訂擺單，同時使貨倉哎、物控等部門及凹時做好收料準備艾。鞍 絆提供過期采購報佰表（扮Over-Du俺e P/O R巴eport安），提醒采購員拔重點處理此類訂巴單。岸 跋提供供應商報價艾管理，相同的物氨料可以有不同的暗供應商、批量、盎交貨期和附加資拔料，供選擇供應隘商之用。捌 暗生成采購訂單過班程中，能幫助搜

38、扮索供應商報價和斑歷史采購價格。胺 啊對采購單可自動斑結單或手工強制柏結單。扒 搬可多角度地查詢壩物料的訂購及收拌貨入庫的明細、藹匯總情況。哀 絆進行采購價格歷背史查詢，分析同唉一物料在不同采拜購單中的價格變矮化，以便分析價佰格走勢并及時發(fā)藹現(xiàn)可能的價格問澳題。襖 板生成采購應/已扳付帳報表。啊3爸.4八庫存管理需求班產(chǎn)品應按合格品阿、報廢品、退貨拔品等分類存放。傲產(chǎn)品的出/入庫襖是在盤的基礎上笆進行。巴成品的查詢可以奧按：型號、最終板產(chǎn)品號來查詢，唉結果應該是該型阿號（或該產(chǎn)品）笆以及其屬下的每耙一盤的數(shù)量、庫哀存狀態(tài)、發(fā)貨記伴錄等明細信息。斑支持條碼技術，霸使產(chǎn)品的出盎扳入庫存事物能夠稗以

39、掃條碼的形式艾完成。吧原材料按ABC安分類管理和安全藹庫存管理。熬系統(tǒng)應有盤點管哀理功能。哎系統(tǒng)應具有物料搬反沖的功能和W案IP 管理及盤吧存功能。骯原材料的采購入拌庫涉及以下環(huán)節(jié)俺：單證核對（采吧購定單、裝箱單跋、發(fā)票）、接收岸到待檢驗區(qū)、檢背驗合格品從檢驗氨區(qū)接收到庫存區(qū)柏、檢驗不合格品搬接收到有問題材百料庫區(qū)、不合格瓣品的退貨。百庫存操作所產(chǎn)生靶的財務信息應與扳財務模塊集成阿系統(tǒng)應提供產(chǎn)品氨、原材料的庫存埃報表，內(nèi)容涉及哎：期初量/金額扳、現(xiàn)有量/金額懊、接收量/金額壩、發(fā)放量/金額拌、調(diào)整量/金額唉等信息。懊系統(tǒng)應提供庫存胺占用資金情況、班存量、存貨周轉(zhuǎn)芭率、管理成本查安詢和報表.把系

40、統(tǒng)應可以對庫扮存的歷史記錄進阿行查詢。隘系統(tǒng)能在任何需板要的地方根據(jù)D巴ESCRIPT氨ION 而不一愛定必須根據(jù)IT按EM NUMB案ER來對產(chǎn)品進跋行查詢、出庫、巴入庫等事物操作暗。敗4皚.昂總體解決方案把4.1胺財務集成信息系捌統(tǒng)藍圖哎在上表中列出了胺能夠滿足東風汽盎車公司極其控股扒的分、子公司的艾財務解決方案需背求的完整藍圖，鞍它基本覆蓋了汽敗車行業(yè)所涉及的捌各類應用。這些班應用可根據(jù)不同吧用戶單位的要求拌進行功能剪裁和啊模塊的再組合。背藍圖著重介紹了板滿足東風汽車公版司當前及未來商捌業(yè)需求所需的四阿個功能區(qū)域。這班些區(qū)域是：核心數(shù)據(jù)核心模塊計劃與管理決策支持啊4.1.1暗核心數(shù)據(jù)奧核

41、心數(shù)據(jù)指滿足捌解決方案需求所隘需的基本信息。愛例如，就財務管敗理和報告而言，暗其關鍵元素是會癌計科目結構，供百應商維護信息，板人力資源情況和辦客戶信息等，這板些元素對我們?yōu)閵W東風汽車公司擺制定的商業(yè)解決搬方案的操作至關傲重要。阿4.1.2八核心模塊捌核心模塊指的是拜那些日常運營所扳必需的模塊。核挨心模塊同時也是版指那些用戶將在熬其內(nèi)輸入適合業(yè)芭務并進行必要處柏理的模塊。這些澳模塊包括總帳、斑應收、應付白、固定巴資產(chǎn)、庫存、采岸購敗、資金等阿4.1.3奧計劃與管理絆藍圖本部分內(nèi)的埃模塊是指那些用熬來管理的各種管耙理模塊。管理人昂員通常使用這些白模塊來確定斑東風汽車公司笆及其下屬企事業(yè)昂單位的運作

42、是否半有效。例如，各擺級組織需要準備吧年度預算以便對阿其經(jīng)營成本、收拔入及利潤率進行百預測。這就得借疤助從核心數(shù)據(jù)選傲取的數(shù)據(jù)以及使隘用高級管理人員矮同意的某些假定埃而對未來作出預背測。這些部分包澳括：資金管理、佰現(xiàn)金流量管理、鞍財務預算、合同襖管理、財產(chǎn)管理把等。哀4.1.4叭決策支持奧藍圖的這一功能俺區(qū)可為管理人員敗提供準備本組織拔的班“安假定推測哀”拔分析所需的模塊艾和工具。包括：盎財務分析、關鍵稗統(tǒng)計指標分析、盎市場分析、銷售扮與收入分析和企扳業(yè)運作分析等。邦4扮.2熬核心管理軟件產(chǎn)叭品選型建議哎針對東風汽車公捌司的需求，我們按認為東風汽車公搬司財務管理存在岸的問題主要是流巴程、模式和

43、具體拜管理手段方面的佰問題，要解決這艾些問題，就要考叭慮提升財務管理奧理念，優(yōu)化財務澳管理流程，建立奧整合集中的財務翱管理模式，并配拜合以具有先進財唉務管理思想的信案息系統(tǒng)。所以解骯決東風汽車公司辦最關鍵的問題是叭選擇一套核心管扒理軟件，在實施柏該核心管理軟件扳的同時解決流程拜、模式方面存在胺的問題，最終提盎升東風汽車公司壩財務管理理念，半優(yōu)化財務管理流澳程，建立整合集版中的財務管理模骯式，為東風汽車敖公司實現(xiàn)十五戰(zhàn)敖略目標提供強有扮力保障。靶自二十世紀九十爸年代以來，隨著半信息技術的發(fā)展隘及市場競爭的日胺益激烈，以ER班P為代表的集成按化管理軟件系統(tǒng)敖獲得了飛速發(fā)展傲。其中如SAP霸、Ora

44、cle敖、People吧Soft、Ba芭an等系統(tǒng)在世哎界范圍內(nèi)產(chǎn)生了唉較廣泛的影響力隘。近年來，隨著柏電子商務、客戶擺關系管理等新的搬應用領域的發(fā)展半，集成化管理軟伴件市場格局也隨捌之發(fā)生了變化，靶用戶對應用系統(tǒng)矮的功能和集成性案要求不斷提高，氨Baan、J.藹D.Edwar岸ds等供應商因暗戰(zhàn)略、財務等問皚題造成實力大大皚減弱，市場主流翱更加向SAP、骯Oracle兩胺大應用系統(tǒng)集中搬，并且Orac柏le憑借其出色扳的電子商務、I扮nternet阿戰(zhàn)略和技術能力吧，超越SAP而百成為集成化管理矮軟件市場的新霸唉主。般國內(nèi)在集成化管哎理軟件的應用方胺面相對滯后。因邦為國內(nèi)市場經(jīng)濟背環(huán)境和相關

45、管理皚思想方法的發(fā)展捌歷史較短，先期艾進入國內(nèi)的SS班A、Forth鞍 Shift等阿國外管理軟件，巴在八十年代末到頒九十年代中期的伴推廣應用浪潮中斑并未能取得理想罷效果，甚至產(chǎn)生挨大面積的失敗。白國內(nèi)的相關開發(fā)柏工作主要集中支扳持工廠運作MR敗P系統(tǒng)和支持國板內(nèi)現(xiàn)有財務制度伴的會計電算化系隘統(tǒng)。其中會計電藹算化系統(tǒng)在國家瓣政策的支持下獲昂得較大發(fā)展，用埃友、金蝶、浪潮扮國強、新中大等爸一系列財務軟件澳進行了大面積的阿推廣應用。至九班十年代末，隨著搬市場經(jīng)濟的發(fā)展敗及SAP、Or耙acle等先進霸的軟件系統(tǒng)的進鞍入，國內(nèi)集成化胺管理軟件的應用柏獲得突破性進展拜。國內(nèi)的財務軟安件、管理軟件在靶管

46、理思想方法，澳技術水平，成熟盎程度等方面的差辦距也暴露出來，把雖然用友和金蝶艾在國內(nèi)軟件產(chǎn)品胺中應用有一定的吧市場份額，但在霸與業(yè)務集成、基挨于癌ERP癌核心理念等方面礙存在一定差距。襖我們可以將目前皚在國內(nèi)市場上的八集成化管理軟件爸總體上劃分為三唉個層次：第一個罷層次是包括Or板acle、SA擺P等世界級、面礙向大型集團型企哀業(yè)的高端系統(tǒng)，笆功能全面、強大挨，技術先進，系唉統(tǒng)成熟并且集成皚度高，在世界范把圍內(nèi)先進企業(yè)獲笆得廣泛應用，形傲成了覆蓋廣泛領阿域的大量成熟解板決方案和最佳實扮踐經(jīng)驗。第二個矮層次是以Sym瓣ix、SSA為安代表的面向中小疤型企業(yè)的國外系敗統(tǒng)，規(guī)模中等，板主要面向中小型

47、暗制造企業(yè)等特定啊的細分市場，技俺術上也具備一定絆的先進和成熟程般度。第三個層次般是以用友、金蝶邦為代表的國內(nèi)軟礙件公司，在財務靶系統(tǒng)的基礎上向背集成化的ERP半應用系統(tǒng)擴展，芭定位在面向國內(nèi)佰企業(yè)，在管理思八想方法、功能技礙術方面努力追趕扳國外先進的應用白系統(tǒng)（主要是中扳小型應用系統(tǒng)）暗，總體上還很不耙成熟，其應用系邦統(tǒng)相比而言在功跋能、集成性、穩(wěn)哀定性方面均比前骯兩個層次有較大盎的差距。柏針對東風汽車公板司的需求，結合癌核心管理軟件廠盎家的財務、技術哀實力，我們認為哀選擇第一層次、熬世界級、面向大背型集團企業(yè)的產(chǎn)安品作為東風汽車案公司核心管理軟扳件是合理選擇。暗4白.3敗財務管理總體解把決

48、方案傲4哎.3.1百財務核算體系的罷建立埃東風汽車公司財霸務系統(tǒng)方案建議跋以集中式財務軟骯件網(wǎng)絡結構，在笆總部放置統(tǒng)一的藹集中式數(shù)據(jù)庫，阿各二級單位及各唉業(yè)務主體則全部班不再設置數(shù)據(jù)庫跋，其財務工作通矮過叭Web/Bro班wser拜遠程訪問和操作骯存放在總部數(shù)據(jù)半庫中的數(shù)據(jù)，而哀東風汽車公司總叭部進行集中的管翱理和控制。笆支持多組織系統(tǒng)澳而不需要多次安挨裝辦東風汽車公司可拔以在一次安裝中巴定義多組織及它俺們之間的關系。拌過去，如果你有敖多個業(yè)務實體，佰你必須在同一個扮數(shù)據(jù)庫內(nèi)多次安百裝應用產(chǎn)品。現(xiàn)藹在這種情況一去耙不復返了，因為敖一次安裝就可以背支持任何數(shù)量不把同邏輯關系的業(yè)埃務實體。不需要傲

49、增加更多的模塊捌或安裝產(chǎn)品扳.愛多組織系統(tǒng)的特辦點如下敗:扒一次安裝就可以爸支持任何數(shù)量的斑組織，即使這些骯組織使用不同的佰帳套罷在一次安裝中支翱持任何數(shù)量的合俺法實體矮組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)敗安全性頒 - 絆確保數(shù)據(jù)的訪問啊以使用戶只能訪爸問與他們相關的啊信息芭多會計核算主體襖并存案 - 捌可以使用不同的稗帳套壩組織間業(yè)務自動傲化，規(guī)范化拌 - 澳通過記錄公司間懊應收帳款和應付靶帳款自動記錄公吧司間往來狀況斑各帳套可具備不佰同核算本位幣與俺會計期，適應跨巴國經(jīng)營啊根據(jù)多組織結構拔設置多帳套，并板與業(yè)務數(shù)據(jù)做有捌效的集成。熬應用產(chǎn)品的多組霸織關系如下圖：艾故多組織財務系頒統(tǒng)可支持東風汽艾車公司管理信息

50、把逐級規(guī)范化、資爸源共享及靈活的邦報表與查詢辦, 霸以集約化投資的隘最佳方式來發(fā)展邦實現(xiàn)宏觀管理艾.跋立體化的會計科把目設置搬帳務管理系統(tǒng)中跋的會計科目編碼唉需一種功能很強稗的彈性工具，它凹允許用戶根據(jù)業(yè)板務需要定義總帳艾帳戶代碼結構，懊故東風汽車公司癌之管理思想和組愛織結構可以通過半會計科目設置來奧完成。癌如上圖所示笆, 版就這一五段的會岸計編碼作一解釋奧:把公司巴:搬安東風汽車公司骯/盎分、子公司襖(捌編制獨立的財務佰報表胺)扒成本中心疤:拜般歸集成本和費用敗的中心骯板塊頒:骯霸根據(jù)不同板塊銷辦售情況進行分析斑科目百:笆扳資產(chǎn)跋/伴負債熬/埃權益稗/板費用矮/敗收入八產(chǎn)品版:案半不同產(chǎn)品大

51、類進耙行分析皚(隘如矮: 襖集成業(yè)務拔/挨開發(fā)業(yè)務哀)艾這樣的會計科目凹結構設置，可滿安足東風汽車公司埃組織管理的需要辦，因為其可依不稗同業(yè)務需求進行板多維分析或跟蹤皚(笆例如：集成業(yè)務啊/叭開發(fā)業(yè)務藹)襖此外，東風汽車敖公司采用上述會笆計科目架構，可罷依業(yè)務需要將明昂細會計數(shù)據(jù)匯總暗至任何有意義的澳匯總帳戶甚至能敖以不同業(yè)務需求俺多次對同一帳戶安進行匯總芭(搬例如：各板塊之皚業(yè)務總收入邦)百，而且在改變組敗織結構時能很容絆易地修改匯總模扮式。并可以使用埃匯總帳戶特性快邦速生成匯總財務壩報表，另每一數(shù)襖據(jù)段之細目可以辦采用多層次匯總熬(rollup柏)版。礙此外，財務應用壩系統(tǒng)能夠靈活頒,昂輕

52、松地適應組織骯中一些日常頻繁俺的變動矮,搬需要功能強大的奧拖放式工具吧懊組織編輯器柏(Accoun頒t Hiera拜chy Edi拜tor),敗圖形化地調(diào)整東絆風汽車公司的組扒織結構八4案.3.2敗日常帳務處理挨日記帳審批系統(tǒng)啊 背總帳系統(tǒng)通過一哀個基于工作流技霸術的日記帳審批翱系統(tǒng)確保東風汽跋車公司較好地控疤制事務處理。首阿先，建立一個審扮批等級制度和定鞍義授權界限。然藹后，總帳系統(tǒng)會岸自動按照審批等阿級制度將日記帳礙傳給相應的審批背者。審批過程基靶于財務應用產(chǎn)品頒的工作流技術。挨疤總帳系統(tǒng)提供了扮一個缺省的審批扮工作流模板，你頒可以裁剪這一模斑板以符合東風汽佰車公司自身的業(yè)骯務結構。統(tǒng)計性

53、分錄八統(tǒng)計信息在財務班管理中已變得越啊來越重要絆, 埃例如澳: 伴東風汽車公司可捌以輸入各分公司頒使用管理信息系唉統(tǒng)時間這一非財稗務信息吧, 白進而分攤公司管傲理信息系統(tǒng)維護矮費用來考核各分哎公司業(yè)績等。公司間往來交易扳由于上下級公司般間事務的復雜性扮，東風汽車公司敗可用集中式的事八務審批來控制貫白穿企業(yè)的業(yè)務實啊體之間耙(啊總部安/扮分公司安)皚的公司事務。允扳許東風汽車公司皚以一種控制的方爸式集中進入，批艾準和鑒別發(fā)生于笆企業(yè)內(nèi)的公司間哀事務八(板例如扒:敗總部撥款或設備班等班)罷。每個所牽涉到霸的機構都必須批霸準該事務。這種傲控制單點理順了背月末調(diào)帳的過程岸。另外，還能使頒你記錄跨越不同

54、辦帳套的事務，即吧使你的帳套使用拔不同的科目結構案、當你進入一個礙跨帳套的事務時按，能自動地在每八個帳套中建立相絆應的會計分錄，翱以減少未達帳的辦發(fā)生。多幣種核算佰財務系統(tǒng)可處理奧多幣種交易，并佰自動將外幣分錄氨轉(zhuǎn)換成本位幣。捌此外，財務系統(tǒng)皚可于期末重新計啊算外幣資產(chǎn)和負版?zhèn)?，以反映出每頒個會計期末的匯哀率變化，并可自哎動生成匯兌損益哎帳戶的會計分錄鞍。另，財務系統(tǒng)礙可自動將實際和熬預算帳戶余額從斑本位幣換算成其岸他貨幣，這樣就哎可以滿足東風汽頒車公司開展涉及班外幣、海外業(yè)務伴在財務管理上的疤要求愛.背4哎.3.3辦財務計劃與預算擺財務計劃的核心礙是預算和實際金邦額分析，而傳統(tǒng)柏的財務系統(tǒng)沒

55、有霸提供強有力的預伴算功能。通過總拌帳和財務分析工哎具，你可以執(zhí)行藹強有力的預算和絆預測，其特點如霸下斑 :扳自上而下，自下把而上松緊自如的胺預算。柏用常規(guī)的電子表哎做預算，然后將擺數(shù)據(jù)載入到總帳挨系統(tǒng)。班可以根據(jù)你的愿艾望建立盡可能多疤的不同預算，比半較各種預算找到礙差別。壩可以在已有預算奧或以前實際數(shù)據(jù)霸的基礎上快速建笆立新的預算。敗控制對預算的訪皚問。佰計算預算的方法辦和計算實際數(shù)據(jù)班的方法一樣。把使用簡單的分配岸公式建立預算分頒配公式。矮可以轉(zhuǎn)換預算余胺額和實際發(fā)生額癌以在現(xiàn)金報告中按建立預算與實際扳對比報表。白另外，總帳允許柏建立主從預算，熬即，設置主要預板算來控制下層的班明細預算授

56、權。岸通過定義明細預擺算及其與主要預版算的關系可以建翱立預算等級制度傲。暗因為傳統(tǒng)的財務哀管理受了管理手岸段的制約，公司愛各部門不能有效八協(xié)作財務部門，埃財務部門只能對奧業(yè)務活動作事后辦記錄，即使部分捌采用了預算手段氨，也僅是滯后于氨業(yè)務的對比考核盎，因此常常引發(fā)奧業(yè)務部門與財務背部門的矛盾。而氨預算控制功能，愛可以在請購單，辦采購單或發(fā)票進巴行審批時，聯(lián)機胺檢查可用預算狀扒況以保證實際費傲用支出和計劃費跋用支出不超出預礙算。而且東風汽叭車公司可依不同俺會計帳戶或費用哎支出單據(jù)類型選扮擇控制費用支出暗的預算控制等級爸?，F(xiàn)金預測般現(xiàn)金管理可與應擺收款系統(tǒng)、應付安款系統(tǒng)扒,礙帳務管理系統(tǒng)笆,熬采購

57、等系統(tǒng)集成胺運作，以采集相笆關現(xiàn)金流入柏(奧流出般)頒數(shù)據(jù)。此外，提斑供一接口可從本柏地或其他數(shù)據(jù)庫罷上的外部系統(tǒng)自罷動引入現(xiàn)金流量藹的相關信息，故挨東風汽車公司可班匯總?cè)镜馁Y頒金運營狀況，并柏可依自定義的預藹測期間及來源等哎條件，來進行現(xiàn)翱金預測，以作為暗未來資金運用及巴調(diào)度之參考依據(jù)般。唉4吧.3.4板財務資料合并哀全球合并系統(tǒng)俺 (GCS)白總帳模塊中的全愛球合并系統(tǒng)通過耙?guī)椭鷸|風汽車經(jīng)按過多步合并過程搬可加強東風汽車疤公司的財務戰(zhàn)略皚，這一合并過程案如下：數(shù)據(jù)準備把，數(shù)據(jù)影射，數(shù)矮據(jù)轉(zhuǎn)換，執(zhí)行公叭司間往來的消除哎，匯報和分析合扮并后的財務結果愛。阿GCS瓣將使東風汽車公巴司盎:巴執(zhí)

58、行僅用于報表拔的合并或明細數(shù)佰據(jù)合并背可以執(zhí)行來自任板何明細級別上的翱數(shù)據(jù)合并，也可般以執(zhí)行具備不同扮帳戶結構、幣種皚、會計期及余額埃類型，合并實體捌間帳戶的數(shù)據(jù)合絆并。艾使用合并工作臺盎和狀態(tài)控制器可跋以在每個合并層版上總體監(jiān)視和控絆制多公司的合并案。壩通過平衡靈活的笆數(shù)據(jù)影射規(guī)則來爸定義附屬數(shù)據(jù)怎扳樣進入合并主體板。敗運用合并設定邏艾輯地集合并同步阿轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。半用圖形格式觀看唉你整個的合并等俺級狀況。氨在每一個合并層捌上自動產(chǎn)生抵銷傲信息昂從一個單獨形式扳上就能鉆透并分白析多個合并層。拌產(chǎn)生合并后的財哀務報表以滿足法敖定的報告要求和笆其他內(nèi)部數(shù)據(jù)分罷析需要。壩除此之外，東風芭汽車公司可以運

59、案用合并等級觀看霸器，一個強有力伴的拖放式工具，懊以圖形方式重新辦構建你的組織，埃使你能夠立即看班到和分析整個合百并結構，而不管搬它包含多少個中八間合并主體。在瓣各個節(jié)點你都可氨以取消整個等級啊制度簡要地分析凹合并結構。另一拜種方法是，在等癌級制度中擴展所扒有的節(jié)點來詳細辦地觀看合并主體氨和附屬關系。無昂論你設置哪種組昂織，東風汽車公艾司都能自動地合壩并不同的業(yè)務實罷體，而不須考慮哎本位幣，會計期岸，或科目結構的瓣不同。項目管理頒東風汽車公司存邦在部分業(yè)務是典敗型的以項目為導耙向的業(yè)務管理。昂如：產(chǎn)品研發(fā)，拌 皚如何進行有效的熬項目預算疤, 邦安排項目的資源擺, 藹控制項目的實際搬費用和成本凹

60、, 懊進行實際和預算熬的比較等就顯得伴尤為重要。所提邦供的是一個全面頒的項目管理解決拌方案奧, 啊從項目的建立熬, 邦預算的審批捌, 襖成本的歸集扮, 絆項目盈利的分析哎等給用戶一個整絆個項目周期的全唉過程控制與管理安。 完 整 的 查 詢 和 報 表 全 過 程 的 管 理 與 控 制 定義項目定 義 業(yè)務 規(guī) 則歸 集 項目 成 本 資本化 其 他 應 用 產(chǎn) 品 確認收入 生成發(fā)票哀東風汽車公司的扒經(jīng)營活動中還包笆括一些內(nèi)部的項壩目辦,氨如疤: 吧產(chǎn)品研發(fā)邦, 愛售前研發(fā)等拌. 胺如果項目成功就搬會資本化或計入愛項目成本半, 佰如果失敗把, 澳就會計入費用。班項目管理和財務哎系統(tǒng)的緊密集